Horizontový plán

Ako sa vypočítajú vaše dávky? Ak ste sa zapojili do schémy dôchodkových dávok spoločnosti Schroders pred 1. januárom 1991Vaše dávky sa vyplácajú buď k 31. decembru 2007, alebo k dátumu odchodu pred 1. januárom 2008, ak je to skôr. Vypočítajú sa ako podiel (prevzatý z nižšie uvedenej tabuľky) vášho celkového dôchodku vo veku 60 rokov (bežný dátum odchodu do dôchodku) na základe vášho konečného odchodu do dôchodku k 31. decembru 2007 alebo dátumu odchodu pred 1. januárom 2008, ak je skôr. Tento podiel sa potom upraví o dôchodkovú službu, ktorú ste skutočne absolvovali, rozdelenou dôchodkovou službou, ktorú by ste absolvovali do veku 60 rokov. Tu je príklad: Člen ukončil 10-ročnú dôchodkovú službu 31. decembra 2007 a do veku 60 rokov by mal absolvovať 15-ročný dôchodkový výkon. Ich konečný dôchodkový plat k 31. decembru 2007 bol 24 000 libier.

• Použitím príslušného podielu prevzatého z nižšie uvedenej tabuľky je ich plný dôchodok vo veku 60 rokov:

  24/60 x 24 000 libier = 9 600 libier ročne

• Toto je upravené podľa skutočnej služby (10 rokov) rozdelenej potenciálnou službou do veku 60 rokov (15 rokov):

  9 600 libier x 10/15 = 6 400 libier ročne

Ak ste sa zapojili do schémy dôchodkových dávok spoločnosti Schroders po 1. januári 1991

Vaše dávky sa nahromadili vo výške 1/45. vášho konečného dôchodkového platu za každý rok odchodu do dôchodku do 31. decembra 2007 alebo dátum odchodu pred 1. januárom 2008, ak je skôr, s výhradou maximálnych limitov.

Ako sa prehodnocujú vaše výhody?

Vaše dávky k 31. decembru 2007 alebo dátum odchodu pred 1. januárom 2008, ak sú skôr, prehodnocujú každý rok až do odchodu do dôchodku alebo smrti. Spôsob prehodnocovania vašich výhod závisí od toho, či ste:

• pretrvávajúci člen, alebo
• bývalý pretrvávajúci člen. alebo
• Odložený člen.

Zvýšené precenenie dávok pre pokračujúcich a bývalých pokračujúcich členov - prehľad

Vaše dávky sa každý rok prehodnocujú až do dôchodku alebo smrti. Dávky sa zvyčajne prehodnocujú v súlade so zákonnými podmienkami precenenia, ale vaše výhody sa tiež prehodnocujú za zvýšených podmienok, čo môže priniesť lepší výsledok. Keď využijete svoje výhody, vyšší z týchto dvoch výsledkov bude vyplatený.

Zvýšené precenenie pozostáva z:

• precenenie súvisiace s platom a
• Zákonné prehodnocovanie

Zvýšené precenenie dávok pre pokračujúcich a bývalých pokračujúcich členov — precenenie súvisiace s platom

Tým sa zachováva určitý odkaz na platy do roku 2023 alebo dovtedy, kým neprestanete byť pokračujúcim členom, ak je skôr. S rastúcim platom sa zvýšia aj vaše výhody.

Prvky súvisiace s platom sú:

• Ročné precenenie, ktoré sa začalo 1. januára 2009. Hodnota vašich dávok k predchádzajúcemu 1. januáru sa prehodnocuje percentuálnym zvýšením konečného dôchodkového platu za rok, s výhradou platového limitu.

  Posledné ročné precenenie sa uskutoční najskôr 1. januára 2023, 1. januára roku, v ktorom využijete svoje dávky, alebo 1. januára v roku, keď odídete zo spoločnosti Siemens.

• Precenenie na čiastočný rok sa uplatňuje, ak odídete alebo využijete svoje dávky pred 1. januárom 2023. Hodnota vašich dávok k predchádzajúcemu 1. januáru sa prehodnocuje percentuálnym zvýšením vášho konečného dôchodkového platu za čiastočný rok, s výhradou platového limitu.

