Plano Horizon

Como são calculados os seus benefícios? Se aderiu ao Schroders Retirement Benefits Scheme antes de 1 de Janeiro de 1991Os seus benefícios são calculados em 31 de dezembro de 2007 ou na sua data de saída antes de 1 de janeiro de 2008, se for anterior. São calculados como uma proporção (retirada da tabela abaixo) da sua pensão completa aos 60 anos (data normal de reforma), com base no seu salário final de reforma em 31 de dezembro de 2007 ou na sua data de saída anterior a 1 de janeiro de 2008, se anterior. Esta proporção é então ajustada pelo serviço de reforma que realmente cumpriu dividido pelo serviço de reforma que teria concluído aos 60 anos. Aqui está um exemplo: Um membro completou 10 anos de serviço de reforma em 31 de dezembro de 2007 e teria completado 15 anos de serviço de reforma aos 60 anos. O seu salário final de reforma em 31 de Dezembro de 2007 era de 24 000 libras.

• Utilizar a proporção relevante retirada da tabela abaixo da sua pensão completa aos 60 anos é:

  24/60 x 24.000€ = 9,600€ por ano

• Isto é ajustado pelo serviço real (10 anos) dividido pelo serviço potencial até aos 60 anos (15 anos):

  £9,600 x 10/15 = £6,400 por ano

Se aderiu ao Schroders Retirement Benefits Scheme depois de 1 de Janeiro de 1991

Os seus benefícios acumularam-se a uma taxa de 1/45 do seu salário final de reforma para cada ano de serviço de reforma até 31 de dezembro de 2007 ou a sua data de saída antes de 1 de janeiro de 2008, se anterior, sujeita aos limites máximos.

Como são reavaliados os seus benefícios?

Os seus benefícios em 31 de dezembro de 2007 ou a sua data de saída antes de 1 de janeiro de 2008, se anterior, são reavaliados todos os anos até se aposentar ou morrer. A forma como os seus benefícios são reavaliados depende se é um:

• Membro contínuo, ou
• Ex-membro continuado. ou
• Membro adiado.

Reavaliação reforçada dos benefícios para membros contínuos e antigos membros contínuos - visão geral

Os seus benefícios são reavaliados todos os anos até se aposentar ou morrer. Normalmente, os benefícios são reavaliados em linha com os termos legais de reavaliação mas os seus benefícios também são reavaliados em termos melhorados, o que pode dar um melhor resultado. Quando receber os seus benefícios, o maior dos dois resultados será pago.

A reavaliação reforçada é composta por:

• Reavaliação relacionada com o salário, e
• Reavaliações do tipo estatutário

Reavaliação reforçada dos benefícios para membros contínuos e antigos membros contínuos - reavaliação relacionada com o salário

Isso preserva alguma ligação aos salários até 2023 ou até deixar de ser um membro continuado, se antes. À medida que o seu salário aumenta, também aumentam os seus benefícios.

Os elementos relacionados com o salário são:

• Uma reavaliação anual que começou em 1 de janeiro de 2009. O valor dos seus benefícios no dia 1 de janeiro anterior é reavaliado pelo aumento percentual do seu salário final de reforma ao longo do ano, sujeito ao teto salarial.

  A última reavaliação anual será no início de 1 de janeiro de 2023, 1 de janeiro do ano em que obtém os seus benefícios ou 1 de janeiro do ano em que deixa a Siemens.

• Uma reavaliação de meio ano aplica-se se sair ou tirar os seus benefícios antes de 1 de janeiro de 2023. O valor dos seus benefícios no dia 1 de janeiro anterior é reavaliado pelo aumento percentual do seu salário final de reforma durante o semestre, sujeito ao teto salarial.

Reavaliação reforçada dos benefícios para membros contínuos e antigos membros contínuos - reavaliações do tipo estatutário

Estes não são exigidos por lei mas fornecem o mesmo resultado que a Reavaliação Estatutária teria feito se tivesse sido aplicada ao longo dos períodos relevantes. A reavaliação do tipo estatutário é utilizada para fornecer:

Um nível mínimo de benefício (base), contra o qual os elementos relacionados com o salário são comparados, e aplica-se a partir de:

• 1 de janeiro de 2008 à sua data de partida se for antes de 1 de janeiro de 2023
• 1 de janeiro de 2008 a 1 de janeiro de 2023 se continuar a ser membro continuado nessa data.

