Plan horyzontu

Jak obliczane są Twoje świadczenia? Jeśli dołączyłeś do programu świadczeń emerytalnych Schroders przed dniem 1 stycznia 1991 r.Twoje świadczenia są ustalane na dzień 31 grudnia 2007 r., albo na dzień wyjazdu przed 1 stycznia 2008 r., jeśli jest wcześniejszy. Są one obliczane jako proporcja (zaczerpnięta z poniższej tabeli) pełnej emerytury w wieku 60 lat (normalna data przejścia na emeryturę), na podstawie ostatecznego wynagrodzenia emerytalnego na dzień 31 grudnia 2007 r. lub daty wyjazdu przed 1 stycznia 2008 r., jeśli jest wcześniejsza. Odsetek ten jest następnie korygowany o usługę emerytalną, którą faktycznie ukończyłeś, podzieloną przez usługę emerytalną, którą ukończyłbyś w wieku 60 lat. Oto przykład: członek ukończył 10-letnią służbę emerytalną na dzień 31 grudnia 2007 r., a do 60 roku życia ukończyłby 15 lat stażu emerytalnego. Ich ostateczne wynagrodzenie emerytalne na dzień 31 grudnia 2007 r. wynosiło 24 000 funtów.

• Stosując odpowiednią proporcję zaczerpniętą z poniższej tabeli, ich pełna emerytura w wieku 60 lat wynosi:

  24/60 x 24 000 GBP = 9 600 GBP rocznie

• Jest to dostosowane przez rzeczywistą służbę (10 lat) podzieloną przez potencjalną służbę do wieku 60 lat (15 lat):

  £9 600 x 10/15 = £6 400 rocznie

Jeśli dołączyłeś do programu świadczeń emerytalnych Schroders po 1 stycznia 1991 r.

Świadczenia przysługują w wysokości 1/45 ostatecznego wynagrodzenia emerytalnego za każdy rok stażu emerytalnego do dnia 31 grudnia 2007 r. lub przed dniem wyjazdu przed 1 stycznia 2008 r., jeśli jest wcześniejszy, z zastrzeżeniem maksymalnych limitów.

W jaki sposób Twoje korzyści są przewartościowane?

Twoje świadczenia na dzień 31 grudnia 2007 r. lub data wyjazdu przed 1 stycznia 2008 r., jeśli wcześniej, są ponownie wyceniane co roku do czasu przejścia na emeryturę lub śmierci. Sposób, w jaki Twoje świadczenia są przewartościowane, zależy od tego, czy jesteś:

• Kontynuujący członek, lub
• Były członek stały. lub
• Członek odroczony.

Zwiększona rewaluacja świadczeń dla stałych i byłych członków kontynuujących - przegląd

Twoje świadczenia są ponownie wyceniane co roku, dopóki nie przejdziesz na emeryturę lub umrzesz. Zwykle świadczenia są przeszacowywane zgodnie z ustawowymi warunkami przeszacowania, ale Twoje świadczenia są również przeszacowywane na ulepszonych warunkach, co może dać lepszy wynik. Kiedy skorzystasz ze swoich korzyści, wyższy z dwóch wyników zostanie wypłacony.

Wzmocniona rewaluacja składa się z:

• przeszacowanie wynagrodzeń, oraz
• Przeszacowania typu ustawowego

Wzmocniona przeszacowanie świadczeń dla pozostających w dalszym ciągu i byłych pozostałych członków — wycena związana z wynagrodzeniem

Zachowuje to pewien link do wynagrodzeń do 2023 roku lub do czasu, gdy przestaniesz być stałym członkiem, jeśli wcześniej. Wraz ze wzrostem wynagrodzenia będą również Twoje korzyści.

Elementami związanymi z wynagrodzeniem są:

• Coroczna przeszacowanie, która rozpoczęła się w dniu 1 stycznia 2009 r. Wartość świadczeń z poprzedniego 1 stycznia jest przeszacowana o procentowy wzrost końcowego wynagrodzenia emerytalnego w ciągu roku, z zastrzeżeniem limitu wynagrodzeń.

  Ostatnia coroczna zmiana wyceny nastąpi najwcześniej 1 stycznia 2023 r., 1 stycznia roku, w którym skorzystasz z świadczeń lub 1 stycznia roku, w którym opuścisz firmę Siemens.

