地平線計劃

您的福利是如何計算的？ 如果您在 1991 年 1 月 1 日前加入施羅德退休福利計劃您的福利將於 2007 年 12 月 31 日計算，或在 2008 年 1 月 1 日前離職日（如果較早）計算。以 60 歲（正常退休日期）的全額退休金的比例（從下表中取得）計算，並根據您在 2007 年 12 月 31 日的最終可退休工資，或者您在 2008 年 1 月 1 日前離職日（如果較早）。然後，這個比例會以您實際完成的退休金服務除以您在 60 歲之前完成的退休金服務進行調整。以下是一個例子：一名成員於二零零七年十二月三十一日完成 10 年的可退休服務，並在 60 歲之前完成 15 年的可退休服務。他們於二零零七年十二月三十一日的最終可退休工資為 24,000 英鎊。

• 根據下表所得的相關比例，60 歲時的全額退休金為：

  每年 24 小時 60 萬英鎊 x 24 萬英鎊 = 9,600 英鎊

• 以實際服務（10 年）除以潛在服務到 60 歲（15 歲）年齡進行調整：

  9,600 英鎊 x 10/15 = 每年 6,400 英鎊

如果您在 1991 年 1 月 1 日後加入施羅德退休福利計劃

在 2007 年 12 月 31 日為每年可退休服務的最終可退休工資的 1/45 的比率，或在 2008 年 1 月 1 日前離職日（如果較早），則按照您在 2008 年 1 月 1 日前離職日期 (如果較早) 計算。

您的福利如何重估？

您在 2007 年 12 月 31 日或 2008 年 1 月 1 日前退休日期（如果較早）每年都會重新估值，直到您退休或死亡。您的福利重估的方式取決於您是否為：

• 持續會員，或
• 前持續會員。或
• 延期成員。

加強對持續會員和前持續成員的福利重估-概述

您的福利每年都會重新估值，直到您退休或死亡。通常，福利會根據法定重估條款重新估值，但您的福利也會以增強條款重估，這可以帶來更好的結果。當您獲得福利時，將支付兩種結果中的更高。

增強的重估包括：

• 與薪酬相關的重估，以及
• 法規類型重估

加強持續會員和前持續成員的福利重估-與薪酬相關的重估

這將保留與薪酬的一些鏈接，直到 2023 年，或直到您停止成為持續會員（如果更早）。隨著您的工資增加，您的福利也會增加。

工資相關的要素包括：

• 於二零零九年一月一日開始的年度重估。您前一年 1 月 1 日的福利價值將按年內最終可退休工資的增加百分比重新估值，視乎薪酬上限而定。

  最近的年度重估將於 2023 年 1 月 1 日、您獲得福利年度的 1 月 1 日或離開西門子年的 1 月 1 日。

• 如果您在 2023 年 1 月 1 日之前離開或領取福利，則適用於半年度重估。您前一年 1 月 1 日的福利價值會按照您半年最終可退休工資的增加百分比重新估值，但須視薪酬上限而定。

加強持續會員和前持續成員的福利重估-法定式重估

法律不要求這些規定，但如果法定重估在相關期間適用，則提供相同的結果。法規類型的重估用於提供以下其中一項：

比較薪酬相關要素的最低保障水平（基礎），並適用於以下情況：

• 2008 年 1 月 1 日至您離開日期（如在 2023 年 1 月 1 日之前）
• 2008 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日，如果您在該日仍是持續會員。

或

對工資相關元素不再適用的期間適用的額外重估，即來自：

• 您的離開日期到付款日期
• 2023 年 1 月 1 日至您離開日期（如果年齡較早於 60 歲）
• 如果您之前沒有離開西門子，則 2023 年 1 月 1 日至您的付款日期。

並非所有這些元素都適用於您，因為它們取決於各種因素。例如，如果您繼續在西門子工作，直到您獲得福利，則關於離職日期的參考資料將不適用於您。同樣地，如果您在 2023 年 1 月 1 日之前領取您的福利，則該日期之後的重估的參考也不適用於您。

請記住，這些增強的重估只有在它們帶來比法定重估實現的結果更好的情況下才適用。

延期成員權益重估

在您離開日期和退休或死亡之間，您的延期權益將按法定重估計算。這有助於保留您的福利的價值。

退休時的一次性金額

您可以放棄部分退休金，並將其作為免稅現金金額，大致高達西門子所有退休金福利價值的 25%，最高可享有終身津貼。請前往資源部分，在此處閱讀有關此津貼的更多信息。

對於持續會員和前持續會員，任何免稅現金的部分或全部都可以來自您的 西門子退休儲蓄計劃 福利。這意味著您必須放棄的 Horizon 計劃退休金以獲得一次性金額，可能降低至零。在做出任何可能降低 Horizon 計劃退休金的決定之前，您應先考慮尋求獨立財務建議。

