Công ty TNHH Tư nhân Siemens Financial Services:

Khung giải quyết RBI 2.0 cho căng thẳng liên quan đến COVID-19

Phiên bản 2: Hướng dẫn có hiệu lực từ ngày 6 tháng 5 năm 2021 đến ngày 30 tháng 9 năm 2021

1.1 Giới thiệu:Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ đã công bố “Khung giải quyết căng thẳng liên quan đến COVID-19” (“Khung giải quyết - 1.0”) vào ngày 6 tháng 8 năm 2020, cung cấp một cửa sổ cho phép người cho vay thực hiện kế hoạch giải quyết đối với các phơi nhiễm đủ điều kiện, đồng thời phân loại các mức phơi nhiễm đó là Tiêu chuẩn, tùy thuộc vào các điều kiện cụ thể. Sự hồi sinh của đại dịch Covid-19 ở Ấn Độ trong những tuần gần đây và các biện pháp ngăn chặn hậu quả để kiểm tra sự lây lan của đại dịch có thể ảnh hưởng đến quá trình phục hồi. Với mục tiêu giảm bớt căng thẳng tiềm ẩn cho người vay cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và Doanh nghiệp siêu nhỏ, vừa và nhỏ (MSME), một loạt các biện pháp mới đã được RBI công bố. Các biện pháp này đều phù hợp với khuôn khổ của Khung Nghị quyết 1.0, với những sửa đổi phù hợp. Các hướng dẫn địa phương này đã được xây dựng phù hợp với “Khung giải quyết - 2.0: Giải quyết căng thẳng liên quan đến Covid-19” do RBI công bố vào ngày 5 tháng 5 năm 2021, theo Thông báo số 31 đối với các cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và Thông báo số 32 liên quan đến Doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa (MSME). Hướng dẫn bao gồm Khung Nghị quyết cho Cá nhân và Doanh nghiệp Nhỏ trong phần 1.2 và đối với MSME trong phần 1.3.1.2 Cá nhân và doanh nghiệp nhỏ:Cách tiếp cận sau đây của SFSPL sẽ phù hợp với Thông tư RBI ngày 05/05/2021 về “Khung giải quyết - 2.0: Giải quyết căng thẳng liên quan đến Covid-19 của cá nhân và doanh nghiệp nhỏ”. Trong bối cảnh SFSPL, nó được áp dụng cho các khoản vay được sử dụng bởi các cá nhân cho mục đích kinh doanh và các doanh nghiệp nhỏ không được đăng ký lại là MSME. SFSPL bảo lưu quyền tìm kiếm bất kỳ thông tin nào từ người vay nếu có thể được yêu cầu để hoàn thành đánh giá này.Tiêu chí đủ điều kiện cho người vay

Các cá nhân đã sử dụng tài chính cho mục đích kinh doanh và các tổ chức cho vay có tổng mức rủi ro không quá 500 triệu INR tính đến ngày 31 tháng 3 năm 2021
Các doanh nghiệp nhỏ, kể cả các doanh nghiệp kinh doanh bán lẻ và bán buôn, trừ các doanh nghiệp được phân loại là doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa vào ngày 31 tháng 3 năm 2021 và các tổ chức cho vay có tổng mức rủi ro không quá 500 triệu INR tính đến ngày 31 tháng 3 năm 2021
Tài khoản người vay không được sử dụng bất kỳ giải pháp nào về Khung Nghị quyết - 1.0
Phân loại tài sản tiêu chuẩn trong sổ SFSPL tính đến ngày 31 tháng 3 năm 2021
Không có bằng chứng về sự yếu kém tín dụng trước khi COVID bị gián đoạn nhưng đã gặp căng thẳng về dòng tiền trong quá trình gián đoạn COVID, điều này dường như có tác động lâu dài

Quy trình kêu gọi Quy trình Giải quyếtQuy trình giải quyết theo khuôn khổ này sẽ được coi là được viện dẫn khi SFSPL và người vay đồng ý tiến hành các nỗ lực hướng tới việc hoàn thiện kế hoạch giải quyết sẽ được thực hiện. Do đó quá trình sẽ như sau:

