ホライズンプラン

福利厚生はどのように計算されていますか？ 1991年1月1日より前にシュローダーの退職給付制度に加入した場合あなたの福利厚生は、2007年12月31日、またはそれより早い場合は2008年1月1日以前の退職日に支払われます。これらは、2007年12月31日、または2008年1月1日以前の退職日のどちらかの最終年金受給日に基づいて、60歳（通常の退職日）の年金全額に対する割合（下の表から取得）として計算されます。この割合は、実際に修了した年金受給可能なサービス数を、60歳までに修了したであろう年金受給可能なサービスで割って調整されます。例を挙げます。会員が2007年12月31日に10年間の年金受給サービスを完了し、60歳までに15年間の年金受給サービスを完了しているはずです。2007年12月31日時点での彼らの最終的な年金受給可能な給与は24,000ポンドでした。

• 60歳での年金の全額の下の表から導き出された適切な割合を使うと、次のようになります。

  24/60 x 24,000ポンド = 年間9,600ポンド

• これは、実際の勤続年数（10年）を60歳（15歳）までの勤続予定数で割って調整されます。

  9,600ポンド x 10/15 = 年間6,400ポンド

1991年1月1日以降にシュローダーの退職給付制度に加入した場合

給付額は、2007年12月31日までの年金受給対象年度、または2008年1月1日以前の退職日（それ以前の場合は2008年1月1日以前の退職日）の最終年金受給可能給与の45分の1の割合で積み上げられます。上限があります。

福利厚生はどのように再評価されますか？

2007年12月31日時点の給付金、または2008年1月1日以前の退職日（それ以前の場合）は、退職または死亡するまで毎年再評価されます。福利厚生が再評価される方法は、あなたが以下の条件を満たしているかどうかによって異なります。

• 継続会員、または
• 元継続会員。または
• 繰延メンバー。

継続会員および元継続会員の特典の再評価の強化-概要

退職するか亡くなるまで、給付金は毎年再評価されます。通常、福利厚生は法定再評価条件に従って再評価されますが、あなたの福利厚生も強化された条件で再評価されるため、より良い結果が得られます。給付を受けると、2つの結果のうち高い方が支払われます。

強化再評価は次の内容で構成されます：

• 給与関連の再評価、そして
• 法定タイプの再評価

継続会員および元継続会員の福利厚生の再評価の強化-給与関連の再評価

これにより、2023年まで、またはそれ以前の場合は継続会員でなくなるまで、給与とのつながりが保たれます。給料が上がると、福利厚生も増えます。

給与関連の要素は次のとおりです。

• 2009年1月1日に開始された年次再評価。過去 1 月 1 日の給付額は、給与上限額を条件として、年間の最終年金受給可能給与の増加率によって再評価されます。

  最後の年次再評価は、早くても2023年1月1日、給付を受ける年の1月1日、またはSiemens スを退職した年の1月1日に行われます。

• 2023年1月1日より前に退職または給付を受けた場合は、一部年度の再評価が適用されます。給与上限を条件として、過年度1月1日の給付額は、退職年度における最終年金受給可能給与の増加率によって再評価されます。

継続会員および元継続会員の特典の再評価の強化-法定タイプの再評価

これらは法律で義務付けられているわけではありませんが、法定再評価が関連する期間に適用された場合と同じ結果になります。法定タイプの再評価は、次のいずれかを行うために使用されます。

給与関連の要素を比較するための最低限の給付額（アンダーピン）は、次の中から適用されます。

• 2023年1月1日より前の場合は、2008年1月1日から出発日まで
• 2008年1月1日から2023年1月1日まで、その日に継続会員のままであれば。

または

給与関連の要素が適用されなくなった期間には、追加の再評価が適用されました。その理由は次のとおりです。

• あなたの出発日から支払い日まで
• 2023年1月1日から退職日まで（60歳より前の場合）
• Siemens スを辞めたことがない場合は、2023年1月1日をお支払い日に。

