Plano legado

Como seus benefícios são calculados?

Em geral, seus benefícios do Esquema Anterior são reavaliados até a data em que são pagos, conforme descrito nas seções separadas abaixo, e você tem a opção de receber alguns desses benefícios como uma quantia em dinheiro - também descrita abaixo.

Você pode optar por sacrificar parte de sua pensão para aumentar as pensões do cônjuge, dependente ou filho elegível em caso de morte. Mais detalhes estão disponíveis no Equipe de serviços aos membros.

Se você for um ex-membro do SMT, toda a sua pensão é descrita como Pensão de Período Especial e está sujeita às regras adicionais de reavaliação descritas nessa seção.

Se você é ex-membro do SBT ou ex-membro do PFP, parte de sua pensão pode ser Pensão de Período Especial. Se você precisar saber se isso se aplica a você, entre em contato com o Equipe de serviços aos membros.

Se você é um ex-membro do VAI, as regras de pensão de período especial não se aplicam a você.

Como seus benefícios são reavaliados?

Seus benefícios em 31 de dezembro de 2007 ou sua data de saída antes de 1º de janeiro de 2008, se anterior, são reavaliados a cada ano até você se aposentar ou morrer. A forma como seus benefícios são reavaliados depende se você é:

• Membro contínuo, ou
• Ex-membro continuado, ou
• Membro diferido

Reavaliação aprimorada de benefícios para membros contínuos e antigos membros contínuos — visão geral

Seus benefícios são reavaliados todos os anos até você se aposentar ou morrer. Normalmente, os benefícios são reavaliados de acordo com os termos da reavaliação legal, mas seus benefícios também são reavaliados em condições aprimoradas, o que pode dar um resultado melhor. Quando você recebe seus benefícios, o maior dos dois resultados será pago.

A reavaliação aprimorada é composta por:

• Reavaliação relacionada a salários, e
• Reavaliações do tipo estatutário

Reavaliação aprimorada de benefícios para membros contínuos e antigos membros contínuos - reavaliação relacionada a salários

Isso preserva algum vínculo com os salários até 2023 ou até que você deixe de ser um membro contínuo. À medida que seu salário aumenta, seus benefícios também aumentam. Os elementos relacionados ao salário são:

• Uma reavaliação anual que começou em 1 de janeiro de 2009. O valor de seus benefícios no passado.

  1 de janeiro é reavaliado pelo aumento percentual em seu salário final de aposentadoria ao longo do ano, sujeito ao teto salarial.

A última reavaliação anual será no início de 1º de janeiro de 2023, 1º de janeiro do ano em que você receber seus benefícios ou 1º de janeiro do ano em que deixar a Siemens.

• Uma reavaliação de meio período se aplica se você sair ou receber seus benefícios antes de 1º de janeiro de 2023. O valor de seus benefícios no dia 1º de janeiro anterior é reavaliado pelo aumento percentual em seu salário final de aposentadoria durante o semestre, sujeito ao teto salarial.

Reavaliação aprimorada de benefícios para membros contínuos e antigos membros contínuos - reavaliações do tipo estatutário

Eles não são exigidos por lei, mas fornecem o mesmo resultado que a reavaliação legal teria feito se tivesse sido aplicada nos períodos relevantes. A reavaliação do tipo legal é usada para fornecer:

• Um nível mínimo de benefício (base), com o qual os elementos relacionados ao salário são comparados, e se aplica a partir de:

” 1 de janeiro de 2008 até sua data de saída, se for antes de 1 de janeiro de 2023

” De 1 de janeiro de 2008 a 1 de janeiro de 2023 se você continuar como membro contínuo nessa data.

OU

• Uma reavaliação adicional aplicada aos períodos em que os elementos relacionados ao salário não se aplicam mais, ou seja, de:

” sua data de saída até a data de pagamento

” 1 de janeiro de 2023 até sua data de saída (se tiver menos de 65 anos)

” 1 de janeiro de 2023 até a data de pagamento, se você não tiver saído da Siemens anteriormente

Nem todos esses elementos podem se aplicar a você, pois dependem de vários fatores. Por exemplo, se você permanecer empregado na Siemens até receber seus benefícios, as referências à data de sua saída não se aplicarão a você. Da mesma forma, se você receber seus benefícios antes de 1º de janeiro de 2023, as referências à reavaliação após essa data também não se aplicarão a você.

