永續發展連結貸款讓所有人受益

2021 年 12 月

作者：Anthony Casciano，Siemens Financial Services 美洲區執行長

2021 年僅過去七個月，人類對自然資源的使用量就已超過地球一年所能產生的量，使得 2021 年 7 月 29 日成為當年的「地球超載日」。在 2021 年剩餘的日子裡，我們生活在生態資源赤字中，同時大氣中的二氧化碳仍持續累積。

考慮到超額運作帶來的後果，如極端天氣事件、健康問題、糧食短缺等，我們必須加速運用市場上現有的綠色技術與解決方案。企業界正面臨轉向永續實務的壓力，這對於驅動長期價值至關重要。

像 Siemens Financial Services (SFS)（全球技術公司 Siemens 的融資部門）這樣的金融機構深知企業領導者在轉型為更永續營運時所面臨的經濟挑戰。所幸，如永續發展連結貸款般的融資解決方案，讓任何產業、任何規模、處於永續旅程任何階段的企業都能以務實的方式實現轉型。

永續發展連結貸款激勵企業達成預定的環境、社會與公司治理 (ESG) 相關關鍵績效指標 (KPI)。根據彭博社資料，截至 2021 年 5 月，美國永續發展連結貸款較 2020 全年度成長了 292%。標普全球指出，此類貸款在歐洲的採用率最高，且因其用途更廣，全球規模已遠超過綠色貸款與綠色債券。

2021 年 6 月，當德州通訊基礎設施公司 Crown Castle 致力於提升永續性而需要互惠金融解決方案時，SFS 與其他貸款方為其提供永續發展連結貸款。透過這筆貸款，授信額度定價將根據 KPI 作調整，其中包括該公司對再生能源的承諾，以及在五年內將特定基地台轉換為 LED 燈。

2021 年 11 月，SFS 與其他貸款方向美國最大廢棄物轉能源工廠營運商 Covanta 提供一筆永續發展連結貸款。相較於掩埋廢棄物，該公司的設施是更永續的替代方案，能將廢棄物安全轉換為潔淨再生電力，為一百萬戶家庭供電，同時每年回收 60 萬噸金屬。在此案例中，貸款定價與該公司在五年內以永續方式處理、回收及再利用更多廢棄物的承諾掛鉤。這減少了進入掩埋場的廢棄物量，進而降低甲烷排放，並支援循環經濟的發展。

這些永續發展連結貸款激勵了 Crown Castle 與 Covanta 的轉型，實現了再生能源的使用，並符合 SFS 對於「不僅是金錢」的負責任投資組合之承諾。對於金融業者而言，我們必須持續提高現有解決方案（如永續發展連結貸款）的透明度，並向企業領導者提供機會以協助其發揮 ESG 潛力。

為進一步提高日益成長的永續金融市場機會的透明度，SFS 近期舉辦一項名為「資助永續未來」的挑戰，作為 Siemens 科技促進永續活動的一環。該挑戰鼓勵大學生與新創企業提交創意，協助將永續機會與合適融資連結起來。來自史蒂文斯理工學院的一群教授與學生憑藉其解決方案奪得大獎，他們建立了一個由人工智慧驅動的平台，將永續相關構想與專案對接到資金來源與融資產品（如永續發展連結貸款）。

我們的目標是在 2022 年及未來持續延後地球超載日，直至其從日曆上消失為止。透過開創性的構想與量身打造的融資解決方案，企業界對於達成這一目標具有強大影響力。