Načrt obzorja

Kako se izračunajo vaše ugodnosti? Če ste se pridružili Schrodersovi shemi pokojninskih dajatev pred 1. januarjem 1991Prejemke se izplačajo bodisi 31. decembra 2007 ali datuma odhoda pred 1. januarjem 2008, če je prej. Izračunajo se kot delež (vzeto iz spodnje tabele) vaše celotne pokojnine pri starosti 60 let (običajni datum upokojitve) na podlagi vaše končne upokojitvene plače bodisi 31. decembra 2007 ali datuma odhoda pred 1. januarjem 2008, če je prej. Ta delež se nato prilagodi z upokojitveno službo, ki ste jo dejansko opravili, deljeno z upokojitveno službo, ki bi jo opravili do 60. leta starosti. Tukaj je primer: član je 31. decembra 2007 opravil 10-letno upokojitveno službo, do 60. leta starosti pa bi opravil 15 let upokojitvene službe. Njihova končna pokojninska plača 31. decembra 2007 je znašala 24.000 funtov.

• Uporaba ustreznega deleža iz spodnje tabele je njihova polna pokojnina pri starosti 60 let:

  24/60 x 24.000 £ = 9.600 £ na leto

• To se prilagodi glede na dejansko službo (10 let), deljeno s potencialno službo do starosti 60 let (15 let):

  9.600 £ x 10/15 = 6.400 £ na leto

Če ste se pridružili Schrodersovi shemi pokojninskih dajatev po 1. januarju 1991

Vaše dajatve se znašajo v višini 1/45 vaše končne pokojninske plače za vsako leto pokojninskega dela do 31. decembra 2007 ali datum odhoda pred 1. januarjem 2008, če je prej, ob upoštevanju najvišjih omejitev.

Kako so vaše ugodnosti precenjene?

Vaše dajatve na dan 31. decembra 2007 ali datum odhoda pred 1. januarjem 2008, če je prej, se vsako leto prevrednotijo, dokler se ne upokojite ali umrete. Način prevrednotenja vaših ugodnosti je odvisen od tega, ali ste:

• stalni član, ali
• nekdanji stalni član. ali
• Odloženi član.

Okrepljeno prevrednotenje ugodnosti za stalne in nekdanje stalne člane — pregled

Vaše ugodnosti se vsako leto precenjujejo, dokler se ne upokojite ali umrete. Običajno se ugodnosti prevrednotijo v skladu z zakonskimi pogoji prevrednotenja, vendar se vaše ugodnosti tudi preovrednotijo pod izboljšanimi pogoji, kar lahko daje boljši rezultat. Ko izkoristite svoje ugodnosti, bo izplačan višji od obeh rezultatov.

Izboljšano prevrednotenje sestavljajo:

• prevrednotenje, povezano s plačo, in
• Zakonske prevrednotenje

Okrepljeno prevrednotenje ugodnosti za stalne in nekdanje stalne člane — prevrednotenje, povezano s plačo

To ohrani povezavo do plač do leta 2023 ali dokler ne prenehate biti stalni član, če prej. Ko se vaša plača povečuje, se bodo povečale tudi vaše koristi.

Elementi, povezani s plačo, so:

• Letno prevrednotenje, ki se je začelo 1. januarja 2009. Vrednost vaših dajatev prejšnjega 1. januarja se preovrednoti z odstotnim povečanjem vaše končne upokojitvene plače med letom, ob upoštevanju zgornje meje plače.

  Zadnja letna prevrednotenja bo potekala najprej 1. januarja 2023, 1. januarja v letu, v katerem izkoristite ugodnosti, ali 1. januarja v letu, ko zapustite Siemens.

• Delno letno prevrednotenje velja, če odstopite ali izkoristite ugodnosti pred 1. januarjem 2023. Vrednost vaših dajatev prejšnjega 1. januarja se preovrednoti z odstotnim povečanjem vaše končne upokojitvene plače v delnem letu, ob upoštevanju zgornje meje plače.

