Skip to main content
Denna sida visas med automatisk översättning. Visa på engelska istället?

Siemens Financial Services Private Limited:

RBI Resolution Framework 2.0 för COVID-19-relaterad stress

Version 2: Riktlinje giltig från 6 maj 2021 till 30 september 2021

1.1 Introduktion:Reserve Bank of India tillkännagav ”Resolution Framework for Covid-19-relaterad stress” (”Resolution Framework - 1.0”) den 6 augusti 2020 som gav ett fönster för att göra det möjligt för långivare att genomföra en resolutionsplan för berättigade exponeringar, samtidigt som sådana exponeringar klassificeras som standard, med förbehåll för specificerade villkor.Återuppkomsten av Covid-19-pandemin i Indien under de senaste veckorna och de därmed följande begränsningsåtgärderna för att kontrollera spridningen av pandemin kan påverka återhämtningsprocessen. I syfte att lindra den potentiella stressen för enskilda låntagare, småföretag och mikroföretag, små och medelstora företag (MSME) har en ny uppsättning åtgärder tillkännagivits av RBI. Dessa åtgärder är i stort sett i linje med konturerna i resolutionsramen - 1.0, med lämpliga ändringar.Dessa lokala riktlinjer har formulerats i linje med ”Resolutionsramen - 2.0: Resolution of Covid-19-relaterad stress” som tillkännagavs av RBI den 5 maj 2021, under anmälan nr 31 om privatpersoner och småföretag, och meddelande nr 32 om mikroföretag, små och medelstora företag (MSME). Riktlinjen omfattar resolutionsramen för privatpersoner och småföretag i avsnitt 1.2 och för små och medelstora företag i avsnitt 1.3.1.2 Individer och småföretag:Följande tillvägagångssätt för SFSPL ska vara i linje med RBI-cirkuläret daterat den 5 maj 2021 om ”Resolution Framework - 2.0: Resolution of Covid-19-relaterad stress hos individer och småföretag”. I SFSPL-sammanhang är det tillämpligt på lån som utnyttjas av privatpersoner för affärsändamål och småföretag som inte har omregistrerats som små och medelstora företag. SFSPL förbehåller sig rätten att begära all information från låntagaren som kan krävas för slutförandet av denna bedömning.Behörighetskriterier för låntagare

  • Individer som har utnyttjat finansiering för affärsändamål och mot vilka de utlånande instituten har en sammanlagd exponering på högst 500 miljoner INR per den 31 mars 2021
  • Små företag, inklusive företag som bedriver detaljhandel och partihandel, andra än de som klassificerats som mikroföretag samt små och medelstora företag per den 31 mars 2021 och mot vilka de utlånande instituten har en sammanlagd exponering på högst 500 miljoner INR per den 31 mars 2021
  • Låntagarens konto borde inte ha utnyttjat någon resolution i termer av resolutionsramen — 1.0
  • Standardtillgångsklassificering i SFSPL-bokföringen per den 31 mars 2021
  • Ingen demonstration av kreditsvaghet före COVID-störningen men har haft kassaflödesstress under COVID-störningen, vilket nu verkar ha en varaktig inverkan

Process för åberopande av resolutionsprocessenResolutionsprocessen enligt detta ramverk kommer att behandlas som åberopad när SFSPL och låntagaren kommer överens om att fortsätta med ansträngningarna för att slutföra en resolutionsplan som ska genomföras. Därför kommer processen att vara enligt följande:

  • Låntagaren närmar sig SFSPL med en ansökan om att åberopa resolutionsprocess under det här fönstret. Åberopande av omstrukturering sker när en begäran från låntagaren, i syfte att omstrukturera, godtas av SFSPL.
  • Efter mottagandet av ansökan från låntagaren kommer SFSPL att granska den i enlighet med RBI-cirkuläret daterat 5 maj 2021 om Resolution Framework 2.0 och styrelsens godkända policy. Beslutet att åberopa resolutionsprocessen under denna period kommer att fattas av SFSPL /varje utlånande institut som har exponering mot låntagaren oberoende av beslut om åberopande som fattats av SFSPL eller andra utlåningsinstitut, i förekommande fall, som har exponering mot samma låntagare.
  • Beslutet kommer att meddelas låntagaren skriftligen inom 30 dagar efter mottagandet av en ansökan.
  • Resolutionsplanen bör slutföras och genomföras inom 90 dagar från det datum då resolutionsprocessen åberopas under detta fönster.
  • Resolutionsplanen ska anses genomförd endast om samtliga följande villkor är uppfyllda:
  1. All relaterad dokumentation, inklusive genomförande av nödvändiga avtal mellan SFSPL och låntagare och eventuella säkerheter, kompletteras av SFSPL i överensstämmelse med den resolutionsplan som genomförs.
  2. Förändringarna i villkoren för skulden återspeglas vederbörligen i SFSPL: s böcker; och,
  3. Låntagaren är inte i fallissemang med SFSPL enligt de reviderade villkoren.