Zvýšené precenenie dávok pre pokračujúcich a bývalých pokračujúcich členov — precenenia zákonného typu

Zákon ich nevyžaduje, ale poskytujú rovnaký výsledok, aký by urobilo zákonné precenenie, keby sa uplatňovalo počas príslušných období. Zákonné precenenie sa používa na zabezpečenie buď:

Minimálna úroveň dávky (základná podpora), s ktorou sa porovnávajú prvky súvisiace s platom, a uplatňuje sa od:

• 1. januára 2008 k dátumu odchodu, ak je to pred 1. januárom 2023
• Od 1. januára 2008 do 1. januára 2023, ak zostanete v tomto dátume pokračujúcim členom.

ALEBO

Dodatočné precenenie uplatňované na obdobia, keď sa už nevzťahujú prvky súvisiace s platom, a to z:

• dátum odchodu do dátumu platby
• 1. januára 2023 do dátumu odchodu (ak je starší ako 60 rokov)
• 1. januára 2023 k dátumu platby, ak ste predtým neopustili spoločnosť Siemens.

Nie všetky tieto prvky sa môžu vzťahovať na vás, pretože závisia od rôznych faktorov. Ak napríklad zostanete zamestnaní v spoločnosti Siemens dovtedy, kým nevyčerpnete svoje výhody, odkazy na dátum odchodu sa na vás nebudú vzťahovať. Podobne, ak využijete svoje dávky pred 1. januárom 2023, odkazy na precenenie po tomto dátume sa na vás nebudú vzťahovať ani na vás.

Pamätajte, že tieto zvýšené precenenia sa uplatňujú iba vtedy, ak poskytujú lepší výsledok, ako by sa dosiahol zákonným precenením.

Precenenie dávok pre odložených členov

Medzi dátumom odchodu do dôchodku alebo úmrtia sú vaše odložené dávky indexované zákonným precenením. Pomáha to zachovať hodnotu vašich výhod.

Paušálna suma na odchod do dôchodku

Môžete sa vzdať časti svojho dôchodku a vziať ho ako peňažnú sumu oslobodenú od dane, vo všeobecnosti až do výšky 25% hodnoty všetkých vašich dôchodkových dávok spoločnosti Siemens až do vášho dostupného doživotného príspevku. Prejdite do sekcie zdrojov a prečítajte si viac o tomto príspevku tu.

Pre pokračujúcich členov a bývalých pokračujúcich členov môže časť alebo všetka hotovostná suma oslobodená od dane pochádzať z vašej Plán dôchodkového sporenia spoločnosti Siemens výhody. To znamená, že výška dôchodku z plánu Horizon, ktorej sa musíte vzdať, aby ste zabezpečili paušálnu sumu, môže byť znížená - možno na nulu. Pred prijatím akéhokoľvek rozhodnutia, ktoré môže znížiť váš dôchodok v rámci programu Horizon, mali by ste najskôr zvážiť nezávislé finančné poradenstvo.

Pri odchode do dôchodku máte nasledujúce možnosti:

Predčasný dôchodok

Môžete odísť do dôchodku od 55 rokov (v roku 2028 sa zvýši na 57 rokov). Ak odídete do dôchodku pred dosiahnutím veku 60 rokov, váš dôchodok sa zníži. Váš predčasný dôchodok bude založený na dávkach k 31. decembru 2007 alebo dátumu ukončenia plánu, ak sú predchádzajúce (vypočítané tak, ako je vysvetlené vyššie), prehodnotené každý rok až do odchodu do dôchodku a potom znížené o faktor predčasného odchodu do dôchodku.

Normálny dôchodok

Váš bežný dátum odchodu do dôchodku je koniec mesiaca, v ktorom dosiahnete vek 65 rokov.

Neskorý dôchodok

Vaše výhody sa zvýšia, aby sa umožnila táto oneskorená platba.

Zlý zdravotný dôchodok

Ak po poskytnutí lekárskej pomoci správcovia súhlasia s tým, že ste a budete aj naďalej dostatočne nespôsobilí, môžete čerpať dávky skoro v akomkoľvek veku. Váš dôchodok môže byť znížený, aby odrážal predčasnú platbu.

