Electrium 計畫

Electrium 計畫分為多個部分，您的退休金計算方式可能因所屬部分而有所不同。一般而言，確定給付制（或稱最終薪資制）退休金是依據您薪資的一定比例，以及您在職期間累積福利的時間來計算。

當您退休時，您的福利將依據您退出先前計畫時的最終可計退休金薪資，按以下方式計算。若您於 2007 年 12 月 31 日退出，則您的最終可計退休金薪資將基於您在 2023 年 1 月 1 日之前的最新薪資確定。

您的遞延福利會在您退出先前計畫之日起至實際領取福利之日止，依法獲得增長，這一機制被稱為「法定重估」，有助於維持您的福利價值。對於您享有的最低保證退休金 (GMP)，則適用不同的費率。

在 Electrium 計畫的所有部分下，您還可獲得一筆一次給付現金，金額為您退休金福利現金價值的 25%。

Crabtree 部分

在本部分中，您的福利基於您在先前計畫中停止累積退休金之日前，每一可計退休金服務年資（按整月計算）所對應的最終可計退休金薪資的 1/960 來計算。您可能還擁有與保證最低退休金相關的額外應得退休金。

Wylex 部分

在本部分中，您的福利是根據 2002 年 4 月之前的每一可計退休金服務年資（包含了您在 Scholes Group plc 退休福利計畫中所累積的服務年資）所對應的最終可計退休金薪資的 1/720 來計算。

另加

對於 2002 年 4 月之後至您在先前計畫中停止累積退休金之日止的每一可計退休金服務年資，您還將獲得相當於最終可計退休金薪資 1/720 的福利。您的服務年資按整月計算。若不足一個月的天數累積達到 30 天（含）以上，則在 2002 年 4 月之後的服務年資中將額外增加一個月。

Dorman Smith 部分

在本部分中，您的福利是根據您在先前計畫中停止累積退休金之日前的每一可計退休金服務年資所對應的最終可計退休金薪資的 1/720 來計算。

對於退休，每個人都有自己的規劃。有些人可能想提早退休，而有些人則選擇在 65 歲（正常退休年齡）後繼續工作，繼續累積福利。或者，您可能希望以更平順的方式過渡到退休生活。無論您選擇如何，本計畫都為您提供多種選擇。

退休時，您有以下選擇：

• 提早退休 — 您可從 55 歲起退休（2028 年將提高至 57 歲）。由於提前給付，您的福利可能會相應減少。
• 正常退休 - 您的正常退休日期為年滿 65 歲當月之月底。
• 延遲退休 – 經受託人酌情決定，您可於 65 歲後退休。
• 因病退休 - 若您未滿 55 歲，經受託人同意，可提前領取福利。受託人將根據醫療建議，認定您是否因身體或精神健康狀況已經（並將持續）無法勝任正常工作。同時，您必須領取 Siemens 退休金儲蓄計畫下的所有福利。在大多數情況下，由於提前給付，您在 Electrium 計畫下的福利將相應減少。

受託人有權酌情決定如何將您的一次性現金身故福利金分配予親屬、受扶養人、法定遺產代理人或指定受益人。此舉可加速給付流程，且福利金通常無須繳納遺產稅。

但是，您可以透過「My Work Pension」（我的工作退休金）更新您的受益人，受託人也會密切注意此項資訊。請直接前往「Your Account」（您的帳戶）部分，並按一下「Nominated Beneficiaries」（指定受益人）即可。若您的個人情況發生變化，建議隨時更新相關資訊，特別是當您：