退休時，您有以下選擇：

提早退休

您可以從 55 歲開始退休（在 2028 年增至 57 歲）。如果您在 60 歲之前退休，您的退休金將被減少。您的提早退休金將根據您在 2007 年 12 月 31 日或退出計劃的日期（如上所述計算），每年重新估值，直到退休，然後按提前退休的因素減少。

正常退休

您的正常退休日期是您達到 65 歲的月底。

延遲退休

您的福利將增加以應付這種延遲付款。

疾病退休

如果受託人在接受醫療意見後，同意您已經有足夠的無能力，您可以在任何年齡段提早獲得福利。您的退休金可能會被減少以反映提早支付。

當您死亡時，該計劃為您的家人和家屬提供一系列福利。

概述

受託人可自行決定如何將您的親屬、受養人、合法個人代表或指定受惠人之間分配現金賠償。這樣，可以更快地付款，並且福利不太可能引起遺產稅。

但是，您可以提名受益人 登入「我的工作退休金」 受託人將密切關注它。您可以在菜單中的「您的帳戶」下找到表格。如果您的情況發生變化，如果您結婚，註冊民事夥伴關係，分居或離婚，或有孩子，您應該保持最新消息。即使您沒有關係或沒有孩子，您也可能有家人或親密朋友，您希望受託人考慮這些成員。

現金總額

如果您正積極參與 西門子退休儲蓄計劃 您的親屬、受養人、合法個人代表或被指定的受益人將支付現金款項。它將是以下內容中的更高的：

• 3 倍你的死亡福利薪金加上你的價值

  西門子退休儲蓄計劃

  於您去世當日的基金（不包括任何 AVC、EDC 或轉入）；或

• 6 倍你的死亡福利薪金。

在任何一種情況下，您的 AVC，EDC 或轉賬的價值都會加入現金總額中。

只要您所有退休計劃所有現金金額的價值低於終身津貼，現金金額將免稅。請前往資源部分，在此處閱讀有關此津貼的更多信息。此外，您還將獲得一筆現金金額，等於您已支付至 Horizon 計劃的供款，加上您在 2007 年 12 月 31 日之前支付的任何額外自願性供款（AVC）和員工指向供款（EDC）的價值。受託人可自行決定如何在您的親屬、受養人、法定個人代表或被指定受益人之間分配現金款額。

如果您不再為 西門子退休儲蓄計劃 您將支付計劃基金價值的現金總額、您在 2007 年 12 月 31 日前已繳交至 Horizon 計劃的供款，加上您 2007 年 12 月 31 日之前支付的任何額外自願性供款（AVC）和僱員指向供款（EDC）的價值。受託人可自行決定如何在您的親屬、受養人、法定個人代表或被指定受益人之間分配現金款額。

配偶退休金

如果你在領取退休金前死亡，配偶的退休金將支付等於你去世當日退休，你將獲得的退休金的 50%。

如果您在領取退休金後死亡，配偶的退休金將支付等於您去世時領取的退休金的一半（如果該退休金被描述為「單身生活」或等等，則不包括您通過 AVC 購買的任何退休金）。如果您退休時減少退休金以獲取現金款項，則此減少將被忽略。

如果你比你的配偶或伴侶年齡超過 10 歲，受託人可自行決定減少他們的退休金。

合資格兒童養老金

您的符合條件的子女，最多可容納 2 名子女，還將支付等於您死亡當日的重估退休金權益 25% 的退休金。如果您有 2 個以上的孩子，2 名兒童的退休金將平均分給您所有子女。

受養人的養老金

在某些情況下，根據計劃的信託契約和 Rules，可能會向您的一個或多個受養人支付退休金。一般而言，就這些目的而言，受養人是：

• 任何經濟依賴您或與您有相互依賴關係的人士；
• 或任何未滿 18 歲或在 23 歲以下進行全職教育或培訓，或因殘疾而依賴您的兒童

支付後，您的 Horizon 計劃退休金將按照零售價指數（RPI）進行年度審查。

除任何保證最低退休金 (GMP) 元素的一部分外，保證您的計劃退休金將於 4 月 1 日起每年增加至上一個十二月的 12 個月內的 RPI，最高達 5%。如果 RPI 不增加，您的退休金將保持在相同的水平（不會下降）。