Keď zomriete, plán ponúka celý rad výhod pre vašu rodinu a závislé osoby.

Prehľad

Správcovia majú právo rozhodnúť o tom, ako sa vaša peňažná dávka na úmrtie rozdelí medzi vašich príbuzných, závislých osôb, zákonných zástupcov alebo nominovaných príjemcov. Týmto spôsobom je možné platbu uskutočniť rýchlejšie a výhody pravdepodobne nepriťahujú daň z dedičstva.

Môžete však nominovať svojich príjemcov prihlásením sa do My Work Pension a správcovia tomu budú venovať veľkú pozornosť. Formulár nájdete v časti „Váš účet“ v ponuke. Bolo by múdre, keby ste ju aktualizovali, ak sa zmenia vaše okolnosti - ak sa oženíte, zaregistrujete občianske partnerstvo, rozlučíte sa alebo rozvediete alebo máte deti. Aj keď nie ste pripútaní alebo nemáte deti, môžete mať rodinných príslušníkov alebo blízkych priateľov, ktorých by ste chceli, aby správcovia zvážili.

Hotovostná suma

Ak aktívne prispievate k Plán dôchodkového sporenia spoločnosti Siemens peňažná suma bude vyplatená vašim príbuzným, závislým osobám, zákonným osobným zástupcom alebo nominovaným príjemcom. Bude to vyššia z:

• 3 x váš plat z dávky na úmrtie plus hodnota vášho

  Plán dôchodkového sporenia spoločnosti Siemens

  fond (okrem akýchkoľvek AVC, EDC alebo prevodu) v deň, keď zomriete, alebo

• Šesťnásobný plat z dávky na úmrtie.

V oboch prípadoch sa hodnota vašich AVC, EDC alebo prevodu pripočíta k peňažnej sume.

Hotovostná suma bude oslobodená od dane, pokiaľ je hodnota všetkých peňažných súm zo všetkých vašich dôchodkových systémov nižšia ako celoživotný príspevok. Prejdite do sekcie zdrojov a prečítajte si viac o tomto príspevku tu. K dispozícii bude aj peňažná suma rovnajúca sa vráteniu vašich príspevkov zaplatených do plánu Horizon plus hodnota všetkých vašich dodatočných dobrovoľných príspevkov (AVC) a príspevkov zameraných na zamestnancov (EDC) zaplatených pred 31. decembrom 2007. Správcovia majú právo rozhodnúť o tom, ako sa hotovostná suma rozdelí medzi vašich príbuzných, závislých osôb, zákonných zástupcov alebo nominovaných príjemcov.

Ak už nebudete prispievať Plán dôchodkového sporenia spoločnosti Siemens bude vyplatená peňažná suma z hodnoty vášho plánovacieho fondu, vrátenie vašich príspevkov zaplatených do plánu Horizont pred 31. decembrom 2007 plus hodnota ktoréhokoľvek z vašich dodatočných dobrovoľných príspevkov (AVC) a príspevkov zameraných na zamestnancov (EDC) zaplatených pred 31. decembrom 2007. Správcovia majú právo rozhodnúť o tom, ako sa hotovostná suma rozdelí medzi vašich príbuzných, závislých osôb, zákonných zástupcov alebo nominovaných príjemcov.

Dôchodok manžela

Ak zomriete pred čerpaním dôchodku, dôchodok manžela bude vyplatený vo výške 50% dôchodku, ktorý by ste dostali, keby ste v deň svojej smrti odišli do dôchodku.

Ak zomriete po čerpaní dôchodku, dôchodok manžela sa vypláca rovnajúci polovici dôchodku, ktorý ste dostávali v čase, keď ste zomreli (to nezahŕňa žiadny dôchodok zakúpený prostredníctvom AVC, ak bol tento dôchodok označený ako „samostatný život“ alebo rovnocenný). Ak ste pri odchode do dôchodku znížili svoj dôchodok na prevzatie hotovostnej sumy, toto zníženie sa ignoruje.

Ak ste viac ako 10 rokov starší ako váš manžel alebo partner, správcovia majú diskrétnosť znížiť svoj dôchodok.