Okrepljeno prevrednotenje ugodnosti za stalne in nekdanje stalne člane — zakonska prevrednotenja

Zakon jih ne zahteva, vendar zagotavljajo enak rezultat, kot bi to storilo zakonsko prevrednotenje, če bi veljalo v ustreznih obdobjih. Zakonsko prevrednotenje se uporablja za zagotovitev:

Najnižja stopnja dajatev (podlaga), s katero se primerjajo plačni elementi, in velja za:

• 1. januarja 2008 do datuma vašega odhoda, če je pred 1. januarjem 2023
• 1. januarja 2008 do 1. januarja 2023, če na ta datum ostanete stalni član.

ALI

Dodatno prevrednotenje, ki se uporablja za obdobja, ko elementi, povezani s plačo, ne veljajo več, in sicer iz:

• datum odhoda do datuma plačila
• 1. januar 2023 do datuma odhoda (če je starejši od 60 let)
• 1. januarja 2023 do datuma plačila, če še niste zapustili Siemens.

Vsi ti elementi morda ne veljajo za vas, saj so odvisni od različnih dejavnikov. Če na primer ostanete zaposleni pri Siemensu, dokler ne izkoristite ugodnosti, se sklicevanja na datum odhoda ne bodo veljale za vas. Podobno, če svoje ugodnosti izkoristite pred 1. januarjem 2023, tudi sklicevanja na prevrednotenje po tem datumu ne bodo veljale za vas.

Ne pozabite, da te okrepljene prevrednotenje veljajo le, če dajejo boljši rezultat, kot bi ga dosegli zakonsko prevrednotenje.

Prevrednotenje ugodnosti za odložene člane

Med datumom odhoda in upokojitvijo ali smrtjo so vaše odložene dajatve indeksirane z zakonsko prevrednotenjem. To pomaga ohraniti vrednost vaših koristi.

Pavšalni znesek ob upokojitvi

Nekaj pokojnine se lahko odrečete in jo vzamete kot denarni znesek brez davka, v glavnem do 25% vrednosti vseh vaših pokojninskih dajatev iz Siemensa, do razpoložljivega življenjskega dodatka. Pojdite v razdelek z viri, če želite prebrati več o tem dodatku tukaj.

Za nadaljnje člane in nekdanje stalne člane lahko del ali celoten denar, ki ni obdavčen, prihaja od vašega Siemens pokojninski varčevalni načrt koristi. To pomeni, da se lahko znesek pokojnine iz programa Horizon, ki se ji morate odreči, da zagotovite pavšalni znesek, zmanjšate - po možnosti na nič. Najprej razmislite o neodvisnem finančnem svetovanju, preden sprejmete kakršno koli odločitev, ki bi lahko znižala vašo pokojnino v načrtu Horizon.

Ob upokojitvi imate naslednje možnosti:

Predčasna upokojitev

Lahko se upokojite od 55. leta (povečanje na 57 leta 2028). Če se upokojite pred 60. letom starosti, se bo vaša pokojnina znižala. Vaša predčasna pokojnina bo temeljila na vaših dajatvah na dan 31. decembra 2007 ali na dan, ko ste izstopili iz načrta, če so bili prej (izračunani, kot je pojasnjeno zgoraj), preovrednotili vsako leto do upokojitve in nato zmanjšali za faktor predčasne upokojitve.

Običajna upokojitev

Vaš običajni datum upokojitve je konec meseca, v katerem dosežete 65 let.

Pozna upokojitev

Vaše ugodnosti se bodo povečale, da bodo omogočile to zamudo pri plačilu.

Slabo zdravstveno upokojitev

Če se skrbniki po zdravniškem nasvetu strinjajo, da ste in boste še naprej dovolj nezmožni, lahko svoje nadomestila izkoristite zgodaj v kateri koli starosti. Vaša pokojnina se lahko zmanjša, da odraža predčasno plačilo.