Tidslinje för händelser

  • Det sista datumet för åkallande av resolution som tillåts under detta fönster är 30 september 2021.
  • Resolutionsplanen bör slutföras och genomföras inom 90 dagar från det datum då resolutionsprocessen åberopas under detta fönster.

Tillåtna funktioner i resolutionsplanResolutionsplan kan innebära alla åtgärder/planer/omorganisation inklusive, men inte begränsat till:

  • omplanering av betalningar
  • omvandling av upplupen eller kommer att upplupna ränta till en annan kreditfacilitet
  • revideringar av sanktioner för rörelsekapital
  • beviljande av moratorium för högst två år från och med dagen för genomförandet av resolutionsplanen
  • förlängning av återstående löptid med/utan betalningsmoratorium så att det totala taket för förlängning av återstående löptid, inklusive moratoriumperiod om någon tillåts, är två år
  • omvandling av en delskuld till instrument som eget kapital, obligationer etc.
  • I vilket fall som helst är kompromissförlikningar inte tillåtna.

Tillgångsklassificering, avsättning och kreditupplysningsrapportering

  • Om resolutionsplanen genomförs i enlighet med ovanstående villkor kan tillgångsklassificeringen av låntagarkontot klassificerat som Standard behållas. Låntagarkonton som kan ha fallit in i kategorin NPA mellan den 1 april 2021 och dagen för genomförandet kan uppgraderas till Standard från och med dagen för genomförandet av resolutionsplanen.
  • När det gäller låntagare där resolutionsprocessen har åberopats kan SFSPL bestraffa ytterligare finansiering redan innan planen genomförs för att uppfylla låntagarens tillfälliga likviditetskrav. Denna facilitet för ytterligare finansiering kan klassificeras som ”Standard” fram till genomförandet av planen oavsett låntagarens faktiska resultat under interimsperioden. Om resolutionsplanen inte genomförs inom de fastställda tidsfristerna kommer tillgångsklassificeringen av den ytterligare finansieringen att vara enligt låntagarens faktiska resultat med avseende på sådan ytterligare finansiering eller resultat för resten av kreditfaciliteterna, beroende på vilket som är sämst.
  • Tillhandahållande kommer att ske enligt RBI-fastställda normer för lokala böcker och det kommer att göras enligt COF-riktlinjer för global bok.
  • Vid kreditupplysning ska räkenskaperna behandlas som omstrukturerade och ska följaktligen styras av kreditupplysningsbolagens respektive policyer som gäller för konton som omstruktureras.

Skulder som tidigare lösts inom ramen för resolutionsramverket — 1.0

  • I fall där resolutionsplanen hade genomförts under resolutionsramens löptid — 1.0, och där resolutionsplanen inte hade tillåtit något moratorium eller moratorium på mindre än två år och/eller förlängning av återstående löptid med en period på mindre än två år, kan SFSPL använda detta fönster för att ändra sådana planer endast i den utsträckning att moratoriumperioden eller förlängningen av återstående löptid med förbehåll för begränsningarna ökar. De totala taken för moratorium och/eller förlängning av återstående löptid som beviljas enligt resolutionsramverket 1.0 och detta ramverk tillsammans ska vara två år. Tidsfristerna och genomförandeprocessen förblir desamma som för resolutionsramen 2.0.

