地平线计划

您的福利是如何计算的？ 如果您在 1991 年 1 月 1 日之前加入了施罗德退休金计划您的补助金将在 2007 年 12 月 31 日之前的离职日期（如果更早）计算在 2008 年 1 月 1 日之前的离职日期。它们是根据您在2007年12月31日的最终应计养老金工资或2008年1月1日之前的离职日期（如果更早），按您在60岁（正常退休日期）时全额养老金的比例（取自下表）计算得出。然后，将根据您实际完成的应计养老金服务除以您在60岁之前本应完成的应计养老金服务来调整该比例。举个例子：一名成员在2007年12月31日完成了10年的应计养老金服务，到60岁时本应完成15年的应计养老金服务。截至2007年12月31日，他们的最终应计养老金工资为24,000英镑。

• 根据下表中的相关比例，他们在60岁时的全额养老金是：

  24/60 x 24,000 英镑 = 每年 9,600 英镑

• 按实际服务年限（10 年）除以 60 岁（15 年）的潜在服务年限进行调整：

  9,600 英镑 x 10/15 = 每年 6,400 英镑

如果您在 1991 年 1 月 1 日之后加入施罗德退休金计划

在 2007 年 12 月 31 日或 2008 年 1 月 1 日之前的离职日期（如果更早）之前，您每年的应计养老金服务年限为最终应计养老金工资的四分之一，但最高限额为上限。

您的福利是如何重新估值的？

您在 2007 年 12 月 31 日或 2008 年 1 月 1 日之前的离职日期（如果更早）的福利每年都会重新估值，直到您退休或死亡。重估福利的方式取决于您是否：

• 持续会员，或
• 前常任会员。或
• 延期会员。

加强对续任和前任持续成员的福利重估——概述

您的福利每年都会重新估值，直到您退休或死亡。通常，福利会根据法定重估条款进行重估，但您的福利也会根据增强条款进行重估，这可以产生更好的结果。当您领取福利时，将支付两种结果中较高者。

增强型重估包括：

• 与工资相关的重估，以及
• 法定类型的重估

加强对续任和前任持续成员的福利的重估——与薪金相关的重估

这会在 2023 年之前保留一些与工资的联系，或者直到你停止成为持续会员（如果更早）。随着工资的增加，你的福利也会增加。

与工资相关的要素是：

• 从 2009 年 1 月 1 日开始的年度重估。根据年度最终应计养老金工资的增长百分比，对您在前一月1日的福利价值进行重新估值，但须遵守工资上限。

  最后一次年度重估最早将在 2023 年 1 月 1 日、您领取福利金当年的 1 月 1 日或离开 Siemens 当年的 1 月 1 日进行。

• 如果您在 2023 年 1 月 1 日之前离职或领取福利，则适用半年重估。根据半年度最终应计养老金工资的增长百分比，对您在前一月1日的福利价值进行重新估值，但须遵守工资上限。

加强对续任和前任持续成员的福利的重估——法定类型的重估

这些不是法律所要求的，但它们提供的结果与在相关时期内适用的法定重估结果相同。法定类型的重估用于提供以下任一条件：

最低福利水平（支撑），用于比较工资相关要素，适用于：

• 如果是 2023 年 1 月 1 日之前，则从 2008 年 1 月 1 日起至离职日期
• 如果您在 2008 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日期间仍是续会员。

或者

另一项重估适用于与薪金相关的要素不再适用的时期，即：

• 您的离开日期到付款日期
• 2023 年 1 月 1 日至您的离职日期（如果早于 60 岁）
• 如果您之前没有离开西门子（Siemens），则为2023年1月1日至您的付款日期。

并非所有这些元素都可能适用于您，因为它们取决于多种因素。例如，如果您在领取福利金之前一直在 Siemens 工作，那么提及的离职日期对您不适用。同样，如果您在2023年1月1日之前领取福利，则在该日期之后提及的重估也不适用于您。

请记住，这些增强的重估仅在给出比法定重估更好的结果时才适用。

重估延期成员的福利

在您离职之日到退休或死亡之间，您的递延福利按法定重估进行索引。这有助于保持您的福利的价值。

一次性退休金

您可以放弃部分养老金，将其作为免税现金金额，大致上不超过所有Siemens养老金福利价值的25％，但不超过可用的终身津贴。请前往资源部分，在此处阅读有关此津贴的更多信息。

