Plano Horizon

Como seus benefícios são calculados? Se você aderiu ao Esquema de Benefícios de Aposentadoria da Schroders antes de 1 de janeiro de 1991Seus benefícios são pagos em 31 de dezembro de 2007 ou na data de saída antes de 1º de janeiro de 2008, se for anterior. Eles são calculados como uma proporção (retirada da tabela abaixo) de sua pensão integral aos 60 anos (data normal de aposentadoria), com base em seu salário final de aposentadoria em 31 de dezembro de 2007 ou na data de saída anterior a 1º de janeiro de 2008, se anterior. Essa proporção é então ajustada pelo serviço de aposentadoria que você realmente completou dividido pelo serviço de aposentadoria que você teria concluído aos 60 anos. Aqui está um exemplo: um membro completou 10 anos de serviço de pensão em 31 de dezembro de 2007 e teria completado 15 anos de serviço de pensão aos 60 anos. Seu último salário de aposentadoria em 31 de dezembro de 2007 foi de 24.000 libras esterlinas.

• Usando a proporção relevante retirada da tabela abaixo, sua pensão integral aos 60 anos é:

  24/60 x 24.000 libras = 9.600 libras por ano

• Isso é ajustado pelo serviço real (10 anos) dividido pelo serviço potencial até 60 anos (15 anos):

  9.600 libras x 10/15 = 6.400 libras por ano

Se você aderiu ao Esquema de Benefícios de Aposentadoria da Schroders após 1 de janeiro de 1991

Seus benefícios foram acumulados a uma taxa de 1/45 do seu salário final de aposentadoria para cada ano de serviço de aposentadoria até 31 de dezembro de 2007 ou sua data de saída antes de 1º de janeiro de 2008, se anterior, sujeitos aos limites máximos.

Como seus benefícios são reavaliados?

Seus benefícios em 31 de dezembro de 2007 ou sua data de saída antes de 1º de janeiro de 2008, se anteriores, são reavaliados a cada ano até você se aposentar ou morrer. A forma como seus benefícios são reavaliados depende se você é:

• Membro contínuo, ou
• Ex-membro continuado. ou
• Membro diferido.

Reavaliação aprimorada de benefícios para membros contínuos e antigos membros contínuos - visão geral

Seus benefícios são reavaliados todos os anos até você se aposentar ou morrer. Normalmente, os benefícios são reavaliados de acordo com os termos da reavaliação legal, mas seus benefícios também são reavaliados em condições aprimoradas, o que pode dar um resultado melhor. Quando você recebe seus benefícios, o maior dos dois resultados será pago.

A reavaliação aprimorada é composta por:

• Reavaliação relacionada a salários, e
• Reavaliações do tipo estatutário

Reavaliação aprimorada de benefícios para membros contínuos e antigos membros contínuos - reavaliação relacionada a salários

Isso preserva algum vínculo com os salários até 2023 ou até que você deixe de ser um membro contínuo, se for anterior. À medida que seu salário aumenta, seus benefícios também aumentam.

Os elementos relacionados ao salário são:

• Uma reavaliação anual que começou em 1 de janeiro de 2009. O valor de seus benefícios no dia 1º de janeiro anterior é reavaliado pelo aumento percentual em seu salário final de aposentadoria ao longo do ano, sujeito ao teto salarial.

  A última reavaliação anual será no início de 1º de janeiro de 2023, 1º de janeiro do ano em que você receber seus benefícios ou 1º de janeiro do ano em que deixar a Siemens.

• Uma reavaliação de meio período se aplica se você sair ou receber seus benefícios antes de 1º de janeiro de 2023. O valor de seus benefícios no dia 1º de janeiro anterior é reavaliado pelo aumento percentual em seu salário final de aposentadoria durante o semestre, sujeito ao teto salarial.

Reavaliação aprimorada de benefícios para membros contínuos e antigos membros contínuos - reavaliações do tipo estatutário

Eles não são exigidos por lei, mas fornecem o mesmo resultado que a reavaliação legal teria feito se tivesse sido aplicada nos períodos relevantes. A reavaliação do tipo legal é usada para fornecer:

Um nível mínimo de benefício (base), com o qual os elementos relacionados ao salário são comparados, e se aplica a partir de:

• 1 de janeiro de 2008 até sua data de saída, se for antes de 1 de janeiro de 2023
• 1 de janeiro de 2008 a 1 de janeiro de 2023 se você continuar sendo um membro contínuo nessa data.

