Skip to main content
K zobrazení této stránky byl použit automatický překlad. Chcete ji raději zobrazit v angličtině?

Společnost Siemens Financial Services Private Limited:

Rámec řešení RBI 2.0 pro stres související s COVID-19

Verze 2: Pokyny platné od 6. května 2021 do 30. září 2021

1.1 Úvod:Indická rezervní banka oznámila 6. srpna 2020 „Rámec pro řešení stresu souvisejícího s COVID-19“ („rámec pro řešení krize - 1.0“), který poskytl prostor, který věřitelům umožnil implementovat plán řešení problémů s ohledem na způsobilé expozice a zároveň klasifikovat tyto expozice jako standardní, za stanovených podmínek. Oživení pandemie Covid-19 v Indii v posledních týdnech a následná omezující opatření ke kontrole šíření pandemie mohou ovlivnit proces obnovy. S cílem zmírnit potenciální stres pro jednotlivé dlužníky, malé podniky a mikropodniky, malé a střední podniky (MSME) oznámila RBI nový soubor opatření. Tato opatření jsou v zásadě v souladu s konturami rámce pro řešení krize - 1.0 s vhodnými změnami. Tyto místní pokyny byly formulovány v souladu s „Rámcem pro řešení krize - 2.0: Řešení stresu souvisejícího s onemocněním Covid-19“, který RBI oznámila 5. května 2021 v rámci oznámení č. 31 týkající se jednotlivců a malých podniků a oznámení č. 32 týkající se mikropodniků, malých a středních podniků (MSME). Pokyny pokrývají rámec řešení krize pro jednotlivce a malé podniky v oddíle 1.2 a pro malé a střední podniky v oddíle 1.3 pro malé a střední podniky.1.2 Jednotlivci a malé podniky:Následující přístup SFSPL musí být v souladu s oběžníkem RBI ze dne 5. května 2021 o „Rámcích pro řešení krize — 2.0: Řešení stresu jednotlivců a malých podniků souvisejícího s COVID-19“. V kontextu SFSPL se použije pro půjčky využívané jednotlivci pro obchodní účely a malé podniky, které nejsou znovu zaregistrovány jako malé a střední podniky. SFSPL si vyhrazuje právo požadovat od dlužníka jakékoli informace, které mohou být potřebné pro dokončení tohoto posouzení.Kritéria způsobilosti pro dlužníky

  • Fyzické osoby, které využily financování pro obchodní účely a vůči nimž úvěrové instituce mají k 31. březnu 2021 celkovou expozici nejvýše 500 milionů INR
  • Malé podniky, včetně podniků zabývajících se maloobchodním a velkoobchodním obchodem, jiné než ty, které byly ke dni 31. března 2021 klasifikovány jako mikropodniky, malé a střední podniky, vůči nimž úvěrové instituce vykazovaly celkovou expozici nejvýše 500 milionů INR k 31. březnu 2021
  • Účet dlužníka by neměl využít žádného řešení z hlediska rámce pro řešení problémů — 1.0
  • Standardní klasifikace aktiv v účetnictví SFSPL k 31. březnu 2021
  • Před narušením COVID nebyla prokázána úvěrová slabost, ale během narušení COVID došlo ke stresu z peněžních toků, což se nyní zdá, že má trvalý dopad

Proces vyvolání procesu řešení krizeProces řešení krize podle tohoto rámce bude považován za uplatněný, když se SFSPL a dlužník dohodnou, že budou pokračovat v úsilí o dokončení plánu řešení krize, který má být proveden. Proces bude tedy následující:

  • Dlužník se v tomto okně obrátí na SFSPL s žádostí o vyvolání procesu řešení krize. K odvolání restrukturalizace dochází, když SFSPL přijme žádost dlužníka za účelem restrukturalizace.
  • Po obdržení žádosti od dlužníka ji SFSPL přezkoumá v souladu s oběžníkem RBI ze dne 5. května 2021 o rámci řešení krize 2.0 a zásadách schválených radou. Rozhodnutí zahájit proces řešení krize v rámci tohoto okna přijme SFSPL/každá úvěrová instituce, která má vůči dlužníkovi expozici, nezávisle na rozhodnutích o odvolání přijatých SFSPL nebo případně jinými úvěrovými institucemi, které mají expozici vůči témuž dlužníkovi.
  • Rozhodnutí bude dlužníkovi sděleno písemně do 30 dnů od obdržení žádosti.
  • Plán řešení krize by měl být dokončen a implementován do 90 dnů od data vyvolání procesu řešení krize v tomto okně.
  • Plán řešení krize se považuje za provedený pouze tehdy, jsou-li splněny všechny tyto podmínky:
  1. Veškerou související dokumentaci, včetně provedení nezbytných dohod mezi SFSPL a dlužníkem, a případné poskytnuté zajištění jsou dokončeny SFSPL v souladu s prováděným plánem řešení krize;
  2. Změny podmínek dluhu jsou řádně zohledněny v účetnictví SFSPL; a
  3. Dlužník není v prodlení se SFSPL podle revidovaných podmínek.

