Компания Siemens Financial Services Private Limited:

Система разрешения проблем стресса, связанного с COVID-19, RBI 2.0

Версия 2: Руководство действует с 6 мая 2021 г. по 30 сентября 2021 г.

1.1 Введение:6 августа 2020 года Резервный банк Индии объявил о «Рамочной программе урегулирования стресса, связанного с COVID-19» («Рамочная программа урегулирования — 1.0»), которая позволила кредиторам реализовать план урегулирования рисков, соответствующих критериям, классифицируя такие риски как стандартные при соблюдении определенных условий. Возобновление пандемии Covid-19 в Индии в последние недели и последующие меры сдерживания распространения пандемии могут повлиять на процесс выздоровления. С целью снижения потенциального стресса для индивидуальных заемщиков, малого бизнеса и микро-, малых и средних предприятий (ММСП) RBI объявил о новом наборе мер. Эти меры в целом соответствуют контурам Рамочной программы урегулирования (1.0) с соответствующими изменениями. Эти местные рекомендации были сформулированы в соответствии с «Рамочной программой урегулирования проблем — 2.0: преодоление стресса, связанного с COVID-19», объявленной RBI 5 мая 2021 года в соответствии с уведомлением № 31, касающимся физических лиц и малого бизнеса, и уведомлением № 32, касающимся микро, малых и средних предприятий (ММСП). Руководство охватывает систему урегулирования споров для физических лиц и малого бизнеса в разделе 1.2 и для ММСП в разделе 1.3.1.2 Частные лица и малый бизнес:Следующий подход SFSPL должен соответствовать циркуляру RBI от 5 мая 2021 года «Система разрешения споров — 2.0: устранение стресса, связанного с Covid-19, у физических лиц и малого бизнеса». В контексте SFSPL это применимо к займам, предоставляемым физическими лицами для коммерческих целей и малыми предприятиями, не зарегистрированными в качестве ММСП. SFSPL оставляет за собой право запрашивать у заемщика любую информацию, которая может потребоваться для завершения этой оценки.Критерии приемлемости для заемщиков

Физические лица, которые воспользовались финансированием в коммерческих целях и перед которыми кредитные учреждения имеют совокупный риск не более 500 млн индийских рупий по состоянию на 31 марта 2021 года
Малые предприятия, в том числе занимающиеся розничной и оптовой торговлей, кроме тех, которые по состоянию на 31 марта 2021 года относились к категории микро-, малых и средних предприятий и совокупный риск которых кредитные учреждения по состоянию на 31 марта 2021 года составили не более 500 млн индийских рупий
По счету заемщика не должно было быть принято какое-либо решение в соответствии с рамками урегулирования споров — 1.0
Стандартная классификация активов в бухгалтерских книгах SFSPL по состоянию на 31 марта 2021 года
До кризиса, вызванного пандемией коронавируса, кредитная слабость отсутствовала, но во время кризиса, вызванного пандемией коронавируса, у меня возникли проблемы с денежными потоками, что теперь, похоже, имеет долгосрочные последствия.

Процесс вызова процесса разрешенияПроцесс урегулирования споров в соответствии с этой системой будет считаться начатым, когда SFSPL и заемщик согласятся продолжить работу по доработке плана урегулирования, который должен быть реализован. Следовательно, процесс будет выглядеть следующим образом:

Заемщик обращается в SFSPL с заявлением о начале процесса урегулирования в этом окне. Призыв к реструктуризации происходит, когда запрос заемщика с целью реструктуризации принимается SFSPL.
После получения заявки от заемщика SFSPL рассмотрит ее в соответствии с циркуляром RBI от 5 мая 2021 года о рамках резолюции 2.0 и утвержденной Правлением политикой. Решение о возбуждении процедуры урегулирования споров в этом окне будет принято SFSPL или каждым кредитным учреждением, имеющим дело с заемщиком, независимо от решений SFSPL или других кредитных учреждений, если таковые имеются, имеющих связи с тем же заемщиком.
Решение будет доведено до сведения заемщика в письменном виде в течение 30 дней с момента получения заявки.
План урегулирования должен быть доработан и реализован в течение 90 дней с даты начала процесса урегулирования в соответствии с этим окном.
План урегулирования считается выполненным только при соблюдении всех следующих условий:

Вся сопутствующая документация, включая выполнение необходимых соглашений между SFSPL и заемщиком и предоставленное обеспечение, если таковое имеется, заполняется SFSPL в соответствии с реализуемым планом урегулирования;
Изменения условий долга должным образом отражаются в бухгалтерских книгах SFSPL; и
Согласно пересмотренным условиям, у заемщика нет дефолта по SFSPL.