对于持续会员和以前的持续会员，任何免税现金金额的部分或全部可能来自您的 Siemens 养老金储蓄计划 好处。这意味着你为获得一次性补助而必须放弃的Horizon Plan养老金金额可以减少——可能减少到零。在做出任何可能减少Horizon Plan养老金的决定之前，您应该考虑先征求独立的财务建议。

退休时您有以下选择：

提前退休

你可以从55岁退休（到2028年将增加到57岁）。如果您在60岁之前退休，您的养老金将减少。您的提前退休金将基于您在 2007 年 12 月 31 日或退出本计划之日（如上所述）的福利金额（如上所述），每年重新估值直至退休，然后扣除提前退休系数。

正常退休

您的正常退休日期是您年满65岁的月底。

延迟退休

您的福利将增加，以允许延迟付款。

健康状况不佳的退休

如果受托人在听取了医疗建议后同意你现在和将来都足够丧失行为能力，那么你可以在任何年龄提早领取补助金。您的养老金可能会减少以反映提前付款。

当你去世时，本计划为你的家人和受抚养人提供一系列福利。

概述

受托人有权决定如何在您的亲属、受抚养人、法定个人代理人或指定受益人之间分配您的现金金额死亡抚恤金。这样，可以更快地付款，并且福利不太可能吸引遗产税。

但是，您可以提名受益人 登录 “我的工作养老金” 董事会将对此予以密切关注。您可以在菜单的 “您的帐户” 下找到该表格。如果你的情况发生变化——如果你结婚、登记民事伴侣关系、分居或离婚或者有孩子，那么明智的做法是及时了解最新情况。即使你没有依恋或者没有孩子，你也可能有家人或亲密的朋友想让受托人考虑。

现金总额

如果你正在积极地为之做出贡献 Siemens 养老金储蓄计划 将向您的亲属、受抚养人、法定个人代表或指定受益人支付一笔现金。它将是以下两项中较高的一个：

• 3 倍您的死亡抚恤金工资加上您的价值

  Siemens 养老金储蓄计划

  在您死亡之日存款（不包括任何 AVC、EDC 或转入）；或

• 6 倍您的死亡抚恤金工资。

无论哪种情况，您的 AVC、EDC 或转入的金额都会添加到现金总额中。

只要您所有养老金计划中的所有现金金额的价值低于终身津贴，现金金额就可以免税。请前往资源部分，在此处阅读有关此津贴的更多信息。还将有一笔现金金额，相当于您向展望期计划缴款的退款，外加您在 2007 年 12 月 31 日之前支付的任何额外自愿捐款 (AVC) 和员工指导性供款 (EDC) 的价值。受托人有权决定如何在您的亲属、受抚养人、法定个人代表或指定受益人之间分配现金金额。

如果你不再捐款 Siemens 养老金储蓄计划 将支付您的计划资金价值的现金、您在 2007 年 12 月 31 日之前向展望计划缴款的退款，以及在 2007 年 12 月 31 日之前支付的任何额外自愿捐款 (AVC) 和员工直接供款 (EDC) 的价值。受托人有权决定如何在您的亲属、受抚养人、法定个人代表或指定受益人之间分配现金金额。

配偶的养老金

如果你在领取养老金之前死亡，配偶的养老金将相当于你在去世之日退休后本应领取的养老金的50％。

如果你在领取养老金后死亡，配偶的养老金将相当于你去世时领取的养老金的一半（如果养老金被描述为 “单身生活” 或同等养老金，则不包括通过AVC购买的任何养老金）。如果你在退休时将养老金减少为现金，这种减少将被忽略。

如果您比配偶或伴侣大10岁以上，受托人可以自由决定减少养老金。

符合条件的子女养老金

还将向符合条件的子女支付相当于您去世当日重新估值的养老金待遇的25％的养老金，最多2名子女。如果您有两个以上的孩子，则两个孩子的养老金将在您的所有子女之间平均分配。

受抚养人养老金

在某些情况下，可以根据该计划的信托契约和规则（Trust Deed and Rules）向您的一个或多个受抚养人支付养老金。从广义上讲，出于这些目的，受抚养人是：

• 任何在经济上依赖您或与您有相互依赖关系的人；
• 或任何未满18岁或在23岁之前接受全日制教育或培训的子女，或因残疾而依赖您的子女

一旦付款，您的Horizon Plan养老金将根据零售价格指数（RPI）接受年度审查。

除任何最低保障养老金（GMP）部分外，您的计划养老金将在截至去年12月的12个月内通过零售物价指数的上涨而每年在4月1日增加，最高可达5％。如果零售物价指数不增加，您的养老金将保持在同一水平（不会减少）。