Ko umrete, načrt ponuja vrsto ugodnosti za vašo družino in vzdrževane osebe.

Pregled

Skrbniki imajo diskrecijsko pravico, da odločijo, kako se vaš denarni znesek smrtnega nadomestila razdeli med vaše sorodnike, vzdrževane osebe, zakonite osebne zastopnike ali imenovane upravičence. Na ta način je mogoče plačilo opraviti hitreje in ugodnosti verjetno ne bodo pritegnile davka na dediščino.

Vendar pa lahko imenujete svoje upravičence z prijavo v My Work Pension Skrbniki pa bodo temu zelo pozorni. Obrazec najdete pod« Vaš račun »v meniju. Pametno bi bilo, če se vaše okoliščine spremenijo - če se poročite, registrirate civilno partnerstvo, ločite ali ločite ali imate otroke. Tudi če niste vezani ali nimate otrok, imate morda družinske člane ali tesne prijatelje, ki bi jih želeli, da skrbniki upoštevajo.

Denarna vsota

Če aktivno prispevate k Siemens pokojninski varčevalni načrt denarni znesek bo izplačan vašim sorodnikom, vzdrževanim osebam, zakonskim osebnim zastopnikom ali imenovanim upravičencem. To bo višje od:

• 3 x vaša plača za smrtno nadomestilo plus vrednost vaše

  Siemens pokojninski varčevalni načrt

  sklad (razen kakršnih koli AVC, EDC ali prenosov) na dan, ko umrete, ali

• 6 x vaša plača za smrtno nadomestilo.

V obeh primerih se vrednost vaših AVC-jev, EDC-jev ali prenosov doda denarnemu vsotu.

Denarni znesek bo brez davka, če je vrednost vseh denarnih zneskov iz vseh vaših pokojninskih shem manjša od življenjskega dodatka. Pojdite v razdelek z viri, če želite prebrati več o tem dodatku tukaj. Na voljo bo tudi denarni znesek, ki je enak povračilu vaših prispevkov, vplačanih v vaš načrt Horizon, plus vrednost vseh vaših dodatnih prostovoljnih prispevkov (AVC) in prispevkov, usmerjenih zaposlenih (EDC), plačanih pred 31. decembrom 2007. Skrbniki imajo diskrecijsko pravico, da odločijo, kako se denarni znesek razdeli med vaše sorodnike, vzdrževane osebe, zakonite osebne zastopnike ali imenovane upravičence.

Če ne prispevate več k Siemens pokojninski varčevalni načrt plačana bo denarna vsota vrednosti vašega načrta, vračilo vaših prispevkov, vplačanih v načrt Obzorje pred 31. decembrom 2007, plus vrednost vseh dodatnih prostovoljnih prispevkov (AVC) in prispevkov, usmerjenih zaposlenih (EDC), plačanih pred 31. decembrom 2007. Skrbniki imajo diskrecijsko pravico, da odločijo, kako se denarni znesek razdeli med vaše sorodnike, vzdrževane osebe, zakonite osebne zastopnike ali imenovane upravičence.

Zakončeva pokojnina

Če umrete pred odvzemom pokojnine, bo zakonska pokojnina izplačana v višini 50% pokojnine, ki bi jo prejeli, če bi se upokojili na dan vaše smrti.

Če umrete po izplačilu pokojnine, bo zakonska pokojnina izplačana v višini polovice pokojnine, ki ste jo prejemali ob smrti (to ne bo vključevalo nobene vaše pokojnine, kupljene prek AVC, če je bila ta pokojnina opisana kot »enkratna življenjska doba« ali enakovredna). Če ste ob upokojitvi znižali svojo pokojnino, da bi vzeli denarni znesek, bo to znižanje prezrto.

Če ste več kot 10 let starejši od zakonca ali partnerja, imajo skrbniki diskrecijsko pravico znižati svojo pokojnino.