Хронология событий

Последняя дата применения разрешения, разрешенного в этом окне, — 30 сентября 2021 года.
План урегулирования должен быть доработан и реализован в течение 90 дней с даты начала процесса урегулирования в соответствии с этим окном.

Разрешенные функции плана урегулированияПлан урегулирования может включать любые действия/планы/реорганизации, включая, помимо прочего, следующее:

перенос сроков платежей
конвертация любых начисленных или подлежащих начислению процентов в другую кредитную линию
пересмотр санкций в отношении оборотного капитала
предоставление моратория на срок не более 2 лет с даты реализации Плана урегулирования
продление остаточного срока с мораторием на платежи или без него таким образом, чтобы общий предел продления остаточного срока, включая срок действия моратория, если таковой разрешен, составлял два года
конвертация части долга в такие инструменты, как акции, долговые обязательства и т. д.
В любом случае компромиссные соглашения не допускаются.

Классификация активов, резервирование и отчетность по кредитной информации

Если план урегулирования споров будет реализован в соответствии с вышеуказанными условиями, классификация активов счета заемщика, классифицированного как Стандартный, может быть сохранена. Принимая во внимание, что счета заемщиков, которые могли быть отнесены к категории NPA в период с 1 апреля 2021 года до даты внедрения, могут быть переведены в категорию Standard с даты реализации Плана урегулирования.
В отношении заемщиков, в отношении которых был применен процесс урегулирования споров, SFSPL может санкционировать дополнительное финансирование еще до реализации плана в целях удовлетворения промежуточных требований заемщика к ликвидности. Этот механизм дополнительного финансирования может быть классифицирован как «Стандартный» до реализации плана независимо от фактических результатов деятельности заемщика в промежуточный период. Однако если План урегулирования не будет реализован в установленные сроки, классификация активов дополнительного финансирования будет соответствовать фактическим результатам заемщика по такому дополнительному финансированию или результатам остальных кредитных линий, в зависимости от того, что хуже.
Резервирование будет осуществляться в соответствии с нормами, установленными RBI для местных книг, и в соответствии с рекомендациями COF для глобальной книги.
Для целей кредитной отчетности счета должны рассматриваться как реструктурированные и, следовательно, регулироваться соответствующими политиками компаний, предоставляющих кредитную информацию, в отношении реструктурированных счетов.

Задолженность, урегулированная ранее в соответствии с рамочной программой урегулирования — 1.0

В тех случаях, когда План урегулирования был реализован в соответствии с Рамочной программой урегулирования — 1.0 и когда План урегулирования не допускал моратория или моратория сроком менее двух лет и/или продления остаточного срока менее чем на два года, SFSPL может использовать это окно для изменения таких планов только в том случае, если срок действия моратора/продления остаточного срока действия моратория ограничен. Общий лимит моратория и/или продления остаточного срока действия моратория, предоставленный в соответствии с Рамочной программой резолюции 1.0 и этими рамками вместе взятыми, составляет два года. Сроки и процесс реализации остаются такими же, как и в случае с Resolution Framework — 2.0.

1.3 Микро-, малые и средние предприятия:Следующий подход SFSPL должен соответствовать циркуляру RBI от 5 мая 2021 года «Концепция разрешения проблем 2.0 — устранение стресса микро, малых и средних предприятий (ММСП), связанного с Covid-19». В контексте SFSPL это применимо к предприятиям, зарегистрированным как ММСП. SFSPL оставляет за собой право запрашивать у заемщика любую информацию, которая может потребоваться для завершения этой оценки.Критерии приемлемости для заемщиков

Заемщик должен быть классифицирован как микро-, малое или среднее предприятие по состоянию на 31 марта 2021 года в соответствии с уведомлением в Бюллетене S.O. 2119 (E) от 26 июня 2020 года

Если заемщик не зарегистрирован на регистрационном портале Udyam, такую регистрацию необходимо завершить до даты реализации плана реструктуризации, чтобы план считался выполненным.

