Horizon Plan

Ako sa vypočítajú vaše dávky? Ak ste sa pripojili k Schroders Retirement Benefits Scheme pred 1. januárom 1991Vaše nároky sa vypočítajú buď k 31. decembru 2007 alebo k dátumu vášho odchodu pred 1. januárom 2008, ak bol skorší. Vypočítavajú sa ako podiel (prevzatý z tabuľky nižšie) z vášho plného dôchodku vo veku 60 rokov (riadny dôchodkový vek), na základe vašej konečnej dôchodkovo započítateľnej mzdy buď k 31. decembru 2007 alebo k dátumu vášho odchodu pred 1. januárom 2008, ak bol skorší. Tento podiel sa následne upraví podľa skutočne odpracovanej dôchodkovo započítateľnej služby vydelenej dôchodkovo započítateľnou službou, ktorú by ste dosiahli do veku 60 rokov. Príklad: Člen dosiahol 10 rokov dôchodkovo započítateľnej služby k 31. decembru 2007 a do veku 60 rokov by dosiahol 15 rokov dôchodkovo započítateľnej služby. Jeho konečná dôchodkovo započítateľná mzda k 31. decembru 2007 bola 24 000 £.

• Použitím príslušného podielu z tabuľky nižšie je jeho plný dôchodok vo veku 60 rokov:

  24/60 × 24 000 £ = 9 600 £ ročne

• Tento dôchodok sa upraví podľa skutočnej služby (10 rokov) vydelenej potenciálnou službou do veku 60 rokov (15 rokov):

  9 600 £ × 10/15 = 6 400 £ ročne

Ak ste sa pripojili k Schroders Retirement Benefits Scheme po 1. januári 1991

Vaše nároky sa kumulovali vo výške 1/45 vašej konečnej dôchodkovo započítateľnej mzdy za každý rok dôchodkovo započítateľnej služby do 31. decembra 2007 alebo do dátumu vášho odchodu pred 1. januárom 2008, ak bol skorší, s ohľadom na maximálne limity.

Ako sa vaše nároky prehodnocujú?

Vaše nároky k 31. decembru 2007 alebo k dátumu vášho odchodu pred 1. januárom 2008, ak bol skorší, sa každoročne prehodnocujú až do vášho odchodu do dôchodku alebo do vašej smrti. Spôsob prehodnocovania vašich nárokov závisí od toho, či ste:

• pokračujúci člen, alebo
• bývalý pokračujúci člen, alebo
• Člen s odloženým nárokom.

Zvýhodnené prehodnocovanie nárokov pre pokračujúcich a bývalých pokračujúcich členov - prehľad

Vaše nároky sa každoročne prehodnocujú až do vášho odchodu do dôchodku alebo do vašej smrti. Zvyčajne sa nároky prehodnocujú v súlade so zákonnými podmienkami prehodnocovania, vaše nároky sa však prehodnocujú aj za zvýhodnených podmienok, ktoré môžu priniesť lepší výsledok. Pri čerpaní nárokov bude vyplatený vyšší z týchto dvoch výsledkov.

Zvýhodnené prehodnocovanie pozostáva z:

• prehodnocovania viazaného na mzdu, a
• zákonné prehodnocovanie

Zvýhodnené prehodnocovanie nárokov pre pokračujúcich a bývalých pokračujúcich členov - prehodnocovanie viazané na mzdu

Toto zachováva určitú väzbu na mzdy do roku 2023 alebo do momentu, keď prestanete byť pokračujúcim členom, podľa toho, čo nastane skôr. Ako sa vaša mzda zvyšuje, zvyšujú sa aj vaše nároky.

Zložky viazané na mzdu sú:

• Ročné prehodnocovanie, ktoré sa začalo 1. januára 2009. Hodnota vašich nárokov k predchádzajúcemu 1. januáru sa prehodnocuje o percentuálne zvýšenie vašej konečnej dôchodkovo započítateľnej mzdy za daný rok, s ohľadom na maximálny limit mzdy.

  Posledné ročné prehodnocovanie bude k najskoršiemu z nasledujúcich dátumov: 1. január 2023, 1. január v roku, keď začnete čerpať svoje nároky alebo 1. január v roku, keď ukončíte pracovný pomer v Siemens.