Người vay tiếp cận SFSPL với một ứng dụng để gọi quy trình giải quyết trong cửa sổ này. Việc tái cấu trúc xảy ra khi yêu cầu của người vay, với mục đích tái cấu trúc, được SFSPL chấp nhận.
Sau khi nhận được đơn từ người vay, SFSPL sẽ xem xét theo thông tư của RBI ngày 5 tháng 5 năm 2021 về Khung Nghị quyết 2.0 và chính sách được Hội đồng quản trị phê duyệt. Quyết định áp dụng quy trình giải quyết trong khung thời gian này sẽ do SFSPL/mỗi tổ chức cho vay có tiếp xúc với người vay, độc lập với các quyết định kêu gọi của SFSPL hoặc các tổ chức cho vay khác, nếu có, có liên quan đến cùng một người vay.
Quyết định sẽ được thông báo cho người vay bằng văn bản trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận được đơn.
Kế hoạch giải quyết phải được hoàn thiện và thực hiện trong vòng 90 ngày kể từ ngày yêu cầu quy trình giải quyết trong cửa sổ này.
Kế hoạch giải quyết chỉ được coi là thực hiện nếu đáp ứng tất cả các điều kiện sau đây:

Tất cả các tài liệu liên quan, bao gồm việc thực hiện các thỏa thuận cần thiết giữa SFSPL và người vay và tài sản thế chấp được cung cấp, nếu có, được SFSPL hoàn thành phù hợp với kế hoạch giải quyết đang được thực hiện;
Những thay đổi trong các điều khoản về điều kiện của khoản nợ được phản ánh hợp lệ trong sổ sách của SFSPL; và,
Người vay không bị vỡ nợ với SFSPL theo các điều khoản sửa đổi.

Dòng thời gian của các sự kiện

Ngày kêu gọi nghị quyết cuối cùng được phép trong cửa sổ này là ngày 30 tháng 9 năm 2021.
Kế hoạch giải quyết phải được hoàn thiện và thực hiện trong vòng 90 ngày kể từ ngày yêu cầu quy trình giải quyết trong cửa sổ này.

Các tính năng được phép của Kế hoạch giải quyếtKế hoạch giải quyết có thể liên quan đến bất kỳ hành động/kế hoạch/tổ chức lại nào bao gồm, nhưng không giới hạn ở:

sắp xếp lại các khoản thanh toán
chuyển đổi bất kỳ khoản lãi tích lũy hoặc sẽ được tích lũy thành một cơ sở tín dụng khác
sửa đổi các biện pháp trừng phạt vốn lưu động
cấp lệnh tạm hoãn tối đa 2 năm kể từ ngày thực hiện Kế hoạch Nghị quyết
gia hạn kỳ hạn còn lại và/không có lệnh cấm thanh toán sao cho giới hạn tổng thể cho việc gia hạn kỳ hạn còn lại, bao gồm thời hạn tạm hoãn nếu được phép, là hai năm
chuyển đổi một phần nợ thành các công cụ như vốn chủ sở hữu, chứng khoán, v.v.
Trong mọi trường hợp, các dàn xếp thỏa hiệp không được phép.