OU

Uma reavaliação adicional aplicada aos períodos em que os elementos relacionados com o salário já não se aplicam, ou seja, a partir de:

• a sua data de saída para a data de pagamento
• 1 de janeiro de 2023 à sua data de saída (se for anterior aos 60 anos)
• 1 de janeiro de 2023 à sua data de pagamento se não tiver saído anteriormente da Siemens.

Nem todos estes elementos podem aplicar-se a si, uma vez que dependem de uma variedade de fatores. Por exemplo, se continuar a trabalhar na Siemens até receber os seus benefícios, as referências à data em que sai não se aplicarão a si. Da mesma forma, se tirar os seus benefícios antes de 1 de janeiro de 2023, as referências à reavaliação após essa data também não se aplicarão a si.

Lembre-se, estas reavaliações reforçadas só se aplicam se derem um resultado melhor do que seria alcançado pela reavaliação legal.

Reavaliação de benefícios para membros diferidos

Entre a sua data de saída e a reforma ou morte, os seus benefícios diferidos são indexados pela reavaliação legal. Isso ajuda a preservar o valor dos seus benefícios.

Montante fixo na reforma

Pode desistir de parte da sua pensão e tomá-la como uma quantia em dinheiro isenta de impostos, em geral até 25% do valor de todos os seus benefícios de pensão Siemens, até ao seu Subsídio Vitalício disponível. Por favor, vá para a secção de recursos para ler mais sobre este subsídio aqui.

Para membros contínuos e ex-membros contínuos, parte ou toda a quantia em dinheiro isenta de impostos pode vir do seu Plano de poupança de pensões da Siemens benefícios. Isto significa que o valor da sua pensão do Plano Horizon que tem de abrir mão para garantir um montante fixo pode ser reduzido - possivelmente a zero. Deve considerar primeiro ter aconselhamento financeiro independente antes de tomar qualquer decisão que possa reduzir a sua pensão do Horizon Plan.

Tem as seguintes opções na reforma:

Reforma Antecipada

Pode reformar a partir dos 55 anos (aumentando para 57 em 2028). Se se aposentar antes dos 60 anos, a sua pensão será reduzida. A sua pensão de reforma antecipada será baseada nos seus benefícios em 31 de Dezembro de 2007 ou data de saída do Plano se for anterior (calculado como explicado acima), reavaliada a cada ano até à reforma e depois reduzida por um fator de reforma antecipada.

Reforma normal

A sua data normal de reforma é o final do mês em que atinge os 65 anos.

Reforma tardia

Os seus benefícios serão aumentados para permitir este pagamento atrasado.

Mal saúde Reforma

Se, depois de receberem aconselhamento médico, os Curadores concordarem que está, e continuará a ser, suficientemente incapacitado, pode obter os seus benefícios mais cedo em qualquer idade. A sua pensão pode ser reduzida para refletir o pagamento antecipado.

Quando morre, o Plano oferece uma série de benefícios para a sua família e dependentes.

Visão geral

Os curadores têm o poder de decidir como o seu benefício por morte em dinheiro é dividido entre os seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários nomeados. Desta forma, o pagamento pode ser feito mais rapidamente e é improvável que os benefícios atraiam imposto sobre sucessões.

No entanto, pode nomear os seus beneficiários iniciando sessão no My Work Pension e os curadores prestarão muita atenção a isso. Pode encontrar o formulário em 'A sua conta' no menu. Seria sensato mantê-lo atualizado se as suas circunstâncias mudarem — se casar, registar uma parceria civil, separar-se ou se divorciar ou tiver filhos. Mesmo se estiver solteiro ou não tiver filhos, pode ter familiares ou amigos próximos que gostaria que os curadores considerassem.

Soma em dinheiro

Se está a contribuir ativamente para o Plano de poupança de pensões da Siemens será paga uma quantia em dinheiro aos seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários nomeados. Será o mais alto de:

• 3 x o seu salário de subsídio por morte mais o valor do seu

  Plano de poupança de pensões da Siemens

  fundo (excluindo quaisquer AVCs, EDCs ou transferências) na data em que morrer; ou

• 6 x o seu salário de subsídio por morte.

Em ambos os casos, o valor dos seus AVCs, EDCs ou transferências são adicionados à soma em dinheiro.

A soma em dinheiro será isenta de impostos, desde que o valor de todas as somas em dinheiro de todos os seus regimes de pensões seja inferior ao Subsídio Vitalício. Por favor, vá para a secção de recursos para ler mais sobre este subsídio aqui. Haverá também uma soma em dinheiro igual a um reembolso das suas contribuições pagas no seu Plano Horizon, mais o valor de qualquer uma das suas Contribuições Voluntárias Adicionais (AVCs) e Contribuições Direcionadas ao Funcionário (EDCs) pagas antes de 31 de dezembro de 2007. Os curadores têm o poder de decidir como a quantia em dinheiro é dividida entre os seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários nomeados.