• Pomerné prehodnocovanie za časť roka sa uplatňuje, ak ukončíte pracovný pomer alebo začnete čerpať svoje nároky pred 1. januárom 2023. Hodnota vašich nárokov k predchádzajúcemu 1. januáru sa prehodnocuje o percentuálne zvýšenie vašej konečnej dôchodkovo započítateľnej mzdy za príslušnú časť roka, s ohľadom na maximálny limit mzdy.

Zvýhodnené prehodnocovanie nárokov pre pokračujúcich a bývalých pokračujúcich členov - prehodnocovanie typu zákonného

Tieto prehodnocovania nie sú vyžadované zákonom, ale poskytujú rovnaký výsledok, aký by poskytlo zákonné prehodnocovanie, keby sa uplatňovalo počas príslušných období. Prehodnocovanie typu zákonného prehodnocovania sa používa na zabezpečenie buď:

minimálnej úrovne nárokov (základ), voči ktorej sa porovnávajú zložky viazané na mzdu, a uplatňuje sa od:

• 1. januára 2008 do dátumu vášho odchodu, ak je pred 1. januárom 2023
• Od 1. januára 2008 do 1. januára 2023, ak k tomuto dátumu zostávate pokračujúcim členom

ALEBO

dodatočného prehodnocovania uplatňovaného za obdobia, keď sa zložky viazané na mzdu už neuplatňujú, teda od:

• dátum vášho odchodu do dátumu výplaty
• 1. januára 2023 do dátumu vášho odchodu (ak je skôr ako vek 60 rokov)
• 1. januára 2023 do dátumu výplaty, ak ste predtým neukončili pracovný pomer v Siemens.

Nie všetky tieto zložky sa na vás musia vzťahovať, keďže závisia od rôznych faktorov. Napríklad, ak zostanete zamestnaný v Siemens až do čerpania svojich nárokov, odkazy na dátum ukončenia pracovného pomeru sa na vás nebudú vzťahovať. Podobne, ak začnete čerpať svoje nároky pred 1. januárom 2023, odkazy na prehodnocovanie po tomto dátume sa na vás takisto nebudú vzťahovať.

Pamätajte, že tieto zvýhodnené prehodnocovania sa uplatňujú len v prípade, že prinášajú lepší výsledok ako zákonné prehodnocovanie.

Prehodnocovanie nárokov pre Členov s odloženým nárokom

Medzi dátumom vášho odchodu a odchodom do dôchodku alebo úmrtím sa vaše odložené nároky indexujú podľa zákonného prehodnocovania. To pomáha zachovať hodnotu vašich nárokov.

Jednorazová suma pri odchode do dôchodku

Môžete sa vzdať časti svojho dôchodku a vybrať ju ako nezdanenú hotovostnú sumu, približne až do výšky 25 % hodnoty všetkých vašich dôchodkových nárokov Siemens, až do výšky vášho dostupného doživotného limitu. Pre viac informácií o tomto limite prejdite do sekcie zdrojov tu.

Pre pokračujúcich členov a bývalých pokračujúcich členov môže časť alebo celá nezdanená hotovostná suma pochádzať z vašich nárokov v rámci Dôchodkový sporiaci plán Siemens. To znamená, že suma dôchodku z plánu Horizon, ktorej sa musíte vzdať na získanie jednorazovej sumy, sa môže znížiť - prípadne až na nulu. Pred prijatím akéhokoľvek rozhodnutia, ktoré môže znížiť váš dôchodok z plánu Horizon, by ste mali zvážiť získanie nezávislého finančného poradenstva.

Pri odchode do dôchodku máte nasledujúce možnosti:

Predčasný dôchodok

Do dôchodku môžete odísť od veku 55 rokov (zvyšuje sa na 57 rokov v roku 2028). Ak odídete do dôchodku pred dosiahnutím veku 60 rokov, váš dôchodok môže byť znížený. Váš predčasný dôchodok bude vychádzať z vašich nárokov k 31. decembru 2007 alebo k dátumu odchodu z plánu, ak bol skorší (vypočítaných podľa vyššie uvedeného), každoročne prehodnocovaných až do odchodu do dôchodku a následne znížených o faktor predčasného odchodu do dôchodku.

Riadny dôchodok

Váš riadny dôchodkový vek je koniec mesiaca, v ktorom dosiahnete vek 65 rokov.

Odložený dôchodok

Vaše nároky budú zvýšené s ohľadom na neskoršiu výplatu.