• 結婚
• 登記民事伴侶關係
• 分居或離婚
• 育有子女

即使您未婚或無子女，仍可指定您希望受託人納入考量的家庭成員或摯友。

若您在領取退休福利前身故

若您比配偶或伴侶年長 10 歲以上，則每超過一年，其可領取的退休金將相應扣減。

一次性現金給付

對於 Electrium 計畫的所有部分，將給付一筆一次性現金，金額相當於您本人繳納的所有款項總額（包括任何額外的自願提撥款）。

Crabtree 部分

配偶退休金

對於仍在 Siemens 任職的成員，將給付配偶/民事伴侶/受扶養人一筆退休金，金額為您於身故之日按前述退休方式計算的應領退休金的 50%。

此退休金將持續支付至尚存伴侶身故為止。

若您擁有同性配偶，且您在 2005 年 12 月 5 日之前累積退休金福利，則配偶退休金須由受託人酌情決定。

合資格子女退休金

將給付一筆退休金，金額為您於身故之日按前述退休方式計算的應領退休金的 25%。

此退休金給付對象為您的合資格子女，最多為四人。

其他受扶養人

若您在身故時未婚或無伴侶，受託人有權酌情將配偶退休金支付給任何其他受扶養人。

Wylex 部分

配偶退休金

將給付配偶/民事伴侶/受扶養人一筆退休金，金額為您於身故之日按您可計退休金薪資的 25% 計算出您應領的退休金。

此退休金將持續支付至尚存伴侶身故為止。

若您擁有同性配偶，則配偶退休金須由受託人酌情決定。

合資格子女退休金

將給付一筆退休金，金額為按前述退休方式計算的配偶應領退休金的 25%。

此退休金給付對象為您的合資格子女，最多為四人。

若無配偶，或其已身故，受託人可提高子女退休金。所有退休金之總額不得超過配偶退休金之兩倍。

Dorman Smith 部分

配偶退休金

將給付配偶/民事伴侶/受扶養人一筆退休金，金額為您於身故之日按前述退休方式計算的應領退休金的 50%。

此退休金將持續支付至尚存伴侶身故為止。

若您擁有同性配偶，則配偶退休金須由受託人酌情決定。

合資格子女退休金

將給付一筆退休金，金額為按前述退休方式計算的配偶應領退休金的 25%。

此退休金給付對象為您的合資格子女，最多為四人。

若無配偶，或其已身故，受託人可提高子女退休金。所有退休金之總額不得超過配偶退休金之兩倍。

其他受扶養人

若您在身故時未婚或無伴侶，受託人有權酌情將配偶退休金支付給任何其他受扶養人。

若您在領取退休福利後身故

一次性現金給付

若您於退休後五年內身故，將給付一筆一次性現金，金額為您退休金 5 年分期給付之餘額（不包括增額部分）。有關延遲退休並於 75 歲後身故時支付的一次性現金之資訊，請聯絡會員服務團隊。

Crabtree 部分

在 Electrium 計畫的此部分下，除非您擁有最低保證退休金福利，否則不給付配偶/民事伴侶/受扶養人或子女退休金。在這種情況下，將給付配偶的 GMP 福利。

Wylex 部分

配偶退休金

將給付配偶/民事伴侶/受扶養人一筆退休金，金額為您在身故之日所領退休金的 50%（假設未動用任何退休金來換取免稅一次性現金）。

此退休金將持續支付至尚存伴侶身故為止。

合資格子女退休金

將給付一筆退休金，金額為按您的配偶應領退休金的 25%。

此退休金給付對象為您的合資格子女，最多為四人。

若無配偶，或其已身故，受託人可提高子女退休金。所有退休金之總額不得超過配偶退休金之兩倍。

Dorman Smith 部分

配偶退休金

將給付配偶/民事伴侶/受扶養人一筆退休金，金額為您在身故之日所領退休金的 50%。

此退休金將持續支付至尚存伴侶身故為止。

合資格子女退休金

將給付一筆退休金，金額為按您的配偶應領退休金的 25%。

此退休金給付對象為您的合資格子女，最多為四人。

若無配偶，或其已身故，受託人可提高子女退休金。所有退休金之總額不得超過配偶退休金之兩倍。

其他受扶養人

若您在身故時未婚或無伴侶，受託人有權酌情將配偶退休金支付給任何其他受扶養人。

但是，您可以透過「My Work Pension」（我的工作退休金）更新您的受益人，受託人也會密切注意此項資訊。請直接前往「Your Account」（您的帳戶）部分，並按一下「Nominated Beneficiaries」（指定受益人）即可。若您的個人情況發生變化，建議隨時更新相關資訊，特別是當您：

您的 Electrium 計畫退休金一經發放，將每年按零售物價指數 (RPI) 檢討調整。

您的退休金保證於每年 4 月 1 日按截至前一年 12 月為期 12 個月之 RPI 漲幅調升，最高 5%。若 RPI 未上漲，您的退休金將維持不變（不予減少）。

對於構成您退休金一部分的任何最低保證退休金福利，適用不同的增長率。

額外自願提撥 (AVC) 退休金享有相同的增長幅度，除非其本身不增長。

Wylex 與
Dorman Smith 部分

這些部分的增長幅度與先前相同，但退休金總額（不含額外自願提撥部分）的年最低增長率為 3%。

年度內退休者之退休金調整將按比例計算。上漲幅度依福利累計時間及所屬退休金計畫而定。您每年將收到通知函及薪資單，說明上漲金額。

...您擔任兼任職務？

您仍然享有全部福利。然而，為確保您的福利反映您的兼任工作時數，在計算您的福利時，兼任工作的可計退休金薪資和可計退休金服務年資已換算為全職等值標準。

... 您想將福利轉移到本計畫？

您無法將先前僱主的退休金計畫或個人退休金中的福利轉移到 Electrium 計畫。

... 您想將本計畫中的福利轉出？

若您希望將本計畫福利轉至其他方案並獲取估值報價，請聯絡會員服務團隊。

... 您離婚了？

退休金權益通常被視為夫妻共同資產的一部分。法院在處理退休金權益時有多種選擇方案，我們將遵循法院的任何指示。前配偶應得的任何退休金份額都必須從 Electrium 計畫中轉出。欲了解更多關於退休金的資訊，請聯絡會員服務團隊。