Se já não está a contribuir para o Plano de poupança de pensões da Siemens será paga uma soma em dinheiro do valor do fundo do seu plano, um reembolso das suas contribuições pagas para o Plano Horizon antes de 31 de Dezembro de 2007, mais o valor de qualquer uma das suas Contribuições Voluntárias Adicionais (AVCs) e Contribuições Direcionadas aos Funcionários (EDCs) pagas antes de 31 de Dezembro de 2007. Os curadores têm o poder de decidir como a quantia em dinheiro é dividida entre os seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários nomeados.

Pensão do cônjuge

Se morrer antes de receber a sua pensão, a pensão de um cônjuge será paga igual a 50% da pensão que teria recebido se tivesse se aposentado na data da sua morte.

Se morrer depois de receber a sua pensão, a pensão de um cônjuge será paga igual a metade da pensão que recebia quando morreu (isso não incluirá nenhuma da sua pensão comprada através de AVCs se essa pensão foi descrita como 'vida de solteiro' ou equivalente). Se reduziu a sua pensão para receber uma quantia em dinheiro quando se aposentou, esta redução será ignorada.

Se for mais de 10 anos mais velho que o seu cônjuge ou parceiro, os Curadores têm o poder de reduzir a sua pensão.

Pensão de crianças elegível

Uma pensão igual a 25% do seu direito à pensão reavaliado na data da sua morte também será paga aos seus filhos elegíveis, até um máximo de 2 filhos. Se tiver mais de 2 filhos, as pensões para 2 filhos serão divididas igualmente entre todos os seus filhos.

Pensão para um Dependente

Em certas circunstâncias, uma pensão pode ser paga ao abrigo da Escritura Fiduciária e Rules do Esquema a um ou mais dos seus Dependentes. Em termos gerais, para estes fins, um Dependente é:

• qualquer pessoa que seja financeiramente dependente de si ou com quem tenha uma relação de dependência mútua;
• ou quaisquer crianças que não tenham atingido a idade de 18 anos ou que estejam no ensino ou formação a tempo inteiro até aos 23 anos ou que sejam dependentes de si por causa de deficiência

Uma vez no pagamento, a sua pensão Horizon Plan está sujeita a revisões anuais de acordo com o Índice de Preços de Retalho (RPI).

A sua pensão do Plano, além de parte de qualquer elemento de Pensão Mínima Garantida (GMP), tem a garantia de aumentar a cada ano em 1 de abril pelo aumento do RPI durante os 12 meses até dezembro anterior, até um máximo de 5%. Se o RPI não aumentar, a sua pensão permanecerá no mesmo nível (não diminuirá).

Os aumentos das pensões são proporcional para as aposentadorias a meio ano. Os aumentos aplicados dependem de quando os benefícios foram acumulados e sob quais foram acumulados e ao abrigo de qual plano de pensões. Receberá uma carta e um recibo de pagamento anualmente informando-o do seu aumento.

Pode transferir o valor equivalente em dinheiro da sua pensão diferida para um novo regime de empregador ou regime de pensões pessoal.

... trabalhou a tempo parcial?

Ainda recebe toda a gama de benefícios do Plano. No entanto, para garantir que os seus benefícios refletem as suas horas de trabalho a tempo parcial, o seu salário de reforma a tempo parcial e o serviço de reforma foram reexpressos em termos dos seus equivalentes a tempo inteiro ao calcular os seus benefícios.

... divorciou-se?

Os direitos de pensão são normalmente tidos em conta como parte dos bens de um casal. Há uma série de opções disponíveis para o Tribunal para lidar com os direitos de pensão e cumpriremos todas as instruções de um tribunal. Se precisar de mais informações sobre pensões, contacte o Equipa de serviços aos membros.

Serviço de pensões

Qualquer período contínuo em anos e meses completos durante o qual tenha sido membro contribuinte do Plano Horizonte até 31 de Dezembro de 2007.

Membro continuado

É um membro contínuo se fosse um membro ativo do Plano Horizon em 31 de dezembro de 2007, quando este fechou como resultado das alterações nas pensões da Empresa.