Invalidný dôchodok

Ak sa po lekárskom posúdení poverenci dohodnú, že ste a budete aj naďalej dostatočne zdravotne nespôsobilý, môžete začať čerpať svoje nároky predčasne v akomkoľvek veku. Váš dôchodok môže byť znížený, aby odrážal predčasnú výplatu.

Keď zomriete, plán ponúka celý rad dávok pre vašu rodinu a závislé osoby.

Prehľad

Poverenci majú právomoc rozhodnúť, ako bude jednorazová dávka pri úmrtí rozdelená medzi vašich príbuzných, závislé osoby, právnych osobných zástupcov alebo nominovaných oprávnených príjemcov. Týmto spôsobom môže byť výplata realizovaná rýchlejšie a je nepravdepodobné, že dávky budú podliehať dedičskej dani.

Svojich oprávnených príjemcov však môžete nominovať prihlásením sa do Môj Pracovný Dôchodok a poverenci tomu budú venovať náležitú pozornosť. Formulár nájdete v sekcii „Váš účet“ v menu. Je vhodné ho udržiavať aktuálny, ak sa vaše okolnosti zmenia – napríklad ak sa zosobášite, uzavriete registrované partnerstvo, rozídete sa alebo rozvediete, alebo máte deti. Aj keď ste bez partnera alebo nemáte deti, môžete mať rodinných príslušníkov alebo blízkych priateľov, ktorých by ste chceli, aby poverenci zohľadnili.

Jednorazová suma

Ak aktívne prispievate do Dôchodkového sporiaceho plánu Siemens , jednorazová suma bude vyplatená vašim príbuzným, závislým osobám, právnym osobným zástupcom alebo nominovaným oprávneným príjemcom. Bude to vyššia z nasledujúcich hodnôt:

• 3-násobok vašej mzdy pre účely dávky pri úmrtí plus hodnota vášho fondu v rámci

  Dôchodkového sporiaceho plánu Siemens

  bez akýchkoľvek AVC, EDC alebo prevodov) ku dňu vášho úmrtia, alebo

• 6-násobok vašej mzdy pre účely dávky pri úmrtí.

V oboch prípadoch sa k jednorazovej sume pripočítava hodnota vašich AVC, EDC alebo prevodov.

Jednorazová suma bude oslobodená od dane, pokiaľ hodnota všetkých jednorazových súm zo všetkých vašich dôchodkových plánov je nižšia ako doživotný limit. Pre viac informácií o tomto limite prejdite do sekcie zdrojov tu. Okrem toho bude vyplatená jednorazová suma vo výške vrátenia vašich príspevkov zaplatených do plánu Horizon, plus hodnota vašich dodatočných dobrovoľných príspevkov (AVC) a zamestnancom riadených príspevkov (EDC) zaplatených pred 31. decembrom 2007. Poverenci majú právomoc rozhodnúť, ako bude jednorazová suma rozdelená medzi vašich príbuzných, závislé osoby, právnych osobných zástupcov alebo nominovaných oprávnených príjemcov.

Ak už neprispievate doDôchodkového sporiaceho plánu Siemens , bude vyplatená jednorazová suma vo výške hodnoty vášho fondu plánu, vrátenia vašich príspevkov zaplatených do plánu Horizon pred 31. decembrom 2007, plus hodnota vašich dodatočných dobrovoľných príspevkov (AVC) a zamestnancom riadených príspevkov (EDC) zaplatených pred 31. decembrom 2007. Poverenci majú právomoc rozhodnúť, ako bude jednorazová suma rozdelená medzi vašich príbuzných, závislé osoby, právnych osobných zástupcov alebo nominovaných oprávnených príjemcov.

Dôchodok pre manžela alebo manželku

Ak zomriete pred začatím poberania dôchodku, dôchodok pre manžela alebo manželku bude vyplácaný vo výške 50 % dôchodku, ktorý by ste dostali, keby ste odišli do dôchodku v deň vášho úmrtia.

Ak zomriete po začatí poberania dôchodku, dôchodok pre manžela alebo manželku bude vyplácaný vo výške polovice dôchodku, ktorý ste poberali v čase úmrtia (nezahŕňa to časť dôchodku zakúpenú prostredníctvom AVC, ak bol tento dôchodok označený ako „single life“ alebo ekvivalent). Ak ste si pri odchode do dôchodku znížili dôchodok na účely získania jednorazovej sumy, toto zníženie sa nebude zohľadňovať.

Ak ste o viac ako 10 rokov starší ako váš manžel, manželka alebo partner, poverenci majú právomoc ich dôchodok znížiť.