OU

Uma reavaliação adicional aplicada aos períodos em que os elementos relacionados ao salário não se aplicam mais, ou seja, de:

• sua data de saída até a data de pagamento
• 1 de janeiro de 2023 até sua data de saída (se tiver menos de 60 anos)
• 1 de janeiro de 2023 até a data do pagamento, se você não tiver saído da Siemens anteriormente.

Nem todos esses elementos podem se aplicar a você, pois dependem de vários fatores. Por exemplo, se você permanecer empregado na Siemens até receber seus benefícios, as referências à data de sua saída não se aplicarão a você. Da mesma forma, se você receber seus benefícios antes de 1º de janeiro de 2023, as referências à reavaliação após essa data também não se aplicarão a você.

Lembre-se de que essas reavaliações aprimoradas só se aplicam se fornecerem um resultado melhor do que seria alcançado pela reavaliação legal.

Reavaliação de benefícios para membros diferidos

Entre sua data de saída e aposentadoria ou morte, seus benefícios diferidos são indexados pela reavaliação estatutária. Isso ajuda a preservar o valor de seus benefícios.

Montante fixo na aposentadoria

Você pode abrir mão de parte de sua pensão e tomá-la como uma quantia em dinheiro isenta de impostos, basicamente até 25% do valor de todos os seus benefícios de pensão da Siemens, até o subsídio vitalício disponível. Acesse a seção de recursos para ler mais sobre esse subsídio aqui.

Para membros contínuos e ex-membros contínuos, parte ou a totalidade de qualquer quantia em dinheiro isenta de impostos pode vir de seu Plano de poupança de pensão da Siemens benefícios. Isso significa que o valor da pensão do Plano Horizon que você precisa abrir mão para garantir uma quantia fixa pode ser reduzido - possivelmente para zero. Você deve considerar procurar aconselhamento financeiro independente antes de tomar qualquer decisão que possa reduzir sua pensão do Horizon Plan.

Você tem as seguintes opções na aposentadoria:

Aposentadoria precoce

Você pode se aposentar a partir dos 55 anos (aumentando para 57 em 2028). Se você se aposentar antes dos 60 anos, sua pensão será reduzida. Sua pensão de aposentadoria antecipada será baseada em seus benefícios em 31 de dezembro de 2007 ou na data de saída do Plano, se for anterior (calculada conforme explicado acima), reavaliada a cada ano até a aposentadoria e depois reduzida por um fator de aposentadoria antecipada.

Aposentadoria normal

Sua data normal de aposentadoria é o final do mês em que você atinge 65 anos.

Aposentação tardia

Seus benefícios serão aumentados para permitir esse pagamento atrasado.

Problemas de saúde, aposentadoria

Se, após consultar um médico, os curadores concordarem que você está, e continuará sendo, suficientemente incapacitado, poderá receber seus benefícios mais cedo em qualquer idade. Sua pensão pode ser reduzida para refletir o pagamento antecipado.

Quando você morre, o Plano oferece uma série de benefícios para sua família e dependentes.

Visão geral

Os curadores têm o poder de decidir como seu benefício por morte em dinheiro é dividido entre seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários indicados. Dessa forma, o pagamento pode ser feito mais rapidamente e é improvável que os benefícios atraiam impostos sobre herança.

No entanto, você pode indicar seus beneficiários fazendo login em My Work Pension e os curadores prestarão muita atenção a isso. Você pode encontrar o formulário em “Sua conta” no menu. Seria sensato mantê-lo atualizado se suas circunstâncias mudarem — se você se casar, registrar uma parceria civil, se separar ou se divorciar ou ter filhos. Mesmo que você seja solteiro ou não tenha filhos, você pode ter familiares ou amigos próximos que gostaria que os curadores considerassem.

Soma em dinheiro

Se você está contribuindo ativamente para o Plano de poupança de pensão da Siemens uma quantia em dinheiro será paga aos seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários indicados. Será o maior de:

• 3 x seu salário de benefício por morte mais o valor do seu

  Plano de poupança de pensão da Siemens

  fundo (excluindo quaisquer AVCs, EDCs ou transferências) na data de sua morte; ou

• 6 x seu salário de benefício por morte.

Em ambos os casos, o valor de seus AVCs, EDCs ou transferências é adicionado à soma em dinheiro.