Phân loại tài sản, dự phòng và báo cáo thông tin tín dụng

Nếu Kế hoạch Giải quyết được thực hiện phù hợp với các điều kiện trên, có thể giữ lại phân loại tài sản của tài khoản người vay được phân loại là Tiêu chuẩn. Trong khi đó, các tài khoản vay có thể đã rơi vào danh mục NPA từ ngày 01/04/2021 đến ngày thực hiện có thể được nâng cấp lên Tiêu chuẩn kể từ ngày thực hiện Kế hoạch giải quyết.
Đối với người vay khi quy trình giải quyết đã được viện dẫn, SFSPL có thể xử phạt tài chính bổ sung ngay cả trước khi thực hiện kế hoạch để đáp ứng các yêu cầu thanh khoản tạm thời của người vay. Cơ sở tài chính bổ sung này có thể được phân loại là 'Tiêu chuẩn' cho đến khi thực hiện kế hoạch bất kể hiệu suất thực tế của người vay trong thời gian tạm thời. Tuy nhiên, nếu Kế hoạch giải quyết không được thực hiện trong thời hạn quy định, việc phân loại tài sản của khoản tài chính bổ sung sẽ theo hiệu suất thực tế của người vay đối với tài chính bổ sung đó hoặc hiệu suất của các cơ sở tín dụng còn lại, tùy theo điều kiện nào kém hơn.
Việc cung cấp sẽ được thực hiện theo các tiêu chuẩn đặt ra của RBI cho sách địa phương và nó sẽ được thực hiện theo hướng dẫn của COF cho sách toàn cầu.
Đối với mục đích báo cáo tín dụng, các tài khoản sẽ được coi là tái cấu trúc và do đó sẽ được điều chỉnh bởi các chính sách tương ứng của các công ty thông tin tín dụng như áp dụng cho các tài khoản được tái cấu trúc.

Nợ được giải quyết trước đó theo Khung Nghị quyết — 1.0

Trong trường hợp Kế hoạch Nghị quyết đã được thực hiện trong thời hạn Khung Nghị quyết 1.0 và Kế hoạch Nghị quyết không cho phép tạm hoãn hoặc tạm hoãn dưới hai năm và hoặc gia hạn thời hạn còn lại dưới hai năm, SFSPL có thể sử dụng cửa sổ này để sửa đổi kế hoạch đó chỉ trong phạm vi tăng thời hạn hoạn/gia hạn thời hạn còn lại theo giới hạn. Tổng giới hạn lệnh tạm hoãn và/hoặc gia hạn thời hạn còn lại được cấp theo Khung Nghị quyết 1.0 và khung này cộng lại là hai năm. Thời gian và quá trình thực hiện vẫn giữ nguyên như đã đề cập đối với Khung Nghị quyết 2.0.

1.3 Doanh nghiệp siêu nhỏ, vừa và nhỏ:Phương pháp tiếp cận sau đây của SFSPL sẽ phù hợp với Thông tư RBI ngày 05/05/2021 về “Khung Nghị quyết 2.0 - Giải quyết căng thẳng liên quan đến Covid-19 của Doanh nghiệp siêu nhỏ, vừa và nhỏ (MSME)”. Trong bối cảnh SFSPL, nó được áp dụng cho các doanh nghiệp được đăng ký lại là MSME. SFSPL bảo lưu quyền tìm kiếm bất kỳ thông tin nào từ người vay nếu có thể được yêu cầu để hoàn thành đánh giá này.Tiêu chí đủ điều kiện cho người vay

Người vay phải được phân loại là doanh nghiệp siêu nhỏ, vừa và nhỏ tính đến ngày 31 tháng 3 năm 2021 theo Thông báo Công báo S.O. 2119 (E) ngày 26 tháng 6 năm 2020

Nếu người vay không đăng ký trên cổng đăng ký Udyam, việc đăng ký đó phải được hoàn thành trước ngày thực hiện kế hoạch tái cấu trúc để kế hoạch được coi là thực hiện.

Người vay được đăng ký GST vào ngày thực hiện tái cấu trúc. Tuy nhiên, điều kiện này sẽ không áp dụng cho các MSME được miễn đăng ký GST. Điều này sẽ được xác định trên cơ sở giới hạn miễn trừ đạt được vào ngày 31 tháng 3 năm 2021.
Tổng mức rủi ro (giới hạn dựa trên quỹ và phi quỹ) với các tổ chức cho vay từ 500 triệu INR trở xuống tính đến ngày 31 tháng 3 năm 2021
Phân loại tài sản tiêu chuẩn trong sổ sách của SFSPL vào ngày 31 tháng 3 năm 2021
Tài khoản của người vay không được cơ cấu lại theo thông tư tái cấu trúc MSME của RBI ngày 1 tháng 1 năm 2019, 11 tháng 2 năm 2020 và 6 tháng 8 năm 2020
Không có bằng chứng về sự yếu kém tín dụng trước khi COVID bị gián đoạn nhưng đã gặp căng thẳng về dòng tiền trong quá trình gián đoạn COVID, điều này dường như có tác động lâu dài