Lembre-se de que essas reavaliações aprimoradas só se aplicam se fornecerem um resultado melhor do que seria alcançado pela reavaliação legal.

Reavaliação de benefícios para membros diferidos

Entre sua data de saída e aposentadoria ou morte, seus benefícios diferidos são indexados pela reavaliação estatutária. Isso ajuda a preservar o valor de seus benefícios.

Pensão de período especial

As pensões de ex-membros do SMT e parte das pensões de alguns ex-membros do SBT e de alguns ex-membros do PFP são descritas como Pensões de Período Especial. Essas pensões não são reduzidas se forem tomadas após os 60 anos e quaisquer reduções aplicáveis a essas pensões recebidas antes dos 60 anos são calculadas com base nos 60 anos e não nos 65 anos.

Além disso, se você receber sua pensão após os 60 anos, a reavaliação dos 60 anos para a data anterior à data em que você sacar sua pensão ou aos 65 anos será a mais favorável de:

Se você for um membro contínuo:

• reavaliação aprimorada
• reavaliação aprimorada até 60 anos, então melhor, uma reavaliação aprimorada ou um aumento determinado pelos curadores em aconselhamento atuarial em relação ao período após os 60 anos
• reavaliação do tipo legal para 60 anos e, em seguida, um aumento determinado pelos curadores em aconselhamento atuarial em relação ao período após os 60 anos
• reavaliação estatutária

Se você é um membro diferido ou um ex-membro contínuo cuja data de saída foi antes dos 60 anos:

• reavaliação do tipo legal de sua data de saída até 60 anos e, em seguida, um aumento determinado pelos curadores em aconselhamento atuarial em relação ao período após os 60 anos
• reavaliação estatutária

Se você for um ex-membro contínuo cuja data de saída foi após os 60 anos:

• quanto aos membros contínuos em relação ao período até sua data de saída, acrescido da melhor reavaliação legal ou de um aumento determinado pelos curadores sobre aconselhamento atuarial em relação ao período após sua data de saída.
• reavaliação estatutária

Montante fixo na aposentadoria

Você pode abrir mão de parte de sua pensão e tomá-la como uma quantia em dinheiro isenta de impostos, basicamente até 25% do valor de todos os seus benefícios de pensão da Siemens, até o subsídio vitalício disponível. Acesse a seção de recursos para ler mais sobre esse subsídio aqui.

Para membros contínuos e ex-membros contínuos, parte ou a totalidade de qualquer quantia em dinheiro isenta de impostos pode vir de seu Plano de poupança de pensão da Siemens conta de benefícios e/ou contribuições voluntárias adicionais (se aplicável). Isso significa que o valor da pensão do Plano Legacy que você precisa abrir mão para garantir uma quantia fixa pode ser reduzido - possivelmente para zero. Você deve considerar procurar aconselhamento financeiro independente antes de tomar qualquer decisão que possa reduzir sua pensão do Legacy Plan.

Sacar sua pensão — visão geral

A aposentadoria significa coisas diferentes para pessoas diferentes. Alguns podem querer se aposentar mais cedo, enquanto outros podem optar por trabalhar depois dos 65 anos e adiar o recebimento de seus benefícios, portanto, o Plano oferece várias opções.

Você pode:

• comece a receber sua pensão aos 65 anos
• comece a receber sua pensão antes ou depois dos 65 anos
• comece a receber sua pensão por causa de problemas de saúde.

Sua pensão será paga mensalmente a partir do primeiro dia útil do mês após sua aposentadoria.

Você tem as seguintes opções na aposentadoria:

Aposentadoria precoce

Você pode se aposentar a partir dos 55 anos (aumentando para 57 em 2028). Você precisará do consentimento dos administradores (e da Empresa, se for membro contínuo) se estiver abaixo da idade mostrada na tabela abaixo (Idade de permissão). Também é mostrada na tabela a idade além da qual você pode receber uma pensão que não é reduzida porque você está se aposentando mais cedo (idade de redução). Se você receber sua pensão mais cedo, ela será reduzida por fatores que são definidos pelos curadores com base no conselho do atuário do esquema e que estão sujeitos a alterações.