Dôchodok pre oprávnené deti

Dôchodok vo výške 25 % vášho prehodnoteného dôchodkového nároku k dátumu vášho úmrtia bude vyplácaný aj vašim oprávneným deťom, maximálne pre 2 deti. Ak máte viac ako 2 deti, dôchodok pre 2 deti bude rovnomerne rozdelený medzi všetky vaše deti.

Dôchodok pre závislú osobu

Za určitých okolností môže byť podľa Zakladateľskej listiny a pravidiel plánu vyplácaný dôchodok jednej alebo viacerým vašim závislým osobám. Vo všeobecnosti sa na tieto účely za závislú osobu považuje:

• akákoľvek osoba, ktorá je na vás finančne závislá alebo s ktorou máte vzťah vzájomnej závislosti,
• akékoľvek deti, ktoré nedosiahli vek 18 rokov alebo sú v dennom vzdelávaní alebo odbornej príprave do veku 23 rokov, alebo sú na vás závislé z dôvodu zdravotného postihnutia

Po začatí vyplácania podlieha váš dôchodok z plánu Horizon každoročnému prehodnocovaniu v súlade s indexom Retail Prices Index (RPI).

Váš dôchodok z plánu, s výnimkou časti akéhokoľvek prvku Guaranteed Minimum Pension (GMP), sa každoročne k 1. aprílu zvyšuje o nárast RPI za 12 mesiacov do predchádzajúceho decembra, maximálne do výšky 5 %. Ak sa RPI nezvýši, váš dôchodok zostane na rovnakej úrovni (nebude sa znižovať).

Zvyšovanie dôchodku sa pri odchode do dôchodku počas roka pomerne upravuje. Uplatnené zvýšenia závisia od toho, kedy boli nároky nadobudnuté a v rámci ktorého dôchodkového plánu. Každoročne dostanete list a výplatnú pásku s informáciou o vašom zvýšení.

Môžete previesť hotovostnú ekvivalentnú hodnotu vášho odloženého dôchodku do dôchodkového plánu nového zamestnávateľa alebo do osobného dôchodkového plánu.

...ste pracovali na čiastočný úväzok?

Stále máte nárok na celý rozsah dávok plánu. Aby však vaše nároky odrážali váš čiastočný pracovný úväzok, vaša dôchodkovo započítateľná mzda a dôchodkovo započítateľná služba pri čiastočnom úväzku boli pri výpočte vašich nárokov prepočítané na ekvivalent plného pracovného úväzku.

...sa rozvediete?

Dôchodkové nároky sa zvyčajne zohľadňujú ako súčasť majetku páru. Súd má pri riešení dôchodkových nárokov k dispozícii viacero možností a budeme postupovať v súlade s akýmikoľvek pokynmi súdu. Ak potrebujete viac informácií o dôchodku, kontaktujteTím služieb pre členov.

Dôchodkovo započítateľná služba

Akékoľvek nepretržité obdobie v rokoch a celých mesiacoch, počas ktorého ste boli prispievajúcim členom plánu Horizon do 31. decembra 2007.

Pokračujúci člen

Ste pokračujúci člen, ak ste boli aktívnym členom plánu Horizon k 31. decembru 2007, keď bol uzavretý v dôsledku zmien v dôchodkovom systéme spoločnosti.

Od 1. januára 2008 ste už nemohli ďalej budovať dôchodkovo započítateľnú službu v rámci plánu Horizon. Nároky nadobudnuté do tohto dátumu sú však chránené a podliehajú každoročnému zvyšovaniu (známemu ako zvýhodnené prehodnocovanie) od 31. decembra 2007 až do odchodu do dôchodku.

Zostávate pokračujúcim členom, kým neopustíte plán, nezačnete čerpať svoje nároky alebo nezomriete.

Bývalý pokračujúci člen

Pokračujúci člen, ktorý opustil Siemens po 31. decembri 2007 alebo ktorý sa dobrovoľne odhlásil zo statusu pokračujúceho člena (napríklad na riadenie svojej pozície v rámci doživotného limitu).

Maximálne limity

Pre daňový rok 2020/21 je limit príjmov 170 400 £ ročne. Zvyšuje sa približne v súlade so zvyšovaním indexu Retail Prices Index (RPI). Maximálne limity Siemens Benefits Scheme sa vzťahujú iba na vaše nároky v rámci plánu. Môžete mať aj dodatočné nároky v rámci Dôchodkového sporiaceho plánu Siemens ktoré tieto limity presahujú.