Časová osa událostí

  • Poslední datum odvolání usnesení povolené v tomto okně je 30. září 2021.
  • Plán řešení krize by měl být dokončen a implementován do 90 dnů od data vyvolání procesu řešení krize v tomto okně.

Povolené funkce plánu řešení problémůPlán řešení krize může zahrnovat jakoukoli akci/plán/reorganizaci, mimo jiné včetně:

  • změna harmonogramu plateb
  • konverze veškerých vzniklých nebo budoucích úroků na jinou úvěrovou facilitu
  • revize sankcí za provozní kapitál
  • udělení moratoria na dobu nejvýše 2 let od data realizace plánu řešení krize
  • prodloužení zbytkového období s moratoriem na platbu nebo bez platebního moratoria tak, aby celkový strop prodloužení zbytkového období, včetně moratoria, pokud je povoleno, činil dva roky
  • konverze částečného dluhu na nástroje, jako je vlastní kapitál, dluhopisy atd.
  • V žádném případě nejsou kompromisní vypořádání povoleny.

Klasifikace aktiv, vytváření rezerv a vykazování úvěrových informací

  • Pokud je plán řešení krize implementován v souladu s výše uvedenými podmínkami, může být zachována klasifikace aktiv účtu dlužníka klasifikovaného jako Standard. Vzhledem k tomu, že účty dlužníků, které mohly spadnout do kategorie NPA mezi 1. dubnem 2021 a datem provedení, mohou být upgradovány na standardní ke dni provedení plánu řešení krize.
  • Pokud jde o dlužníky, u nichž byl uplatněn proces řešení krize, může společnost SFSPL sankcionovat dodatečné financování ještě před provedením plánu, aby splnila prozatímní požadavky dlužníka na likviditu. Tato možnost dodatečného financování může být klasifikována jako „standardní“ až do provedení plánu bez ohledu na skutečnou výkonnost dlužníka v mezidobí. Pokud však plán řešení krize nebude proveden ve stanovených lhůtách, bude klasifikace aktiv dodatečného financování odpovídat skutečné výkonnosti dlužníka, pokud jde o takové dodatečné financování nebo výkonnost ostatních úvěrových facilit, podle toho, co je horší.
  • Zajištění bude provedeno podle norem stanovených RBI pro místní knihy a bude provedeno podle pokynů COF pro globální knihy.
  • Pro účely vykazování úvěrů se účty považují za restrukturalizované, a proto se řídí příslušnými zásadami společností poskytujících úvěrové informace, které se vztahují na restrukturalizované účty.

Dluh vyřešený dříve v rámci řešení krize — 1.0

  • V případech, kdy byl plán řešení krize realizován v období rámce pro řešení krize — 1.0 a kde plán řešení krize nepovolil žádné moratorium nebo moratorium na dobu kratší než dva roky a/nebo prodloužení zbytkového období o dobu kratší než dva roky, může SFSPL použít toto okno k úpravě takových plánů pouze v rozsahu prodloužení doby moratoria/prodloužení zbytkového období s výhradou stropů. Celkové stropy moratoria a/nebo prodloužení zbývající doby platnosti udělené podle rámce pro řešení krize — 1.0 a tohoto rámce dohromady činí dva roky. Časové harmonogramy a proces provádění zůstávají stejné jako u rámce pro řešení krize — 2.0.