No entanto, qualquer parte de sua pensão que seja Pensão de Período Especial é regida pelas regras descritas nessa seção.

* somente membros contínuos

Você é um membro sênior do VAI se essa foi sua classificação no Esquema VAI.

Você é um membro de longo prazo da SMT se não fizesse parte do grupo Landis and Gyr, estava em serviço antes de 1º de outubro de 1994 e avisou com 4 meses de antecedência sua intenção de receber seus benefícios.

*Se o seu esquema anterior era o PFP:

• As reduções de aposentadoria antecipada só serão aplicadas à pensão acumulada antes de 25 de maio de 2001 se você se aposentar antes dos 62 anos (nenhum acréscimo de aposentadoria tardia será aplicável se você se aposentar entre 62 e 65 anos);
• As reduções de aposentadoria antecipada só se aplicarão à pensão acumulada após 25 de maio de 2001 se se aposentar antes dos 65 anos; e
• um aumento de 4,8% é aplicado a todas as pensões acumuladas no PFP.

Aposentadoria normal

Sua data normal de aposentadoria é seu 65º aniversário.

Aposentação tardia

Seus benefícios serão aumentados para permitir esse pagamento atrasado. Você não pode receber seus benefícios depois dos 75 anos.

Problemas de saúde, aposentadoria

Se, após consultar um médico, os curadores concordarem que você está, e continuará sendo, suficientemente incapacitado, poderá receber seus benefícios mais cedo em qualquer idade. Sua pensão será reduzida para refletir o pagamento antecipado.

Quando você morre, o Plano oferece uma série de benefícios para sua família e dependentes.

Visão geral

Os curadores têm o poder de decidir como seu benefício por morte em dinheiro é dividido entre seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários indicados. Dessa forma, o pagamento pode ser feito mais rapidamente e é improvável que os benefícios atraiam impostos sobre herança.

No entanto, você pode indicar seus beneficiários fazendo login em My Work Pension e os curadores prestarão muita atenção a isso. Você pode encontrar o formulário em “Sua conta” no menu. Seria sensato mantê-lo atualizado se suas circunstâncias mudarem — se você se casar, registrar uma parceria civil, se separar ou se divorciar ou ter filhos. Mesmo que você seja solteiro ou não tenha filhos, você pode ter familiares ou amigos próximos que gostaria que os curadores considerassem.

Se você morrer antes de receber sua pensão

Soma em dinheiro

Se você está contribuindo ativamente para o Plano de poupança de pensão da Siemens uma quantia em dinheiro será paga aos seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários indicados. Será o maior de:

• 3 x seu salário de benefício por morte mais o valor do seu Plano de poupança de pensão da Siemens fundo (excluindo quaisquer AVCs, EDCs ou transferências) na data de sua morte; ou
• 6 x seu salário de benefício por morte.

Em ambos os casos, o valor de seus AVCs, EDCs ou transferências é adicionado à soma em dinheiro.

A quantia em dinheiro será isenta de impostos, desde que o valor de todas as quantias em dinheiro de todos os seus planos de pensão seja menor que o subsídio vitalício. Acesse a seção de recursos para ler mais sobre esse subsídio aqui. Também haverá uma quantia em dinheiro igual ao reembolso de suas contribuições pagas em seu Plano Legacy, mais o valor de qualquer uma de suas Contribuições Voluntárias Adicionais (AVCs) e Contribuições Direcionadas a Funcionários (EDCs) pagas antes de 31 de dezembro de 2007. Os curadores têm o poder de decidir como a quantia em dinheiro é dividida entre seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários indicados.

Se você não está mais contribuindo para o Plano de poupança de pensão da Siemens será paga uma quantia em dinheiro do valor do fundo do seu plano, um reembolso de suas contribuições pagas ao Plano Legacy antes de 31 de dezembro de 2007, mais o valor de qualquer uma de suas contribuições voluntárias adicionais (AVCs) e contribuições dirigidas a funcionários (EDCs) pagas antes de 31 de dezembro de 2007. Os curadores têm o poder de decidir como a quantia em dinheiro é dividida entre seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários indicados.