Oprávnený detský dôchodok

Dôchodok rovný 25% vášho preceneného nároku na dôchodok v deň vašej smrti bude vyplatený aj vašim oprávneným deťom, maximálne 2 deťom. Ak máte viac ako 2 deti, dôchodky pre 2 deti budú rozdelené rovnomerne medzi všetky vaše deti.

Dôchodok pre závislú osobu

Za určitých okolností môže byť dôchodok vyplatený podľa dôveryhodnej listiny a Rules systému jednému alebo viacerým z vašich závislých osôb. Vo všeobecnosti je na tieto účely závislým osobám:

• každá osoba, ktorá je od vás finančne závislá alebo s ktorou máte vzťah vzájomnej závislosti;
• alebo akékoľvek deti, ktoré nedosiahli vek 18 rokov alebo ktoré absolvujú vzdelávanie alebo odbornú prípravu na plný úväzok do veku 23 rokov alebo ktoré sú na vás závislé z dôvodu zdravotného postihnutia

Po zaplatení bude váš dôchodok Horizon Plan podliehať každoročnému preskúmaniu v súlade s indexom maloobchodných cien (RPI).

Váš plánový dôchodok, okrem časti akéhokoľvek prvku Garantovaného minimálneho dôchodku (GMP), sa zaručuje, že sa každý rok zvýši od 1. apríla zvýšením RPI počas 12 mesiacov k predchádzajúcemu decembru až na maximálne 5%. Ak sa RPI nezvýši, váš dôchodok zostane na rovnakej úrovni (nezníži sa).

Zvýšenie dôchodkov je podporované pri čiastočnom odchode do dôchodku. Uplatnené zvýšenia závisia od toho, kedy sa dávky nahromadili a podľa akého dôchodkového plánu. Každoročne dostanete list a výplatný list, ktorý vás informuje o vašom zvýšení.

Hotovostnú ekvivalentnú hodnotu odloženého dôchodku môžete previesť do systému nového zamestnávateľa alebo osobného dôchodkového systému.

Pracovali ste na čiastočný úväzok?

Stále dostávate celý rad výhod plánu. Aby sa však zabezpečilo, že vaše dávky odrážajú váš pracovný čas na čiastočný úväzok, váš odchod do dôchodku na čiastočný úväzok a dôchodkové služby boli pri výpočte vašich dávok opätovne vyjadrené ako ekvivalenty na plný úväzok.

... rozvediete sa?

Dôchodkové práva sa zvyčajne zohľadňujú ako súčasť majetku páru. Súdny dvor má k dispozícii niekoľko možností pri riešení dôchodkových práv a budeme dodržiavať všetky pokyny súdu. Ak potrebujete viac informácií o dôchodku, kontaktujte prosím Tím pre členské služby.

Penzijná služba

Akékoľvek nepretržité obdobie v rokoch a úplných mesiacoch, počas ktorých ste boli prispievajúcim členom programu Horizont do 31. decembra 2007.

Pokračujúci člen

Ste pokračujúcim členom, ak ste boli aktívnym členom plánu Horizont 31. decembra 2007, keď bol ukončený v dôsledku zmien dôchodkov spoločnosti.

Od 1. januára 2008 ste už neboli schopní vybudovať ďalšie dôchodkové služby v rámci plánu Horizont. Avšak dávky vybudované do tohto dátumu sú chránené a využívajú ročné zvýšenie (známe ako zvýšené precenenie) od 31. decembra 2007 až do odchodu do dôchodku.

Zostanete pokračujúcim členom, kým neopustíte plán, nevyberiete svoje výhody alebo nezomriete.

Bývalý pokračujúci člen

Pokračujúci člen, ktorý opustil spoločnosť Siemens po 31. decembri 2007 alebo ktorý dobrovoľne odhlásil status pokračujúceho člena (napríklad na riadenie pozície na celoživotný príspevok).

Maximálne limity

Pre daňový rok 2020/21 je hranica príjmov 170 400 libier ročne. Zvyšuje sa vo veľkej miere v súlade so zvýšením indexu maloobchodných cien (RPI). Maximálne limity programu Benefits Scheme spoločnosti Siemens sa vzťahujú iba na výhody vášho plánu. Môžete mať ďalšie Plán dôchodkového sporenia spoločnosti Siemens výhody, ktoré presahujú tieto limity.