Заемщик зарегистрирован по налогу на товары и услуги на дату проведения реструктуризации. Однако это условие не будет распространяться на ММСП, которые освобождены от регистрации налога на товары и услуги. Это должно быть определено на основе лимита льгот, полученного по состоянию на 31 марта 2021 года.
Совокупный риск (лимиты, основанные на фондах и других фондах) в кредитных учреждениях в размере 500 млн индийских рупий или менее по состоянию на 31 марта 2021 года
Стандартная классификация активов в бухгалтерских книгах SFSPL по состоянию на 31 марта 2021 года
Счет заемщика не был реструктурирован в соответствии с циркулярами RBI о реструктуризации ММСП от 1 января 2019 года, 11 февраля 2020 года и 6 августа 2020 года
До кризиса, вызванного пандемией коронавируса, кредитная слабость отсутствовала, но во время кризиса, вызванного пандемией коронавируса, у меня возникли проблемы с денежными потоками, что теперь, похоже, имеет долгосрочные последствия.

Процесс вызова процесса разрешенияРеструктуризация в соответствии с этой системой будет считаться инициированной, когда SFSPL и заемщик согласятся продолжить работу по доработке плана реструктуризации, который должен быть реализован. Следовательно, процесс будет выглядеть следующим образом:

В этом окне заемщик обращается в SFSPL с заявлением о реструктуризации.
SFSPL рассматривает заявку в соответствии с циркуляром RBI от 5 мая 2021 года о рамках резолюции 2.0 и утвержденной Правлением политикой. Решение о возбуждении процедуры урегулирования споров в этом окне будет принято SFSPL или каждым кредитным учреждением, имеющим дело с заемщиком, независимо от решений SFSPL или других кредитных учреждений, если таковые имеются, имеющих связи с тем же заемщиком.
Решение будет доведено до сведения заемщика в письменном виде в течение 30 дней с момента получения заявки.
План реструктуризации должен быть доработан и реализован в течение 90 дней с даты начала процесса урегулирования в этом окне.
Если заемщик не зарегистрирован на регистрационном портале Udyam, такую регистрацию необходимо завершить до даты реализации плана реструктуризации, чтобы план считался выполненным.

Хронология событий

Последняя дата применения разрешения, разрешенного в этом окне, — 30 сентября 2021 года.
План реструктуризации должен быть доработан и реализован в течение 90 дней с даты начала процесса урегулирования в рамках этого окна.

Разрешенные функции реструктуризацииЭто будет то же самое, что и «Разрешенные функции плана урегулирования», упомянутые для физических лиц и малого бизнеса.Классификация активов, резервирование и отчетность по кредитной информации

Если план реструктуризации будет реализован в соответствии с вышеуказанными условиями, классификация активов счета заемщика, классифицированного как Стандартный, может быть сохранена. Принимая во внимание, что счета заемщиков, которые могли быть отнесены к категории NPA в период с 1 апреля 2021 года до даты внедрения, могут быть переведены в категорию Standard с даты реализации плана реструктуризации.
Резервирование будет осуществляться в соответствии с нормами, установленными RBI для местных книг, и в соответствии с рекомендациями COF для глобальной книги.
Для целей кредитной отчетности счета должны рассматриваться как реструктурированные и, следовательно, регулироваться соответствующими политиками компаний, предоставляющих кредитную информацию, в отношении реструктурированных счетов.

Задолженность, урегулированная ранее в соответствии с рамочной программой урегулирования — 1.0В рамках этой рамочной программы для ММСП не предусмотрено никаких дополнительных расширений/решений.1.4 Требование к раскрытию информации:Требования к раскрытию информации соответствуют правилам и форматам, указанным в уведомлениях RBI.1.5 Рассмотрение жалобы:Если жалоба/спор не будет урегулирован менеджером по продажам, то в течение 15 дней с момента последнего сообщения клиент может обратиться к узловому сотруднику по рассмотрению жалоб SFSPL. Г-н Харш Нангалия назначен узловым сотрудником по рассмотрению жалоб, и с ним можно связаться по адресу: sfs.compliance.in@siemens.com.