对于半年退休人员，养老金的增加按比例分配。适用的增幅取决于福利的累积时间、累积的福利以及根据哪个养老金计划。您每年都会收到一封信和工资单，告知您的加薪情况。

您可以将递延养老金的现金等值转移到新的雇主计划或个人养老金计划中。

... 你是兼职的？

您仍可获得全方位的计划福利。但是，为了确保您的福利反映您的兼职工作时间，在计算福利时，您的兼职应计养老金工资和应计养老金服务以全职等值重新表示。

... 你离婚了？

养老金权利通常被视为夫妻资产的一部分。法院在处理养老金权利方面有多种选择，我们将遵守法院的任何指示。如果您需要更多的养老金信息，请联系 会员服务组。

可领退休金的服务

在 2007 年 12 月 31 日之前，您作为展望计划缴款成员的任何连续时期（以年为单位和完整月份）。

续任会员

如果您在 2007 年 12 月 31 日前景计划因公司养老金变动而关闭时是该计划的活跃会员，则您是该计划的持续会员。

从 2008 年 1 月 1 日起，您无法再根据展望计划进一步积累可领退休金的服务。但是，从2007年12月31日起直到您退休，在此日期之前累积的福利将受到保护，并受益于年度增长（称为增强重估）。

在您退出本计划、领取福利或死亡之前，您将一直是持续会员。

前续会员

在 2007 年 12 月 31 日之后离开 Siemens 或自愿选择退出持续会员身份（例如管理您的终身津贴职位）的持续会员。

最大限额

在2020/21纳税年度，每年的收入上限为170,400英镑。它与零售价格指数（RPI）的上涨大致相同。Siemens 福利计划的最高限额仅适用于您的计划福利。你可能还有更多 Siemens 养老金储蓄计划 超过这些限制的福利。

终身津贴

请前往资源部分在此处阅读有关此津贴的更多信息。

年度津贴

请前往资源部分在此处阅读有关此津贴的更多信息。

AVC和EDC也受到年度津贴的限制。任何支付超过年度津贴的AVC或EDC都将产生税费。

在某些情况下，降低的年度津贴适用于高收入者或任何利用了灵活的货币购买福利的人。欲了解更多信息，请联系 会员服务组。

配偶

在你去世之日与你合法结婚的人。根据2004年《民事伴侣关系法》，在支付1988年4月6日以后积累的任何外包补助金方面，经过民事仪式的同性伴侣将被视为配偶。此外，在2005年12月5日之后积累的补助金方面，他们在所有方面都将被视为配偶。

如果你没有结婚或没有注册的民事伴侣关系，或者没有与配偶同住，则该定义还包括受托人认为在经济上或因残疾而依赖你或与你有相互依赖的财务关系的任何人。

2008 年 1 月 1 日之前的离职日期

该日期在 2008 年 1 月 1 日之前，您不再是施罗德退休金计划或展望计划的活跃成员。

最终应计养老金工资

您在退出有效会员资格前的 12 个月内的基本年度合同工资（不包括任何可变付款，例如奖金或加班费）。

可领退休金的服务

在 2007 年 12 月 31 日之前，您作为展望计划缴款成员的任何连续时期（以年为单位和完整月份）。

法定重估

这是法律规定的有限福利指数化的一种形式。它要求递延福利从你离职之日起到发放之日，或者到你将福利转移到新的雇主计划或个人养老金计划之日起，或者到你的正常退休日期，都要进行指数化。

该指数目前以消费者物价指数（CPI）的上涨为基础，对于2009年4月之前积累的福利，每年最高为5％，在该日期之后累积的福利每年最高为2.5％。

工资上限

比上一个日历年9月份的零售物价指数的年增长百分比增长了2％。对于兼职年度，工资上限是使用从上一个日历年9月到离职日期或付款日期中较早的月份前4个月的零售物价指数的涨幅来计算的。此外，按比例计算工资上限的2％部分，采用公式（2/12）％x自前一月1日以来已完成的日历月数。

付款日期

退休并领取养老金、死亡、转移福利金或达到正常退休日期的最早日期。

符合条件的孩子

成员的任何子女（包括继子女或合法收养的子女）年龄在18岁以下，或者如果正在接受全日制教育或职业培训，则年龄在23岁以下，或者在成员去世时因身体或精神上无行为能力而依赖该成员的抚养人。