Upravičena otroška pokojnina

Pokojnina, ki je enaka 25% vaše prevrednotene pokojninske pravice na dan vaše smrti, bo izplačana tudi vašim upravičenim otrokom, do največ 2 otroka. Če imate več kot 2 otroka, bodo pokojnine za 2 otroka enakomerno razdeljene med vse vaše otroke.

Pokojnina za vzdrževano osebo

V določenih okoliščinah se lahko pokojnina plača v skladu s skrbniškimi listinami in pravili sheme enemu ali več vaših vzdrževanih oseb. Na splošno velja, da je za te namene vzdrževana oseba:

• katera koli oseba, ki je finančno odvisna od vas ali s katero imate razmerje medsebojne odvisnosti;
• ali kateri koli otrok, ki še ni dopolnil 18 let ali se izobražujejo ali usposabljajo s polnim delovnim časom do 23. leta starosti ali so odvisni od vas zaradi invalidnosti

Po plačilu pokojnine Horizon Plan je predmet letnih pregledov v skladu z indeksom maloprodajnih cen (RPI).

Vaša pokojnina iz načrta, ki ni del katerega koli elementa zajamčene minimalne pokojnine (GMP), se bo 1. aprila vsako leto povečala z zvišanjem RPI v 12 mesecih do prejšnjega decembra, in sicer do največ 5%. Če se RPI ne poveča, bo vaša pokojnina ostala na isti ravni (ne bo se zmanjšala).

Povišanje pokojnin se spodbuja za polletne upokojitve. Uporabljena povečanja so odvisna od tega, kdaj so bile dajatve obračunane in po katerih so bile obračunane ter po katerem pokojninskem načrtu. Letno boste prejeli pismo in plačilni list, ki vas obvešča o vašem povečanju.

Denarno enakovredno vrednost odložene pokojnine lahko prenesete v sistem novega delodajalca ali osebno pokojninsko shemo.

... ste delali s krajšim delovnim časom?

Še vedno prejmete celotno paleto ugodnosti načrta. Da bi zagotovili, da vaše ugodnosti odražajo vaše delovne ure s krajšim delovnim časom, sta bila vaša pokojninska plača s krajšim delovnim časom in upokojitvena služba pri izračunu vaših dajatev ponovno izražena v enakovrednih količinah za polni delovni čas.

... se ločiš?

Pokojninske pravice se običajno upoštevajo kot del premoženja para. Sodišču je na voljo več možnosti za obravnavo pokojninskih pravic in upoštevali bomo vsa navodila sodišča. Če potrebujete več informacij o pokojninah, se obrnite na Ekipa za članske storitve.

Upokojninska storitev

Vsako neprekinjeno obdobje v letih in celotnih mesecih, v katerem ste bili sodelujoči član načrta Obzorje do 31. decembra 2007.

Nadaljujoči član

Stalni član ste, če ste bili aktivni član načrta Obzorje 31. decembra 2007, ko je bil zaključen zaradi sprememb pokojninskih pokojnin družbe.

Od 1. januarja 2008 niste mogli več vzpostaviti nadaljnjih upokojitvenih storitev v okviru načrta Obzorje. Vendar so dajatve, ki so nastale do tega datuma, zaščitene in so upravičene do letnih povišanj (znanih kot okrepljeno prevrednotenje) od 31. decembra 2007 do upokojitve.

Ostali boste stalni član, dokler ne zapustite načrta, ne prevzamete svojih ugodnosti ali ne umrete.

Nekdanji stalni član

stalni član, ki je zapustil Siemens po 31. decembru 2007 ali je prostovoljno zavrnil status stalnega člana (na primer za upravljanje položaja za življenjski dodatek).

Najvišje omejitve

Za davčno leto 2020/21 je zgornja meja zaslužka 170.400 funtov na leto. V veliki meri narašča v skladu z zvišanjem indeksa maloprodajnih cen (RPI). Najvišje omejitve Siemensove sheme ugodnosti veljajo samo za ugodnosti vašega načrta. Morda boste imeli dodatne Siemens pokojninski varčevalni načrt koristi, ki presegajo te meje.