Doživotný limit

Pre viac informácií o tomto limite prejdite do sekcie zdrojov tu.

Ročný limit

Pre viac informácií o tomto limite prejdite do sekcie zdrojov tu.

AVC a EDC sú tiež obmedzené ročným limitom. Akékoľvek AVC alebo EDC zaplatené nad rámec ročného limitu budú podliehať daňovému poplatku.

V niektorých prípadoch sa uplatňuje znížený ročný limit, napríklad pre vysokopríjmové osoby alebo pre kohokoľvek, kto využil flexibilné dávky typu Money Purchase. Pre viac informácií kontaktujteTím služieb pre členov.

Manžel alebo manželka

Osoba, s ktorou ste v čase vášho úmrtia právne zosobášení. V súlade so zákonom Civil Partnership Act 2004 budú partneri rovnakého pohlavia, ktorí uzavreli civilné partnerstvo, považovaní za manželov alebo manželky vo vzťahu k výplate akýchkoľvek dávok typu contracted-out nadobudnutých po 6. apríli 1988. Okrem toho budú vo všetkých ohľadoch považovaní za manželov alebo manželky v súvislosti s nárokmi nadobudnutými po 5. decembri 2005.

Ak nie ste zosobášení alebo nie ste v registrovanom civilnom partnerstve, alebo nežijete s manželom alebo manželkou, táto definícia zahŕňa aj akúkoľvek osobu, ktorá bola podľa názoru poverencov na vás finančne závislá alebo z dôvodu zdravotného postihnutia, alebo mala s vami vzťah vzájomnej finančnej závislosti.

Dátum odchodu pred 1. januárom 2008

Dátum, ktorý nastal pred 1. januárom 2008, ku ktorému ste prestali byť aktívnym členom Schroders Retirement Benefits Scheme alebo plánu Horizon.

Konečná dôchodkovo započítateľná mzda

Vaša základná ročná zmluvná mzda (bez akýchkoľvek variabilných platieb, ako sú bonusy alebo nadčasy) za 12 mesiacov bezprostredne pred ukončením aktívneho členstva.

Dôchodkovo započítateľná služba

Akékoľvek nepretržité obdobie v rokoch a celých mesiacoch, počas ktorého ste boli prispievajúcim členom plánu Horizon do 31. decembra 2007.

Zákonné prehodnocovanie

Ide o formu obmedzenej indexácie nárokov stanovenú zákonom. Vyžaduje, aby sa odložené nároky indexovali od dátumu vášho odchodu do dátumu, keď začnú byť vyplácané, alebo do dátumu, keď prevediete svoje nároky do dôchodkového plánu nového zamestnávateľa alebo osobného dôchodkového plánu, alebo do vášho riadneho dôchodkového veku.

Táto indexácia je v súčasnosti založená na raste indexu Consumer Prices Index (CPI) s maximom 5 % ročne pre nároky nadobudnuté pred aprílom 2009 a 2,5 % ročne pre nároky nadobudnuté po tomto dátume.

Limit mzdy

Zvýšenie o 2 % nad ročné percentuálne zvýšenie indexu Retail Prices Index (RPI) za september v predchádzajúcom kalendárnom roku. Pre čiastočné roky sa limit mzdy vypočítava na základe zvýšenia RPI od septembra predchádzajúceho kalendárneho roka do mesiaca, ktorý je o 4 mesiace skôr ako mesiac skoršieho z dátumov odchodu alebo výplaty. Okrem toho sa 2 % zložka limitu mzdy pomerne upravuje použitím vzorca (2/12) % x počet ukončených kalendárnych mesiacov od predchádzajúceho 1. januára.

Dátum výplaty

Najskorší z nasledujúcich dátumov: dátum, keď odídete do dôchodku a začnete poberať dôchodok, dátum úmrtia, dátum prevodu nárokov alebo dosiahnutie riadneho dôchodkového veku.

Oprávnené dieťa

Akékoľvek dieťa člena (vrátane nevlastného alebo právne adoptovaného dieťaťa), ktoré nedosiahlo vek 18 rokov alebo, ak je v dennom vzdelávaní alebo odbornej príprave, nedosiahlo vek 23 rokov, alebo bolo na členovi závislé v čase jeho/jej úmrtia z dôvodu fyzickej alebo mentálnej nespôsobilosti.