• W przypadku odejścia lub skorzystania z świadczeń przed 1 stycznia 2023 r. obowiązuje miesięczna zmiana wyceny. Wartość świadczeń z poprzedniego 1 stycznia jest przeszacowana o procentowy wzrost końcowego wynagrodzenia emerytalnego w okresie półrocznym, z zastrzeżeniem limitu wynagrodzeń.

Wzmocniona rewaluacja świadczeń dla członków kontynuujących i byłych pozostających w dalszym ciągu — rewaluacje ustawowe

Nie są one wymagane przez prawo, ale dają taki sam wynik, jaki zrobiłaby ustawowa przeszacowanie, gdyby obowiązywała w odpowiednich okresach. Przeszacowanie typu ustawowego służy do zapewnienia:

Minimalny poziom świadczeń (fundament), z którym porównuje się elementy związane z wynagrodzeniem, i stosuje się od:

• 1 stycznia 2008 r. do daty wyjazdu, jeśli nastąpi przed dniem 1 stycznia 2023 r.
• 1 stycznia 2008 r. do 1 stycznia 2023 r., jeśli pozostaniesz członkiem stałym w tym dniu.

LUB

Dodatkowa przeszacowanie stosowana w okresach, w których elementy związane z wynagrodzeniem przestały obowiązywać, tj. z:

• data wyjazdu do daty płatności
• 1 stycznia 2023 do daty wyjazdu (jeśli masz wcześniejszy niż 60 lat)
• 1 stycznia 2023 do daty płatności, jeśli wcześniej nie opuściłeś Siemens.

Nie wszystkie z tych elementów mogą mieć zastosowanie do Ciebie, ponieważ zależą od różnych czynników. Na przykład, jeśli pozostaniesz zatrudniony w firmie Siemens, dopóki nie skorzystasz z świadczeń, odniesienia do daty wyjazdu nie będą dotyczyć Ciebie. Podobnie, jeśli skorzystasz ze świadczeń przed 1 stycznia 2023 r., odniesienia do przeszacowania po tej dacie również nie będą miały zastosowania do Ciebie.

Pamiętaj, że te ulepszone przeszacowania mają zastosowanie tylko wtedy, gdy dają lepszy wynik niż osiągnięto w wyniku ustawowej przeszacowania.

Zmiana wyceny świadczeń dla członków odroczonych

Pomiędzy datą odejścia a przejściem na emeryturę lub śmiercią, odroczone świadczenia są indeksowane przez ustawową rewaluację. Pomaga to zachować wartość Twoich korzyści.

Ryczałt na emeryturę

Możesz zrezygnować z części emerytury i przyjąć ją jako wolną od podatku sumę gotówkową, w zasadzie do 25% wartości wszystkich świadczeń emerytalnych Siemens, aż do dostępnego dodatku dożywotniego. Przejdź do sekcji zasobów, aby przeczytać więcej o tym zasiłku tutaj.

Dla stałych członków i byłych stałych członków część lub całość dowolnej kwoty pieniężnej wolnej od podatku może pochodzić z Twojej Plan oszczędzania emerytalnego Siemens korzyści. Oznacza to, że kwota emerytury z planu Horyzont, z której musisz zrezygnować, aby uzyskać ryczałt, może zostać zmniejszona - prawdopodobnie do zera. Powinieneś najpierw rozważyć skorzystanie z niezależnej porady finansowej przed podjęciem jakiejkolwiek decyzji, która może obniżyć emeryturę z planu Horizon.

Na emeryturze masz następujące opcje:

Wcześniejsza emerytura

Możesz przejść na emeryturę od 55 roku życia (wzrost do 57 w 2028 roku). Jeśli przejdziesz na emeryturę przed 60 rokiem życia, Twoja emerytura zostanie zmniejszona. Twoja wcześniejsza emerytura będzie oparta na świadczeniach przysługujących Ci na dzień 31 grudnia 2007 r. lub w dniu opuszczenia Planu, jeśli wcześniej (obliczone jak wyjaśniono powyżej), będą przeszacowywane co roku aż do przejścia na emeryturę, a następnie zmniejszone o współczynnik wcześniejszej emerytury.

Normalna emerytura

Twoja normalna data emerytury to koniec miesiąca, w którym osiągasz wiek 65 lat.

Późna emerytura

Twoje korzyści zostaną zwiększone, aby umożliwić tę spóźnioną płatność.

Emerytura złego zdrowia

Jeśli, po skorzystaniu z porady lekarskiej, Powiernicy zgodzą się, że jesteś i nadal będziesz wystarczająco niezdolny do pracy, możesz skorzystać z świadczeń wcześnie w każdym wieku. Twoja emerytura może zostać zmniejszona, aby odzwierciedlić wcześniejszą płatność.