Se seu esquema anterior era o PFP, seu Fundo AVC será pago, mas estará sujeito a um pagamento adicional calculado como a diferença positiva (se houver) entre:

• Contribuições feitas ao Fundo AVC com juros (de acordo com a taxa de juros do Bank of England) até a data da fusão; e
• O valor do Fundo AVC na data da fusão.

Pensão do cônjuge

Se você morrer antes de receber sua pensão, a pensão do cônjuge será paga igual a 50% da pensão que você teria recebido se tivesse se aposentado na data de sua morte.

Se o seu esquema anterior era o PFP, e se você é um membro contínuo e morre antes de receber sua pensão, a pensão do cônjuge é de 25% do salário de aposentadoria do membro na data de sua morte.

Se você morrer após receber sua pensão, a pensão do cônjuge receberá metade da pensão que você recebia quando morreu (isso não incluirá nenhuma pensão comprada por meio de AVCs se essa pensão for descrita como “vida de solteiro” ou equivalente). Se você reduziu sua pensão para receber uma quantia em dinheiro ao se aposentar, essa redução será ignorada.

Se você for mais de 10 anos mais velho que seu cônjuge ou parceiro, os curadores têm o poder de reduzir sua pensão.

Pensão infantil elegível

Uma pensão com base na pensão do cônjuge será paga para cada um de seus filhos elegíveis da seguinte forma.

Se houver mais de 3 filhos, as pensões para 3 crianças serão divididas igualmente entre todos os seus filhos.

Pensão para um dependente

Em certas circunstâncias, uma pensão pode ser paga de acordo com as Regras e Escrituras Fiduciárias do Esquema a um ou mais de seus dependentes. Em termos gerais, para esses propósitos, um dependente é:

• qualquer pessoa que dependa financeiramente de você ou com quem você tenha uma relação de dependência mútua;
• ou quaisquer crianças que não tenham atingido a idade de 18 anos ou que estejam estudando ou treinando em tempo integral até os 23 anos ou que dependam de você por causa de deficiência.

Se você morrer depois de receber sua pensão.

Soma em dinheiro - garantia de 5 anos

Se você morrer dentro de 5 anos após a aposentadoria, uma quantia em dinheiro igual ao saldo de 5 anos de parcelas de sua pensão será paga. Para obter informações sobre a quantia em dinheiro paga se você se aposentar mais tarde e morrer após os 75 anos, entre em contato com o Equipe de serviços aos membros.

Pensão do cônjuge

A pensão do cônjuge será paga igual à metade da pensão que você recebia quando morreu (isso não incluirá nenhuma pensão comprada por meio de AVCs se essa pensão for descrita como “vida de solteiro” ou equivalente). Se você reduziu sua pensão para receber uma quantia em dinheiro ao se aposentar, essa redução será ignorada.

No entanto, se parte da pensão que você recebia quando morreu surgiu de AVCs, a pensão do cônjuge em relação a essa parte de sua pensão pode ser maior ou menor que 50%, dependendo das opções que você exerceu quando sua pensão começou.

Se você for mais de 10 anos mais velho que seu cônjuge ou parceiro, os curadores têm o poder de reduzir sua pensão.

Pensão infantil elegível

Uma pensão com base na pensão do cônjuge será paga para cada um de seus filhos elegíveis da seguinte forma.

Se houver mais de 3 filhos, as pensões para 3 crianças serão divididas igualmente entre todos os seus filhos.

Pensão para um dependente

Em certas circunstâncias, uma pensão pode ser paga de acordo com as Regras e Escrituras Fiduciárias do Esquema a um ou mais de seus dependentes. Em termos gerais, para esses propósitos, um dependente é:

• qualquer pessoa que dependa financeiramente de você ou com quem você tenha uma relação de dependência mútua;
• ou quaisquer crianças que não tenham atingido a idade de 18 anos ou que estejam estudando ou treinando em tempo integral até a idade de 24 anos ou que dependam de você por causa de deficiência

Uma vez paga, sua pensão do Legacy Plan está sujeita a avaliações anuais de acordo com o Índice de Preços de Varejo (RPI).

Sua pensão do Plano Legacy, exceto parte de qualquer elemento de Pensão Mínima Garantida (GMP), tem a garantia de aumentar a cada ano em 1º de abril com o aumento do RPI durante os 12 meses até dezembro anterior. Se o RPI não aumentar, sua pensão permanecerá no mesmo nível (não diminuirá).