Quy trình kêu gọi Quy trình Giải quyếtViệc tái cấu trúc theo khuôn khổ này sẽ được coi là được viện dẫn khi SFSPL và người vay đồng ý tiến hành các nỗ lực hướng tới việc hoàn thiện kế hoạch tái cơ cấu sẽ được thực hiện. Do đó quá trình sẽ như sau:

Người vay tiếp cận SFSPL với đơn yêu cầu tái cấu trúc trong cửa sổ này.
SFSPL xem xét đơn đăng ký phù hợp với Thông tư RBI ngày 5 tháng 5 năm 2021 về Khung Nghị quyết 2.0 và chính sách được Hội đồng quản trị phê duyệt. Quyết định áp dụng quy trình giải quyết trong khung thời gian này sẽ do SFSPL/mỗi tổ chức cho vay có tiếp xúc với người vay, độc lập với các quyết định kêu gọi của SFSPL hoặc các tổ chức cho vay khác, nếu có, có liên quan đến cùng một người vay.
Quyết định sẽ được thông báo cho người vay bằng văn bản trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận được đơn.
Kế hoạch tái cấu trúc phải được hoàn thiện và thực hiện trong vòng 90 ngày kể từ ngày áp dụng quy trình giải quyết trong cửa sổ này.
Nếu người vay không đăng ký trên cổng đăng ký Udyam, việc đăng ký đó phải được hoàn thành trước ngày thực hiện kế hoạch tái cấu trúc để kế hoạch được coi là thực hiện.

Dòng thời gian của các sự kiện

Ngày kêu gọi nghị quyết cuối cùng được phép trong cửa sổ này là ngày 30 tháng 9 năm 2021.
Kế hoạch tái cấu trúc phải được hoàn thiện và thực hiện trong vòng 90 ngày kể từ ngày áp dụng quy trình giải quyết trong cửa sổ này.

Các tính năng được phép của Tái cấu trúcĐiều này sẽ giống như “Các tính năng được phép của Kế hoạch Giải quyết” được đề cập cho các cá nhân và doanh nghiệp nhỏ.Phân loại tài sản, dự phòng và báo cáo thông tin tín dụng

Nếu Kế hoạch Tái cấu trúc được thực hiện phù hợp với các điều kiện trên, phân loại tài sản của tài khoản người vay được phân loại là Tiêu chuẩn có thể được giữ lại. Trong khi đó, các tài khoản vay có thể đã rơi vào danh mục NPA từ ngày 01/04/2021 đến ngày thực hiện có thể được nâng cấp lên Tiêu chuẩn kể từ ngày thực hiện Kế hoạch Tái cấu trúc.
Việc cung cấp sẽ được thực hiện theo các tiêu chuẩn đặt ra của RBI cho sách địa phương và nó sẽ được thực hiện theo hướng dẫn của COF cho sách toàn cầu.
Đối với mục đích báo cáo tín dụng, các tài khoản sẽ được coi là tái cấu trúc và do đó sẽ được điều chỉnh bởi các chính sách tương ứng của các công ty thông tin tín dụng như áp dụng cho các tài khoản được tái cấu trúc.

Nợ được giải quyết trước đó theo Khung Nghị quyết — 1.0Không có phần mở rộng/giải pháp nào khác có sẵn theo khuôn khổ này cho các MSMEs.1.4 Yêu cầu tiết lộ:Yêu cầu tiết lộ theo các quy định và trong các định dạng được cung cấp theo thông báo từ RBI.1.5 Giải quyết khiếu nại:Nếu khiếu nạn/tranh chấp không được giải quyết bởi người quản lý bán hàng, thì trong khoảng thời gian 15 ngày kể từ lần liên lạc cuối cùng, khách hàng có thể liên hệ với Nhân viên giải quyết khiếu nại của Nodal của SFSPL. Ông Harsh Nangalia đã được bổ nhiệm làm Cán bộ giải quyết khiếu nại Nodal và có thể liên hệ tại: sfs.compliance.in@siemens.com.