A partir de 1 de Janeiro de 2008, deixou de poder construir mais serviços de reforma ao abrigo do Plano Horizon. No entanto, os benefícios acumulados até essa data estão protegidos e beneficiam de aumentos anuais (conhecidos como reavaliação melhorada) a partir de 31 de dezembro de 2007 até à sua reforma.

Continuará a ser membro contínuo até deixar o Plano, tirar os seus benefícios ou morrer.

Ex-membro continuado

Um membro continuado que deixou a Siemens depois de 31 de Dezembro de 2007 ou que optou voluntariamente por não continuar o estatuto de membro (para gerir a sua posição de Subsídio Vitalício, por exemplo).

Limites máximos

Para o ano fiscal 2020/21, o limite de ganhos é de £170,400 por ano. Aumenta amplamente em linha com os aumentos do Índice de Preços no Retalho (RPI). Os limites máximos do Siemens Benefits Scheme aplicam-se apenas aos benefícios do seu Plano. Pode ter mais Plano de poupança de pensões da Siemens benefícios que excedam esses limites.

Subsídio vitalício

Por favor, vá para a secção de recursos para ler mais sobre este subsídio aqui.

Subsídio anual

Por favor, vá para a secção de recursos para ler mais sobre este subsídio aqui.

AVCs e EDCs também estão limitados pelo Subsídio Anual. Quaisquer AVCs ou EDCs pagos acima do Subsídio Anual incorrerão em uma taxa de imposto.

Um subsídio anual reduzido aplica-se em algumas circunstâncias, como para pessoas com salários elevados ou para qualquer pessoa que tenha aproveitado benefícios flexíveis de Compra de Dinheiro. Para mais informações contacte o Equipa de serviços aos membros.

Cônjuge

A pessoa com quem está legalmente casado à data da sua morte. Em conformidade com a Lei da Parceria Civil de 2004, os parceiros do mesmo sexo que tenham passado por uma cerimónia civil serão tratados como cônjuges no que diz respeito ao pagamento de quaisquer benefícios contratados acumulados após 6 de Abril de 1988. Além disso, serão tratados como cônjuges em todos os aspectos no que diz respeito aos benefícios acumulados após 5 de Dezembro de 2005.

Se não é casado ou não tem uma parceria civil registada, ou não vive com um cônjuge, esta definição também inclui qualquer pessoa que, na opinião dos curadores, dependesse de si financeiramente ou por causa de deficiência ou teve uma relação financeira de dependência mútua consigo.

Antes de 1 de Janeiro de 2008 data de saída

A data, que cai antes de 1 de janeiro de 2008, em que deixou de ser membro ativo do Schroders Retirement Benefits Scheme ou do Horizon Plan.

Salário final de reforma

O seu pagamento contratual anual básico (excluindo quaisquer pagamentos variáveis recebidos, como bónus ou horas extras) nos 12 meses imediatamente antes de deixar a associação ativa.

Serviço de pensões

Qualquer período contínuo em anos e meses completos durante o qual tenha sido membro contribuinte do Plano Horizonte até 31 de Dezembro de 2007.

Reavaliação Estatutária

Esta é uma forma de indexação limitada de benefícios prescritos por lei. Exige que os benefícios diferidos sejam indexados a partir da sua data de saída até a data em que entram em pagamento ou na data em que transfere os seus benefícios para um novo regime de empregador ou plano de pensão pessoal, ou para a sua data normal de reforma.

Esta indexação baseia-se atualmente no aumento do Índice de Preços no Consumidor (IPC) sujeito a um máximo de 5% ao ano para os benefícios acumulados antes de abril de 2009 e 2,5% ao ano para os benefícios acumulados após essa data.

Tampão salarial

Um aumento de 2% acima do aumento percentual anual do RPI de setembro no ano civil anterior. Para anos parciais, o teto salarial é calculado usando o aumento do RPI de setembro do ano civil anterior para o mês que cai 4 meses antes do mês anterior da data de saída ou data de pagamento. Além disso, o elemento de 2% do teto salarial é proporcional aplicando a fórmula (2/12)% x número de meses de calendário concluídos desde o dia 1 de janeiro anterior.

Data de pagamento

O mais cedo da data em que se aposenta e recebe uma pensão, morre, transfere benefícios ou atinge a data normal de reforma.

Criança elegível

Qualquer filho do membro (incluindo um enteado ou criança legalmente adoptada) que tenha menos de 18 anos ou, se estiver a estudar a tempo inteiro ou formação profissional, tenha menos de 23 anos, ou estivesse dependente do membro no momento da sua morte por incapacidade física ou mental.