A quantia em dinheiro será isenta de impostos, desde que o valor de todas as quantias em dinheiro de todos os seus planos de pensão seja menor que o subsídio vitalício. Acesse a seção de recursos para ler mais sobre esse subsídio aqui. Também haverá uma quantia em dinheiro igual ao reembolso de suas contribuições pagas em seu Plano Horizon, mais o valor de qualquer uma de suas Contribuições Voluntárias Adicionais (AVCs) e Contribuições Direcionadas a Funcionários (EDCs) pagas antes de 31 de dezembro de 2007. Os curadores têm o poder de decidir como a quantia em dinheiro é dividida entre seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários indicados.

Se você não está mais contribuindo para o Plano de poupança de pensão da Siemens será paga uma quantia em dinheiro do valor do fundo do seu plano, um reembolso de suas contribuições pagas ao Plano Horizon antes de 31 de dezembro de 2007, mais o valor de qualquer uma de suas contribuições voluntárias adicionais (AVCs) e contribuições dirigidas a funcionários (EDCs) pagas antes de 31 de dezembro de 2007. Os curadores têm o poder de decidir como a quantia em dinheiro é dividida entre seus parentes, dependentes, representantes pessoais legais ou beneficiários indicados.

Pensão do cônjuge

Se você morrer antes de receber sua pensão, a pensão do cônjuge será paga igual a 50% da pensão que você teria recebido se tivesse se aposentado na data de sua morte.

Se você morrer após receber sua pensão, a pensão do cônjuge receberá metade da pensão que você recebia quando morreu (isso não incluirá nenhuma pensão comprada por meio de AVCs se essa pensão for descrita como “vida de solteiro” ou equivalente). Se você reduziu sua pensão para receber uma quantia em dinheiro ao se aposentar, essa redução será ignorada.

Se você for mais de 10 anos mais velho que seu cônjuge ou parceiro, os curadores têm o poder de reduzir sua pensão.

Pensão infantil elegível

Uma pensão igual a 25% do seu direito à pensão reavaliado na data de sua morte também será paga aos seus filhos elegíveis, até um máximo de 2 filhos. Se você tiver mais de 2 filhos, as pensões para 2 crianças serão divididas igualmente entre todos os seus filhos.

Pensão para um dependente

Em certas circunstâncias, uma pensão pode ser paga de acordo com as Regras e Escrituras Fiduciárias do Esquema a um ou mais de seus dependentes. Em termos gerais, para esses propósitos, um dependente é:

• qualquer pessoa que dependa financeiramente de você ou com quem você tenha uma relação de dependência mútua;
• ou quaisquer crianças que não tenham atingido a idade de 18 anos ou que estejam estudando ou treinando em tempo integral até os 23 anos ou que dependam de você por causa de deficiência

Uma vez em pagamento, sua pensão do Horizon Plan está sujeita a revisões anuais de acordo com o Índice de Preços de Varejo (RPI).

Sua pensão do Plano, exceto parte de qualquer elemento de Pensão Mínima Garantida (GMP), tem a garantia de aumentar a cada ano em 1º de abril com o aumento do RPI durante os 12 meses até dezembro anterior, até um máximo de 5%. Se o RPI não aumentar, sua pensão permanecerá no mesmo nível (não diminuirá).

Os aumentos de pensão são rateados para aposentadorias de meio ano. Os aumentos aplicados dependem de quando os benefícios foram acumulados, sob quais foram acumulados e sob qual plano de pensão. Você receberá uma carta e um recibo de pagamento anualmente informando sobre seu aumento.

Você pode transferir o valor equivalente em dinheiro de sua pensão diferida para um novo plano de empregador ou plano de pensão pessoal.

... você trabalhou a tempo parcial?

Você ainda recebe toda a gama de benefícios do Plano. No entanto, para garantir que seus benefícios reflitam suas horas de trabalho em tempo parcial, seu salário de aposentadoria em tempo parcial e seu serviço de pensão foram reexpressos em termos de seus equivalentes em tempo integral ao calcular seus benefícios.

... você se divorcia?

Os direitos de pensão são normalmente considerados como parte dos bens de um casal. Há várias opções disponíveis para o Tribunal para lidar com os direitos de pensão e cumpriremos todas as instruções de um tribunal. Se você precisar de mais informações sobre pensão, entre em contato com o Equipe de serviços aos membros.

Serviço de aposentadoria

Qualquer período contínuo em anos e meses completos durante o qual você foi membro colaborador do Plano Horizonte até 31 de dezembro de 2007.

Membro contínuo

Você é um membro contínuo se fosse um membro ativo do Plano Horizon em 31 de dezembro de 2007, quando ele fechou como resultado das mudanças previdenciárias da Companhia.