Kiedy umrzesz, Plan oferuje szereg korzyści dla Twojej rodziny i osób pozostających na utrzymaniu.

Przegląd

Powiernicy mają swobodę decydowania o tym, w jaki sposób kwota pieniężna z tytułu śmierci zostanie podzielona między twoich krewnych, osoby pozostające na utrzymaniu, prawnych przedstawicieli osobistych lub nominowanych beneficjentów. W ten sposób płatność może być dokonana szybciej, a korzyści raczej nie przyciągają podatku od spadków.

Możesz jednak wyznaczyć swoich beneficjentów logując się do My Work Pension Powiernicy zwrócą na to szczególną uwagę. Formularz można znaleźć w menu „Twoje konto”. Rozsądnie byłoby aktualizować to, jeśli zmienią się twoje okoliczności - jeśli wyjdziesz za mąż, zarejestruj związek partnerski, separacja lub rozwód, lub masz dzieci. Nawet jeśli nie jesteś przywiązany lub nie masz dzieci, możesz mieć członków rodziny lub bliskich przyjaciół, których chciałbyś, aby powiernicy wzięli pod uwagę.

Kwota gotówkowa

Jeśli aktywnie przyczyniasz się do Plan oszczędzania emerytalnego Siemens kwota gotówkowa zostanie wypłacona Twoim krewnym, osobom pozostającym na utrzymaniu, prawnym przedstawicielom osobistym lub wyznaczonym beneficjentom. Będzie wyższy z:

• 3 x wynagrodzenie z tytułu świadczenia śmierci plus wartość twojego

  Plan oszczędzania emerytalnego Siemens

  fundusz (z wyłączeniem wszelkich AVC, EDC lub transferów) w dniu śmierci; lub

• 6 x wynagrodzenie za zasiłek śmiertelny.

W obu przypadkach wartość Twoich AVC, EDC lub przelewów jest dodawana do sumy gotówkowej.

Kwota gotówkowa będzie wolna od podatku, o ile wartość wszystkich sum gotówkowych ze wszystkich programów emerytalnych jest mniejsza niż dożywotni zasiłek. Przejdź do sekcji zasobów, aby przeczytać więcej o tym zasiłku tutaj. Opłata będzie również kwota pieniężna równa zwrotowi składek wpłaconych do planu Horizon, plus wartość wszelkich dodatkowych dobrowolnych składek (AVC) i składek skierowanych pracowników (EDC) zapłaconych przed dniem 31 grudnia 2007 r. Powiernicy mają swobodę decydowania o tym, w jaki sposób kwota pieniężna zostanie podzielona między twoich krewnych, osoby pozostające na utrzymaniu, prawnych przedstawicieli osobistych lub nominowanych beneficjentów.

Jeśli nie wnosisz już wkładu do Plan oszczędzania emerytalnego Siemens zostanie wypłacona kwota pieniężna wartości funduszu planu, zwrot składek wpłaconych do planu Horyzont przed dniem 31 grudnia 2007 r., plus wartość wszelkich dodatkowych dobrowolnych składek (AVC) i składek skierowanych pracowników (EDC) zapłaconych przed dniem 31 grudnia 2007 r. Powiernicy mają swobodę decydowania o tym, w jaki sposób kwota pieniężna zostanie podzielona między twoich krewnych, osoby pozostające na utrzymaniu, prawnych przedstawicieli osobistych lub nominowanych beneficjentów.

Emerytura małżonka

Jeśli umrzesz przed pobraniem emerytury, emerytura małżonka zostanie wypłacona w wysokości 50% emerytury, którą otrzymałbyś, gdybyś przeszedł na emeryturę w dniu swojej śmierci.

Jeśli umrzesz po pobraniu emerytury, emerytura małżonka zostanie wypłacona równa połowie emerytury, którą otrzymywałeś w chwili śmierci (nie będzie to obejmować żadnej emerytury zakupionej za pośrednictwem AVC, jeśli emerytura ta została opisana jako „jednorazowa” lub równoważna). Jeśli zmniejszyłeś emeryturę, aby wziąć sumę gotówkową podczas przejścia na emeryturę, obniżka ta zostanie zignorowana.

Jeśli jesteś więcej niż 10 lat starszy od współmałżonka lub partnera, Powiernicy mają swobodę zmniejszenia emerytury.