Doživljenjski dodatek

Pojdite v razdelek z viri, če želite prebrati več o tem dodatku tukaj.

Letni dodatek

Pojdite v razdelek z viri, če želite prebrati več o tem dodatku tukaj.

AVC in EDC so prav tako omejeni z letnim dodatkom. Vse AVC ali EDC, ki so plačane nad letnim dodatkom, bodo zaračunane davčne obdavčitve.

Znižana letna nadomestila se uporablja v nekaterih okoliščinah, na primer za osebe z visokim zaslužkom ali za vse, ki so izkoristili prednosti prilagodljivih ugodnosti nakupa denarja. Za več informacij se obrnite na Ekipa za članske storitve.

Zakonec

Oseba, s katero ste zakonito poročeni na dan vaše smrti. V skladu z Zakonom o civilnem partnerstvu iz leta 2004 bodo istospolni partnerji, ki so bili na civilni slovesnosti, obravnavani kot zakonca glede plačila vseh pogodbenih dajatev, nastalih po 6. aprilu 1988. Poleg tega se bodo v vseh pogledih obravnavali kot zakonca glede dajatev, ki so nastale po 5. decembru 2005.

Če niste poročeni ali niste v registriranem civilnem partnerstvu ali ne živite z zakoncem, ta opredelitev vključuje tudi vsako osebo, ki je bila po mnenju skrbnikov finančno ali zaradi invalidnosti odvisna od vas ali je imela z vami finančno razmerje medsebojne odvisnosti.

Datum odhoda pred 1. januarjem 2008

Datum, ki pade pred 1. januarjem 2008 in ko ste prenehali biti aktivni član Schrodersove sheme pokojninskih dajatev ali načrta Obzorje.

Končna pokojninska plača

Vaše osnovno letno pogodbeno plačilo (razen morebitnih prejetih spremenljivih plačil, kot so bonusi ali nadure) v 12 mesecih neposredno pred odhodom iz aktivnega članstva.

Upokojninska storitev

Vsako neprekinjeno obdobje v letih in celotnih mesecih, v katerem ste bili sodelujoči član načrta Obzorje do 31. decembra 2007.

Zakonsko prevrednotenje

To je oblika omejene indeksacije dajatev, ki jih predpisuje zakon. Zahteva, da se odložene dajatve indeksirajo od datuma vašega odhoda do datuma, ko začnejo plačati, do datuma, ko svoje dajatve prenesete v novo shemo delodajalca ali osebno pokojninsko shemo, ali do običajnega datuma upokojitve.

Ta indeksacija trenutno temelji na zvišanju indeksa cen življenjskih potrebščin (CPI), za ugodnosti, ki so nastale pred aprilom 2009, znaša največ 5% na leto in 2,5% letno za ugodnosti, nastale po tem datumu.

Zgornja meja plač

Povečanje za 2% nad letnim odstotnim povečanjem RPI za september v predhodnem koledarskem letu. Za delna leta se zgornja meja plače izračuna z uporabo povečanja RPI od septembra predhodnega koledarskega leta do meseca, ki pade 4 mesece pred mesecem prejšnjega datuma odhoda ali datuma plačila. Poleg tega se 2-odstotni element zgornje meje plače ocenjuje z uporabo formule (2/12)% x število zaključenih koledarskih mesecev od prejšnjega 1. januarja.

Datum plačila

Najprej od datuma, ko se upokojite in izvzamete pokojnino, umrete, prenesete dajatve ali dosežete običajni datum upokojitve.

Upravičen otrok

Vsak otrok člana (vključno z pastorkom ali zakonito posvojenim otrokom), ki je mlajši od 18 let ali je, če je opravljen redno izobraževanje ali poklicno usposabljanje, mlajši od 23 let ali je bil v času njegove smrti odvisen od člana zaradi telesne ali duševne nezmožnosti.