1.3 Mikropodniky, malé a střední podniky:Následující přístup SFSPL musí být v souladu s oběžníkem RBI ze dne 5. května 2021 o „Rámcích pro řešení krize 2.0 — řešení stresu mikropodniků, malých a středních podniků souvisejícího s onemocněním Covid-19“. V kontextu SFSPL, je použitelný pro podniky znovu zaregistrované jako MSP. SFSPL si vyhrazuje právo požadovat od dlužníka jakékoli informace, které mohou být potřebné pro dokončení tohoto posouzení.Kritéria způsobilosti pro dlužníky

  • Dlužník by měl být klasifikován jako mikropodnik, malý nebo střední podnik k 31. březnu 2021, pokud jde o oznámení věstníku S.O. 2119 (E) ze dne 26. června 2020
  1. Pokud dlužník není registrován na registračním portálu Udyam, musí být tato registrace dokončena před datem provedení plánu restrukturalizace, aby se plán považoval za provedený.
  • Dlužník je registrován v GST ke dni provedení restrukturalizace. Tato podmínka se však nebude vztahovat na MSP, které jsou osvobozeny od registrace GST. To se stanoví na základě limitu osvobození získaného k 31. březnu 2021.
  • Souhrnná expozice (fondové a nefondové limity) vůči úvěrovým institucím ve výši 500 milionů INR nebo méně k 31. březnu 2021
  • Standardní klasifikace aktiv v účetnictví SFSPL k 31. březnu 2021
  • Účet dlužníka nebyl restrukturalizován z hlediska restrukturalizačních oběžníků MSME ze dne 1. ledna 2019, 11. února 2020 a 6. srpna 2020 RBI
  • Před narušením COVID nebyla prokázána úvěrová slabost, ale během narušení COVID došlo ke stresu z peněžních toků, což se nyní zdá, že má trvalý dopad

Proces vyvolání procesu řešení krizeRestrukturalizace podle tohoto rámce bude považována za uplatněnou, když se společnost SFSPL a dlužník dohodnou, že budou pokračovat v úsilí o dokončení plánu restrukturalizace, který má být proveden. Proces bude tedy následující:

  • Dlužník se obrátí na SFSPL s žádostí o uplatnění restrukturalizace v rámci tohoto okna.
  • SFSPL přezkoumává žádost v souladu s oběžníkem RBI ze dne 5. května 2021 o rámci řešení krize 2.0 a zásadách schválených radou. Rozhodnutí zahájit proces řešení krize v rámci tohoto okna přijme SFSPL/každá úvěrová instituce, která má vůči dlužníkovi expozici, nezávisle na rozhodnutích o odvolání přijatých SFSPL nebo případně jinými úvěrovými institucemi, které mají expozici vůči témuž dlužníkovi.
  • Rozhodnutí bude dlužníkovi sděleno písemně do 30 dnů od obdržení žádosti.
  • Plán restrukturalizace by měl být dokončen a proveden do 90 dnů ode dne odvolání procesu řešení krize v rámci tohoto okna.
  • Pokud dlužník není registrován na registračním portálu Udyam, musí být tato registrace dokončena před datem provedení plánu restrukturalizace, aby se plán považoval za provedený.

Časová osa událostí

  • Poslední datum odvolání usnesení povolené v tomto okně je 30. září 2021.
  • Plán restrukturalizace by měl být dokončen a proveden do 90 dnů ode dne odvolání procesu řešení krize v rámci tohoto okna.

Povolené vlastnosti restrukturalizaceTo bude stejné jako „Povolené funkce plánu řešení krize“ uvedené pro jednotlivce a malé podniky.Klasifikace aktiv, vytváření rezerv a vykazování úvěrových informací

  • Pokud je plán restrukturalizace proveden v souladu s výše uvedenými podmínkami, lze zachovat klasifikaci aktiv účtu dlužníka klasifikovaného jako standardní. Vzhledem k tomu, že účty dlužníků, které mohly spadnout do kategorie NPA mezi 1. dubnem 2021 a datem provedení, mohou být upgradovány na standardní ke dni provedení plánu restrukturalizace.
  • Zajištění bude provedeno podle norem stanovených RBI pro místní knihy a bude provedeno podle pokynů COF pro globální knihy.
  • Pro účely vykazování úvěrů se účty považují za restrukturalizované, a proto se řídí příslušnými zásadami společností poskytujících úvěrové informace, které se vztahují na restrukturalizované účty.

Dluh vyřešený dříve v rámci řešení krize — 1.0V tomto rámci nejsou pro MSP k dispozici žádná další rozšíření/usnesení.1.4 Požadavek na zveřejnění:Požadavky na zveřejnění jsou v souladu s předpisy a ve formátech poskytovaných v rámci oznámení od RBI.1.5 Náprava stížnosti:Pokud reklamace/spor nebude vyřešen obchodním manažerem, může se zákazník do 15 dnů od poslední komunikace obrátit na Nodal Grievance Resressal Officer společnosti SFSPL. Pan Harsh Nangalia byl jmenován důstojníkem pro odškodnění Nodal Grievance a lze ho kontaktovat na adrese: sfs.compliance.in@siemens.com.