Kwalifikująca się emerytura dziecięca

Emerytura równa 25% przewartościowanego uprawnienia do emerytury w dniu twojej śmierci będzie również wypłacana uprawnionym dzieciom, maksymalnie dwójce dzieci. Jeśli masz więcej niż dwoje dzieci, emerytury dla dwóch dzieci zostaną podzielone równo między wszystkie Twoje dzieci.

Emerytura dla osoby pozostającej na utrzymaniu

W pewnych okolicznościach emerytura może być wypłacana na podstawie aktu powierniczego programu i Rules jednego lub więcej osób pozostających na utrzymaniu. Ogólnie rzecz biorąc, do tych celów Osoba na utrzymaniu jest:

• każda osoba, która jest od Ciebie zależna finansowo lub z którą masz związek wzajemnego uzależnienia;
• lub dzieci, które nie ukończyły 18 lat lub które są w pełnym wymiarze godzin kształcenia lub szkolenia do 23 roku życia lub które są na utrzymaniu z powodu niepełnosprawności

Po dokonaniu płatności Twoja emerytura Horizon Plan podlega corocznym przeglądom zgodnie z indeksem cen detalicznych (RPI).

Twoja emerytura z planu, inna niż część jakiegokolwiek elementu gwarantowanej emerytury minimalnej (GMP), gwarantuje wzrost każdego roku w dniu 1 kwietnia przez wzrost RPI w ciągu 12 miesięcy do poprzedniego grudnia, do maksymalnie 5%. Jeśli RPI nie wzrośnie, Twoja emerytura pozostanie na tym samym poziomie (nie zmniejszy się).

Podwyżki emerytur są promowane w przypadku emerytur półrocznych. Stosowane podwyżki zależą od tego, kiedy świadczenia zostały naliczone, na podstawie których zostały naliczone oraz w ramach którego planu emerytalnego. Corocznie otrzymasz list i kupon wypłaty informujący o podwyżce.

Możesz przenieść równoważną gotówkową wartość odroczonej emerytury do nowego programu pracodawcy lub osobistego programu emerytalnego.

Pracowałeś w niepełnym wymiarze godzin?

Nadal otrzymujesz pełen zakres korzyści z Planu. Jednak, aby zapewnić, że Twoje świadczenia odzwierciedlają Twoje godziny pracy w niepełnym wymiarze godzin, Twoje wynagrodzenie emerytalne w niepełnym wymiarze godzin i usługa emerytalna zostały ponownie wyrażone jako ekwiwalenty w pełnym wymiarze godzin przy obliczaniu świadczeń.

... rozwodzisz się?

Prawa emerytalne są zwykle brane pod uwagę jako część majątku pary. Trybunał dysponuje szeregiem opcji dotyczących praw emerytalnych i będziemy przestrzegać wszelkich instrukcji sądu. Jeśli potrzebujesz więcej informacji o emeryturze, skontaktuj się z Zespół usług dla członków.

Usługa emerytalna

Każdy ciągły okres w latach i pełnych miesiącach, w których byłeś członkiem uczestniczącym w Planie Horyzont do dnia 31 grudnia 2007 r.

Kontynuujący członek

Jesteś członkiem stałym, jeśli byłeś aktywnym członkiem Planu Horyzont w dniu 31 grudnia 2007 r., kiedy został zamknięty w wyniku zmian emerytalnych Spółki.

Od dnia 1 stycznia 2008 r. w ramach planu „Horyzont” nie było już w stanie rozwijać dalszych usług emerytalnych. Świadczenia uzyskane do tej daty są jednak chronione i korzystają z rocznych podwyżek (zwanych zwiększoną przeszacowaniem) od dnia 31 grudnia 2007 r. do przejścia na emeryturę.

Pozostaniesz stałym członkiem, dopóki nie opuścisz Planu, nie skorzystasz z świadczeń lub nie umrzesz.

Były kontynuowany członek

Kontynuujący członek, który opuścił Siemens po dniu 31 grudnia 2007 r., lub który dobrowolnie zrezygnował ze statusu członka stałego (na przykład w celu zarządzania stanowiskiem Lifetime Allowance).

Maksymalne limity

W roku podatkowym 2020/21 limit zarobków wynosi 170 400 GBP rocznie. Wzrasta on zasadniczo zgodnie ze wzrostem wskaźnika cen detalicznych (RPI). Maksymalne limity programu świadczeń Siemens mają zastosowanie tylko do świadczeń związanych z planem. Możesz mieć dodatkowe Plan oszczędzania emerytalnego Siemens korzyści, które przekraczają te limity.