如果您正在辦理離婚或解除民事伴侶關係，應考慮透過「My Work Pension」（我的工作退休金）更新您的受益人。請直接前往「Your Account」（您的帳戶）部分，並按一下「Nominated Beneficiaries」（指定受益人）。

可計退休金服務年資

您作為先前計畫提撥會員的任何連續期間（以年及完整月數計算），包含您透過轉移或其他原因所累積的任何其他服務年資。該期間截止於您退出先前計畫之日，或先前計畫停止累積福利之日（即 2016 年 3 月 31 日），以兩者中較早者為準。對於 Wylex 部分，此服務年資進一步拆分為 2002 年 4 月之前與之後兩個階段。

持續會員

若您於 2007 年 12 月 31 日（先前計畫因公司退休金變革而於該日關閉）時為先前計畫的提撥會員，則您屬於持續會員。

自 2008 年 1 月 1 日起，您無法再於先前計畫下繼續累積可計退休金服務年資。然而，截至該日已累積的福利將受到保護，並自 2007 年 12 月 31 日起至2023 年 1 月 1 日止，享有年度調升（稱為強化重估）。

您將一直是持續會員，直至您退出 Electrium 計畫、領取福利、身故或直至 2023 年 1 月 1 日。

如果您曾書面提出申請，並於 2007 年 12 月 31 日停止成為提撥會員，您亦可成為持續會員。

前持續會員

於 2007 年 12 月 31 日之後離開 Siemens 的持續會員，或自願選擇退出持續會員身分者（例如，為管理終身免稅額狀況而退出）。

最高限額

在 2022/2023 課稅年度，收入上限為每年 181,800 英鎊。此上限大致隨零售物價指數 (RPI) 的上漲而調升。Siemens 福利計畫的最高限額僅適用於您的 Electrium 計畫福利。您可能額外享有超出這些限額的 Siemens 退休金儲蓄計畫福利。

終身免稅額

請前往資源部分，了解更多關於此免稅額的資訊。

年度免稅額

請前往資源部分，了解更多關於此免稅額的資訊。

AVC 同樣受到年度免稅額的限制。任何超過年度免稅額的 AVC 繳款，都將產生稅費。

在某些情況下，例如高收入者或任何已利用靈活貨幣購買福利的人士，適用較低的年度免稅額。欲了解更多資訊，請聯絡會員服務團隊。

配偶

於您身故當日仍與您存在合法婚姻關係的人。依據 2004 年《民事伴侶關係法》，經民事儀式締結之同性伴侶，在給付 1988 年 4 月 6 日後累積之任何合約外福利時，將被視為配偶。此外，對於 2005 年 12 月 5 日後累積之福利，其在所有方面均將被視為配偶。

若您未婚、未登記民事伴侶關係，或未與配偶同住，此定義將擴大，即受託人認為因以下原因而依賴於您的任何人：

• 經濟原因
• 殘障原因
• 存在相互經濟依賴關係。

最終可計退休金薪資

對於 Electrium 計畫的大多數部分，最終可計退休金薪資取以下兩者中的較高值：

• 您在正常退休日期前之 4 月 5 日之前的 10 年內，或停止向先前計畫提撥之日前的 10 年內，任何連續 3 年的可計退休金薪資之最高年度平均值，及
• 您在正常退休日期前之 4 月 6 日，或停止向先前計畫提撥之日，所適用的可計退休金薪資。

Dorman Smith 部分

此即為您在正常退休日期前之 4 月 6 日，或停止向先前計畫提撥之日，所適用的計畫收入。

可計退休金服務年資

對於大多數部分而言，這是指截至 2007 年 12 月 31 日，您作為先前計畫提撥會員的任何連續期間（以年及完整月數計算），還包括因轉入或其他原因而計入的任何服務年資。

法定重估

此為依法對您的福利進行的增長調整。其適用於從您停止向先前計畫提撥之日起，至您開始領取退休金之日（或您將福利轉入其他註冊退休金計畫之日）止的期間。

其目前以消費者物價指數 (CPI) 的漲幅為基準，其中 2009 年 4 月前累積的福利金額每年最高調升幅度為 5%，該日期後累積的福利金額每年最高調升幅度為 2.5%。

給付日期

您退休並領取退休金之日、身故之日、轉出福利之日或達到正常退休日期之日中的最早者。

合資格子女

會員的任何子女（包括繼子女或依法收養之子女），且滿足以下任一條件：

• 未滿 18 歲
• 未滿 23 歲，且正在接受全日制教育或職業訓練
• 因身體或精神殘障而在會員身故時仍需該會員供養