退休金的增加按半年退休計算。適用的加息取決於福利的累計時間、在哪些按照哪些保障計劃累積以及根據哪個退休金計劃而定。您每年將收到一封信件和工資單，通知您的增加。

您可將延期退休金的現金等值轉移至新僱主計劃或個人退休金計劃。

... 你兼職工作？

您仍然可以獲得全方位的計劃福利。然而，為確保您的福利反映您的兼職工作時間，您的兼職退休薪金和可退休的服務在計算您的福利時將以全職等值重新表示。

... 你離婚了？

退休金權利通常被考慮為夫婦資產的一部分。法院可以在處理退休金權利方面有多種選擇，我們將遵守法院的任何指示。如果您需要更多退休金信息，請聯繫 會員服務團隊。

退休服務

您在 2007 年 12 月 31 日之前為 Horizon 計劃的貢獻成員的任何連續期，以年為單位和完整月份。

持續會員

如果您於 2007 年 12 月 31 日是 Horizon 計劃的活躍成員，當該計劃因公司退休金變動而結束時，您是持續會員。

從 2008 年 1 月 1 日起，你無法再根據「地平線計劃」建立更多可退休的服務。但是，直到該日期為止累積的福利受保障，並受惠於 2007 年 12 月 31 日期間的年度增加（稱為增強重估），直到您退休。

您將繼續成為持續會員，直到您離開計劃、領取您的福利或死亡。

前持續會員

2007 年 12 月 31 日後離開西門子或自願選擇退出持續會員身份的持續會員（例如管理您的終身津貼職位）。

最大限制

對於 2020/21 稅年度，收入上限為每年 170,400 英鎊。與零售價指數（RPI）的上升一致，大致上漲。西門子福利計劃上限僅適用於您的計劃福利。您可能有其他 西門子退休儲蓄計劃 超過這些限制的好處。

終身津貼

請前往資源部分，在此處閱讀有關此津貼的更多信息。

年度津貼

請前往資源部分，在此處閱讀有關此津貼的更多信息。

AVC 和 EDC 也受年度津貼限制。任何超過年度津貼支付的 AVC 或 EDC 將會產生稅收費。

在某些情況下，例如高收入人士或任何利用靈活購買貨幣優惠的人士，可享有減少年度津貼。欲了解更多信息，請聯繫 會員服務團隊。

配偶

你在你去世當日合法結婚的人。根據《2004 年民事夥伴關係法》，曾經過民事儀式的同性伴侶在支付任何在一九八八八年四月六日後累積的任何合約福利時，將被視為配偶。此外，對於 2005 年 12 月 5 日後累積的福利方面，他們將在各方面被視為配偶。

如果您未結婚或未成為註冊民事夥伴關係，或與配偶一起生活，此定義也包括任何人，根據受託人認為，在經濟上或因殘疾而依賴您，或與您有相互依賴的財務關係的人士。

2008 年 1 月 1 日前離開日期

在 2008 年 1 月 1 日之前，您不再是施羅德退休福利計劃或 Horizon 計劃的活躍成員的日期。

最終可退休薪金

退出現有會員前 12 個月內，您的基本年度合約薪金（不包括任何收到的任何可變性付款，例如獎金或加班）。

退休服務

您在 2007 年 12 月 31 日之前為 Horizon 計劃的貢獻成員的任何連續期，以年為單位和完整月份。

法定重估

這是法律規定的福利的有限指數的一種形式。該條款要求延遲的福利從您離開日期到其支付日期，或到您將您的福利轉移到新雇主計劃或個人退休計劃的日期，或到您的正常退休日期為索引。

此指數目前是根據消費物價指數的上升，對於 2009 年 4 月之前累積的福利，每年最多 5%，而在該日期之後累積的福利則每年最高達 2.5%。

薪資上限

高於前一個日曆年 9 月份的 RPI 的年度百分比增長 2%。對於部分年度，工資上限是使用 RPI 從前一個日曆年的 9 月增加到離職日或付款日期前 4 個月前的月份的 RPI 來計算。此外，工資上限的 2% 元素採用公式 (2/12)% x 自前一月一日起已完成的日曆月數計算。

付款日期

您退休並獲得退休金、死亡、轉讓福利或達到正常退休日期的最早日期。

合資格兒童

該會員的任何子女（包括繼子女或合法收養子女），未滿 18 歲或（如正在進行全日制教育或職業培訓，則未滿 23 歲，或因身體或精神無能力而死於該成員身體或精神能力而受養的人士。