Zasiłek dożywotni

Przejdź do sekcji zasobów, aby przeczytać więcej o tym zasiłku tutaj.

Roczny zasiłek

Przejdź do sekcji zasobów, aby przeczytać więcej o tym zasiłku tutaj.

AVC i EDC są również ograniczone rocznym dodatkiem. Wszelkie AVC lub EDC wypłacane powyżej rocznego dodatku będą obciążane podatkiem.

Zmniejszony dodatek roczny ma zastosowanie w niektórych okolicznościach, takich jak osoby o wysokich dochodach lub dla każdego, kto skorzystał z elastycznych korzyści z zakupu pieniędzy. Aby uzyskać więcej informacji, skontaktuj się z Zespół usług dla członków.

Małżonek

Osoba, z którą jesteś legalnie zawarty w związku małżeńskim w dniu swojej śmierci. Zgodnie z ustawą o partnerstwie cywilnym z 2004 r., partnerzy tej samej płci, którzy przeszli ceremonię cywilną, będą traktowani jako małżonkowie w odniesieniu do wypłaty wszelkich umów świadczeń powstałych po dniu 6 kwietnia 1988 r. Ponadto będą oni traktowani jako małżonkowie pod każdym względem w odniesieniu do świadczeń powstałych po dniu 5 grudnia 2005 r.

Jeśli nie jesteś w związku małżeńskim lub nie jesteś w zarejestrowanym związku partnerskim lub nie mieszkasz z małżonkiem, definicja ta obejmuje również każdą osobę, która zdaniem Powierników była od Ciebie zależna finansowo lub z powodu niepełnosprawności lub miała z tobą związek finansowy wzajemnej zależności.

Data wyjazdu przed 1 stycznia 2008 r.

Data, która przypada przed dniem 1 stycznia 2008 r., kiedy przestałeś być aktywnym członkiem programu świadczeń emerytalnych Schroders lub planu Horyzont.

Ostateczne wynagrodzenie emerytalne

Twoje podstawowe roczne wynagrodzenie umowne (z wyłączeniem wszelkich otrzymanych płatności zmiennych, takich jak premie lub nadgodziny) w ciągu 12 miesięcy bezpośrednio przed opuszczeniem aktywnego członkostwa.

Usługa emerytalna

Każdy ciągły okres w latach i pełnych miesiącach, w których byłeś członkiem uczestniczącym w Planie Horyzont do dnia 31 grudnia 2007 r.

Przeszacowanie ustawowe

Jest to forma ograniczonej indeksacji świadczeń przewidzianych przez prawo. Wymaga, aby odroczone świadczenia były indeksowane od daty wyjazdu do daty ich wypłaty lub do dnia przeniesienia świadczeń do programu nowego pracodawcy lub osobistego programu emerytalnego, lub do normalnej daty przejścia na emeryturę.

Indeksacja ta opiera się obecnie na wzroście wskaźnika cen konsumpcyjnych (CPI) z zastrzeżeniem maksymalnie 5% rocznie w przypadku świadczeń wypracowanych przed kwietniem 2009 r. i 2,5% rocznie w przypadku świadczeń uzyskanych po tej dacie.

Limit wynagrodzeń

Wzrost o 2% powyżej rocznego procentowego wzrostu RPI za wrzesień w poprzednim roku kalendarzowym. W przypadku niepełnoletnich limit wynagrodzeń oblicza się na podstawie wzrostu RPI od września poprzedniego roku kalendarzowego do miesiąca przypadającego na 4 miesiące przed miesiącem poprzedzającym datę wyjazdu lub datą wypłaty. Ponadto element 2% limitu wynagrodzeń jest oceniany poprzez zastosowanie wzoru (2/12)% x liczba ukończonych miesięcy kalendarzowych od poprzedniego dnia 1 stycznia.

Data płatności

Najwcześniej w dniu przejścia na emeryturę i pobierania emerytury, umierania, przeniesienia świadczeń lub osiągnięcia normalnej daty emerytury.

Kwalifikujące się dziecko

Każde dziecko członka (w tym pasierbie lub dziecko adoptowane zgodnie z prawem), które nie ukończyło 18 lat lub, jeśli jest w pełnym wymiarze godzin kształcenia lub szkolenia zawodowego, nie ukończyło 23 lat lub było na utrzymaniu członka w chwili jego śmierci z powodu niezdolności fizycznej lub psychicznej.