1.3 Mikroföretag, små och medelstora företag:Följande tillvägagångssätt från SFSPL ska överensstämma med RBI:s cirkulär av den 5 maj 2021 om ”Resolution Framework 2.0 — Resolution of Covid-19 relaterad stress hos mikroföretag, små och medelstora företag (MSME) ”. I SFSPL-sammanhang är det tillämpligt för företag som omregistrerats som små och medelstora företag. SFSPL förbehåller sig rätten att begära all information från låntagaren som kan krävas för slutförandet av denna bedömning.Behörighetskriterier för låntagare

  • Låntagare bör klassificeras som mikroföretag, små eller medelstora företag den 31 mars 2021 i termer av Gazette Notification S.O. 2119 (E) daterad 26 juni 2020
  1. Om låntagaren inte är registrerad i Udyam-registreringsportalen, sådan registrering måste slutföras före dagen för genomförandet av omstruktureringsplanen för att planen ska behandlas som genomförd.
  • Låntagaren är GST-registrerad på dagen för genomförandet av omstruktureringen. Detta villkor gäller dock inte för små och medelstora företag som är undantagna från GST-registrering. Detta ska fastställas på grundval av den undantagsgräns som erhållits den 31 mars 2021.
  • Aggregerad exponering (fondbaserade och icke-fondbaserade gränser) med utlåningsinstitut på 500 miljoner INR eller mindre per den 31 mars 2021
  • Standardklassificering av tillgångar i SFSPL:s bokföring per den 31 mars 2021
  • Låntagarens konto omstrukturerades inte i form av cirkulär om omstrukturering av MSME av RBI daterade den 1 januari 2019, 11 februari 2020 och 6 augusti 2020
  • Ingen demonstration av kreditsvaghet före COVID-störningen men har haft kassaflödesstress under COVID-störningen, vilket nu verkar ha en varaktig inverkan

Process för åberopande av resolutionsprocessenOmstrukturering enligt denna ram kommer att behandlas som åberopad när SFSPL och låntagaren kommer överens om att fortsätta ansträngningarna för att slutföra en omstruktureringsplan som ska genomföras. Därför kommer processen att vara enligt följande:

  • Låntagaren vänder sig till SFSPL med en ansökan om att åberopa omstrukturering under detta fönster.
  • SFSPL granskar ansökan i enlighet med RBI:s cirkulär daterad 5 maj 2021 om Resolution Framework 2.0 och styrelsens godkända policy. Beslutet att åberopa resolutionsprocessen under denna period kommer att fattas av SFSPL /varje utlånande institut som har exponering mot låntagaren oberoende av beslut om åberopande som fattats av SFSPL eller andra utlåningsinstitut, i förekommande fall, som har exponering mot samma låntagare.
  • Beslutet kommer att meddelas låntagaren skriftligen inom 30 dagar efter mottagandet av en ansökan.
  • Omstruktureringsplanen bör slutföras och genomföras inom 90 dagar från det datum då resolutionsprocessen inleds under detta fönster.
  • Om låntagaren inte är registrerad i Udyam-registreringsportalen, sådan registrering måste slutföras före dagen för genomförandet av omstruktureringsplanen för att planen ska behandlas som genomförd.

Tidslinje för händelser

  • Det sista datumet för åkallande av resolution som tillåts under detta fönster är 30 september 2021.
  • Omstruktureringsplanen bör slutföras och genomföras inom 90 dagar från den dag då resolutionsprocessen inleddes under detta fönster.

Tillåtna funktioner för omstruktureringDetta kommer att vara detsamma som ”Tillåtna funktioner i resolutionsplan” som nämns för individer och småföretag.Tillgångsklassificering, avsättning och kreditupplysningsrapportering

  • Om omstruktureringsplanen genomförs i enlighet med ovanstående villkor kan tillgångsklassificeringen av låntagarkontot klassificerat som Standard behållas. Låntagarkonton som kan ha fallit in i kategorin NPA mellan den 1 april 2021 och dagen för genomförandet kan uppgraderas till standard från och med dagen för genomförandet av omstruktureringsplanen.
  • Tillhandahållande kommer att ske enligt RBI-fastställda normer för lokala böcker och det kommer att göras enligt COF-riktlinjer för global bok.
  • Vid kreditupplysning ska räkenskaperna behandlas som omstrukturerade och ska följaktligen styras av kreditupplysningsbolagens respektive policyer som gäller för konton som omstruktureras.

Skulder som tidigare lösts inom ramen för resolutionsramverket — 1.0Inga ytterligare förlängningar/resolutioner finns tillgängliga enligt denna ram för små och medelstora företag.1.4 Upplysningskrav:Upplysningskraven är enligt föreskrifterna och i de format som tillhandahålls under meddelanden från RBI.1.5 Klagomål:Om klagomålet/tvisten inte åtgärdas av försäljningschefen kan kunden inom en period av 15 dagar från den senaste kommunikationen kontakta Nodal Grievance Redressal Officer för SFSPL. Herr Harsh Nangalia har utsetts till Nodal Grievance Redressal Officer och kan nås på: sfs.compliance.in@siemens.com.