Em geral, o aumento é limitado a 5%, mas outras regras podem ser aplicadas dependendo do seu esquema anterior e da pensão decorrente de alguns períodos de serviço.

• Se você era um membro do SBT e não é ex-membro do Landis and Gyr ou do Baxi, não há aumento automático em relação ao serviço antes de 6 de abril de 1997.
• Se você era membro do SMT, o aumento em relação ao serviço antes de 6 de abril de 1997 e ao serviço após 5 de abril de 2006 é limitado a 3%.
• Se você era membro do VAI, o aumento em relação ao serviço antes de 6 de abril de 2002 não será inferior a 3%.

Os aumentos de pensão são rateados para aposentadorias de meio ano. Os aumentos aplicados dependem de quando os benefícios foram acumulados, sob quais foram acumulados e sob qual plano de pensão. Você receberá uma carta e um recibo de pagamento anualmente informando sobre seu aumento.

Você pode transferir o valor equivalente em dinheiro de sua pensão diferida para um novo plano de empregador ou plano de pensão pessoal.

... você trabalhou a tempo parcial?

Você ainda recebe toda a gama de benefícios do Plano. No entanto, para garantir que seus benefícios reflitam suas horas de trabalho em tempo parcial, seu salário de aposentadoria em tempo parcial e seu serviço de pensão foram reexpressos em termos de seus equivalentes em tempo integral ao calcular seus benefícios.

... você se divorcia?

Os direitos de pensão são normalmente considerados como parte dos bens de um casal. Há várias opções disponíveis para o Tribunal para lidar com os direitos de pensão e cumpriremos todas as instruções de um tribunal. Se você precisar de mais informações sobre pensão, entre em contato com o Equipe de serviços aos membros.

Esquema anterior

O Siemens Magnet Technology Pension Scheme (SMT), ou o Siemens Building Technologies Retirement Benefits Scheme (SBT), ou o VAIT Industries (UK) Limited Pension Scheme (VAI) ou o Siemens Fire, Safety and Security (PFP) Pension Scheme (PFP).

Serviço de aposentadoria

Qualquer período contínuo em anos e meses completos durante o qual você foi membro contribuinte do Esquema anterior até 31 de dezembro de 2007.

Membro contínuo

Você é um membro contínuo se era um membro ativo do Esquema Anterior em 31 de dezembro de 2007, quando ele fechou como resultado das mudanças previdenciárias da Companhia, permaneceu empregado na Siemens e não recebeu nenhum benefício.

A partir de 1 de janeiro de 2008, você não foi mais capaz de construir mais serviços de pensão ao abrigo do regime anterior. No entanto, os benefícios acumulados até essa data são protegidos e se beneficiam de aumentos anuais (conhecidos como reavaliação aprimorada) de 31 de dezembro de 2007 até você se aposentar.

Você permanecerá como membro contínuo até sair do Plano, receber seus benefícios ou morrer.

Ex-membro contínuo

Membro contínuo que deixou a Siemens após 31 de dezembro de 2007.

Limites máximos

Para o ano fiscal de 2020/21, o limite de ganhos é de 170.400 libras por ano. Ele aumenta amplamente de acordo com os aumentos no Índice de Preços de Varejo (RPI). O limite de rendimentos não se aplica a qualquer pessoa que aderiu ao esquema de seu antigo empregador antes de 1 de junho de 1989. Os limites máximos do Esquema de Benefícios da Siemens se aplicam somente aos benefícios do seu Plano. Você pode ter mais Plano de poupança de pensão da Siemens benefícios que excedem esses limites.

Subsídio vitalício

Acesse a seção de recursos para ler mais sobre esse subsídio aqui.

Subsídio anual

Acesse a seção de recursos para ler mais sobre esse subsídio aqui.

AVCs e EDCs também são limitados pelo subsídio anual. Quaisquer AVCs ou EDCs pagos acima do subsídio anual incorrerão em uma taxa de imposto.

Um subsídio anual reduzido se aplica em algumas circunstâncias, como para pessoas com altos salários ou para qualquer pessoa que tenha aproveitado os benefícios flexíveis de compra de dinheiro. Para mais informações, entre em contato com o Equipe de serviços aos membros.