A partir de 1 de janeiro de 2008, você não foi mais capaz de construir mais serviços de aposentadoria no âmbito do Plano Horizonte. No entanto, os benefícios acumulados até essa data são protegidos e se beneficiam de aumentos anuais (conhecidos como reavaliação aprimorada) de 31 de dezembro de 2007 até você se aposentar.

Você permanecerá como membro contínuo até sair do Plano, receber seus benefícios ou morrer.

Ex-membro continuado

Um membro contínuo que deixou a Siemens após 31 de dezembro de 2007 ou que voluntariamente optou por não receber o status de membro contínuo (para gerenciar sua posição de subsídio vitalício, por exemplo).

Limites máximos

Para o ano fiscal de 2020/21, o limite de ganhos é de 170.400 libras por ano. Ele aumenta amplamente de acordo com os aumentos no Índice de Preços de Varejo (RPI). Os limites máximos do Esquema de Benefícios da Siemens se aplicam somente aos benefícios do seu Plano. Você pode ter mais Plano de poupança de pensão da Siemens benefícios que excedem esses limites.

Subsídio vitalício

Acesse a seção de recursos para ler mais sobre esse subsídio aqui.

Subsídio anual

Acesse a seção de recursos para ler mais sobre esse subsídio aqui.

AVCs e EDCs também são limitados pelo subsídio anual. Quaisquer AVCs ou EDCs pagos acima do subsídio anual incorrerão em uma taxa de imposto.

Um subsídio anual reduzido se aplica em algumas circunstâncias, como para pessoas com altos salários ou para qualquer pessoa que tenha aproveitado os benefícios flexíveis de compra de dinheiro. Para obter mais informações, entre em contato com o Equipe de serviços aos membros.

Esposo

A pessoa com quem você é legalmente casado na data de sua morte. De acordo com a Lei de Parceria Civil de 2004, parceiros do mesmo sexo que tenham passado por uma cerimônia civil serão tratados como cônjuges no que diz respeito ao pagamento de quaisquer benefícios contratados acumulados após 6 de abril de 1988. Além disso, serão tratados como cônjuges em todos os aspectos no que diz respeito às prestações acumuladas após 5 de dezembro de 2005.

Se você não é casado ou não está em uma parceria civil registrada, ou não está morando com um cônjuge, esta definição também inclui qualquer pessoa que, na opinião dos curadores, dependia de você financeiramente ou por causa de deficiência ou tinha uma relação financeira de dependência mútua com você.

Antes de 1 de janeiro de 2008, data de saída

A data, que cai antes de 1 de janeiro de 2008, na qual você deixou de ser um membro ativo do Esquema de Benefícios de Aposentadoria da Schroders ou do Plano Horizon.

Salário final de aposentadoria

Seu pagamento contratual anual básico (excluindo quaisquer pagamentos variáveis recebidos, como bônus ou horas extras) nos 12 meses imediatamente anteriores à saída da associação ativa.

Serviço de aposentadoria

Qualquer período contínuo em anos e meses completos durante o qual você foi membro colaborador do Plano Horizonte até 31 de dezembro de 2007.

Reavaliação estatutária

Essa é uma forma de indexação limitada dos benefícios prescritos por lei. Exige que os benefícios diferidos sejam indexados a partir da data de saída até a data em que são pagos ou até a data em que você transfere seus benefícios para um novo plano de empregador ou plano de pensão pessoal, ou até a data normal de aposentadoria.

Atualmente, essa indexação é baseada no aumento do Índice de Preços ao Consumidor (IPC), sujeito a um máximo de 5% ao ano para benefícios acumulados antes de abril de 2009 e 2,5% ao ano para benefícios acumulados após essa data.

Teto salarial

Um aumento de 2% acima do aumento percentual anual do RPI em setembro do ano civil anterior. Para anos parciais, o teto salarial é calculado usando o aumento do RPI de setembro do ano civil anterior até o mês que cai 4 meses antes do mês anterior à data de saída ou data de pagamento. Além disso, o elemento de 2% do teto salarial é rateado aplicando a fórmula (2/12)% x número de meses corridos concluídos desde 1º de janeiro anterior.

Data de pagamento

A primeira data em que você se aposenta e recebe uma pensão, morre, transfere benefícios ou atinge a data normal de aposentadoria.

Criança elegível

Qualquer filho do membro (incluindo um enteado ou filho legalmente adotado) que tenha menos de 18 anos ou, se estiver em educação em tempo integral ou treinamento vocacional, tenha menos de 23 anos ou dependesse do membro no momento de sua morte devido à incapacidade física ou mental.