Celoživotný príspevok

Prejdite do sekcie zdrojov a prečítajte si viac o tomto príspevku tu.

Ročný príspevok

Prejdite do sekcie zdrojov a prečítajte si viac o tomto príspevku tu.

AVC a EDC sú tiež obmedzené ročným príspevkom. Akékoľvek AVC alebo EDC vyplatené nad ročným príspevkom budú účtované daňové poplatky.

Znížený ročný príspevok sa uplatňuje za určitých okolností, napríklad pre ľudí s vysokými príjmami alebo pre kohokoľvek, kto využil výhody flexibilného nákupu peňazí. Pre viac informácií kontaktujte Tím pre členské služby.

Manžel

Osoba, s ktorou ste v deň svojej smrti legálne ženatý. V súlade so zákonom o občianskom partnerstve z roku 2004 sa s partnermi rovnakého pohlavia, ktorí absolvovali občiansky obrad, zaobchádza ako s manželmi, pokiaľ ide o vyplatenie akýchkoľvek zmluvných dávok, ktoré vznikli po 6. apríli 1988. Okrem toho sa s nimi bude zaobchádzať ako s manželmi vo všetkých ohľadoch, pokiaľ ide o dávky vzniknuté po 5. decembri 2005.

Ak nie ste ženatý alebo nie ste v registrovanom občianskom partnerstve alebo nežijete s manželom, táto definícia zahŕňa aj každú osobu, ktorá bola podľa názoru správcov závislá na vás finančne alebo z dôvodu zdravotného postihnutia alebo mala s vami finančný vzťah vzájomnej závislosti.

Dátum odchodu pred 1. januárom 2008

Dátum, ktorý pripadá pred 1. januárom 2008, kedy ste prestali byť aktívnym členom Schrodersovej schémy dôchodkových dávok alebo plánu Horizont.

Konečný dôchodkový plat

Vaša základná ročná zmluvná platba (okrem akýchkoľvek prijatých variabilných platieb, ako sú bonusy alebo nadčasy) počas 12 mesiacov bezprostredne pred ukončením aktívneho členstva.

Penzijná služba

Akékoľvek nepretržité obdobie v rokoch a úplných mesiacoch, počas ktorých ste boli prispievajúcim členom programu Horizont do 31. decembra 2007.

Zákonné precenenie

Ide o formu obmedzenej indexácie dávok predpísaných zákonom. Vyžaduje sa, aby boli odložené dávky indexované od dátumu vášho odchodu do dátumu ich vyplatenia alebo do dátumu prevodu dávok do systému nového zamestnávateľa alebo osobného dôchodkového systému alebo do vášho bežného dátumu odchodu do dôchodku.

Táto indexácia je v súčasnosti založená na zvýšení indexu spotrebiteľských cien (CPI), ktorý podlieha maximálne 5% ročne v prípade dávok vytvorených pred aprílom 2009 a 2,5% ročne v prípade dávok získaných po tomto dátume.

Platová hranica

Nárast o 2% nad ročným percentuálnym zvýšením RPI za september v predchádzajúcom kalendárnom roku. Pre čiastočné roky sa platový limit vypočíta pomocou zvýšenia RPI od septembra predchádzajúceho kalendárneho roka do mesiaca, ktorý spadá 4 mesiace pred mesiacom predchádzajúceho dátumu odchodu alebo dátumu platby. Okrem toho sa 2% prvok platového limitu hodnotí použitím vzorca (2/12)% x počet dokončených kalendárnych mesiacov od predchádzajúceho 1. januára.

Dátum platby

Najskôr od dátumu odchodu do dôchodku a čerpania dôchodku, smrti, prevodu dávok alebo dosiahnete normálny dátum odchodu do dôchodku.

Oprávnené dieťa

Každé dieťa člena (vrátane nevlastného dieťaťa alebo zákonne adoptovaného dieťaťa), ktoré je mladšie ako 18 rokov alebo ak je na dennom vzdelávaní alebo odbornom vzdelávaní, je mladšie ako 23 rokov, alebo bolo v čase jeho smrti závislé od člena z dôvodu telesnej alebo duševnej neschopnosti.