Esposo

A pessoa com quem você é legalmente casado na data de sua morte. De acordo com a Lei de Parceria Civil de 2004, parceiros do mesmo sexo que tenham passado por uma cerimônia civil serão tratados como cônjuges no que diz respeito ao pagamento de quaisquer benefícios contratados acumulados após 6 de abril de 1988. Além disso, serão tratados como cônjuges em todos os aspectos no que diz respeito às prestações acumuladas após 5 de dezembro de 2005.

Se você não é casado ou não está em uma parceria civil registrada, ou não está morando com um cônjuge, esta definição também inclui qualquer pessoa que, na opinião dos curadores, dependia de você financeiramente ou por causa de deficiência ou tinha uma relação financeira de dependência mútua com você.

Criança elegível

Uma criança elegível é qualquer filho de um membro (incluindo um filho ou enteado legalmente adotado) que tenha menos de 18 anos ou, se estiver estudando em tempo integral, tenha menos de 23 anos ou dependesse do membro no momento de sua morte devido a incapacidade física ou mental.

Salário final de pensão

Isso é relevante apenas para a aplicação da reavaliação aprimorada. Se o seu esquema anterior era VAI, o salário final de aposentadoria em qualquer data significará o maior de:

• Salário de pensão auferido nos últimos 12 meses
• A melhor média anual de salário de pensão para quaisquer dois períodos consecutivos de doze meses que terminem em 5 de abril nos dez anos anteriores à data relevante.

Caso contrário, seu salário final de aposentadoria em qualquer data significa o valor médio anual produzido a partir do seu salário de aposentadoria em qualquer período contínuo de 36 meses de serviço de pensão nos 10 anos anteriores à data relevante.

Teto salarial

Um aumento de 2% acima do aumento percentual anual do RPI em setembro do ano civil anterior. Para anos parciais, o teto salarial é calculado usando o aumento do RPI de setembro do ano civil anterior até o mês que cai 4 meses antes do mês anterior à data de saída ou data de pagamento. Além disso, o elemento de 2% do teto salarial é rateado aplicando a fórmula (2/12)% x número de meses corridos concluídos desde 1º de janeiro anterior.

Reavaliação estatutária

Essa é uma forma de indexação limitada dos benefícios prescritos por lei. Exige que os benefícios diferidos sejam indexados a partir da data de saída até a data em que são pagos ou até a data em que você transfere seus benefícios para um novo plano de empregador ou plano de pensão pessoal, ou até a data normal de aposentadoria.

Atualmente, essa indexação é baseada no aumento do Índice de Preços ao Consumidor (IPC), sujeito a um máximo de 5% ao ano para benefícios acumulados antes de abril de 2009 e 2,5% ao ano para benefícios acumulados após essa data.

Pensão mínima garantida (GMP)

O montante mínimo da pensão que você receberá se tiver acumulado um serviço de pensão entre 6 de abril de 1978 e 5 de abril de 1997.

Salário de pensão

Isso é relevante apenas para o cálculo do salário final de pensão com a finalidade de aplicar a reavaliação aprimorada. Se seu serviço no Esquema Anterior começou em junho de 1989 ou mais tarde, os cálculos descritos estão sujeitos ao limite de ganhos.

Se seu esquema anterior era SMT, seu salário de pensão significa o valor total do salário básico mais o prêmio por turno, horas extras e pagamentos de bônus (se houver) que você recebeu da Companhia nos doze meses anteriores a 31 de dezembro, limitado a 150% do salário básico recebido no mesmo período. Presume-se que o valor calculado tenha sido pago em valores mensais iguais nos 12 meses anteriores à data de cálculo de 31 de dezembro. Se o seu salário de pensão for calculado em qualquer outra data que não 31 de dezembro, o salário de pensão entre 1 de janeiro e a data relevante não será limitado. Caso contrário, seu salário de pensão significa, salário ou salários anuais contratuais básicos totais.

Se o seu esquema anterior era PFP, seu salário de pensão é o salário básico anual mais a média de qualquer comissão recebida durante os três anos anteriores (ou um período mais curto em que a comissão foi recebida).