これらの要素はさまざまな要因に左右されるため、すべてが当てはまるわけではありません。たとえば、福利厚生を受けるまでSiemens スに雇用され続ける場合、退職日の記載はあなたには当てはまりません。同様に、2023年1月1日より前に特典を利用した場合、その日以降の再評価に関する記述もあなたには当てはまりません。

これらの強化された再評価は、法定再評価によって達成されるよりも良い結果が得られた場合にのみ適用されることを忘れないでください。

繰延会員の特典の再評価

退職日から退職日または死亡日までの間、繰延給付金は法定再評価によってインデックス化されます。これはあなたの福利厚生の価値を維持するのに役立ちます。

退職時の一括払い

年金の一部を放棄して、利用可能な生涯手当を上限として、Siemens すべての年金給付額の約25％まで、非課税の現金として受け取ることができます。この手当の詳細については、リソースセクションをご覧ください。

継続会員と元継続会員の場合、非課税の現金金額の一部または全部をあなたから引き出すことができます Siemens 年金貯蓄プラン 特典。つまり、一時金を確保するために寄付しなければならないホライゾンプランの年金の金額を、おそらくゼロに減らすことができるということです。Horizon Planの年金を減らす可能性のある決定を下す前に、まず独立した財務アドバイスを受けることを検討してください。

退職時には、次の選択肢があります。

早期退職

55歳から退職できます（2028年には57歳に増加）。60歳より前に退職すると、年金は減額されます。早期退職年金は、2007年12月31日の給付金、またはそれ以前の場合はプランの終了日（上記の説明に従って計算）に基づいており、退職まで毎年再評価され、その後早期退職係数で減額されます。

通常の退職金

通常の退職日は、65歳になる月の終わりです。

後期退職

この支払い遅延に備えて、あなたの給付額は増えます。

病気で退職

医学的アドバイスを受けた結果、あなたが十分に無能力状態であり、今後もそうなるだろうと評議員会が同意した場合は、年齢を問わず早期に給付を受けることができます。早期支払いを反映して、年金が減額される場合があります。

あなたが亡くなったとき、このプランはあなたの家族や扶養家族にさまざまな特典を提供します。

概要

受託者は、死亡給付金の金額を親族、扶養家族、法定代理人、または指名された受益者にどのように分配するかを決定する裁量権を持っています。この方法では、支払いをより迅速に行うことができ、給付金によって相続税がかかることはほとんどありません。

ただし、受益者を指名することはできます マイ・ワーク・ペンションにログインして そして、管理委員会はそれに細心の注意を払います。フォームはメニューの「アカウント」にあります。結婚したり、シビル・パートナーシップを登録したり、別居や離婚したり、子供がいるなど、状況が変化した場合は、最新の状態に保つのが賢明でしょう。愛着がない場合や子供がいない場合でも、評議員に検討してもらいたい家族や親しい友人がいるかもしれません。

現金額

あなたが積極的に貢献しているのなら Siemens 年金貯蓄プラン 親族、扶養家族、法定代理人、または指定された受益者に現金が支払われます。次のうち高い方になります:

• あなたの死亡給付金の給料とあなたの金額の3倍

  Siemens 年金貯蓄プラン

  あなたが亡くなった日の資金（AVC、EDC、または乗り換えを除く）。または

• あなたの死亡給付金の6倍。

いずれの場合も、AVC、EDC、または乗り換え品の価値が現金額に加算されます。

すべての年金制度のすべての現金の価値が生涯手当を下回っている限り、現金の金額は非課税になります。この手当の詳細については、リソースセクションをご覧ください。また、Horizon Planに支払われた拠出金に、2007年12月31日以前に支払われた追加任意拠出金（AVC）と従業員指向拠出（EDC）のいずれかの金額を加えた金額の払い戻しに等しい金額も支払われます。受託者は、現金を親族、扶養家族、法定代理人、または指名された受益者にどのように分配するかを決定する裁量権を持っています。

あなたがもう貢献しなくなったら Siemens 年金貯蓄プラン プランの資金額と、2007年12月31日までにホライゾンプランに支払われた拠出金の返金、および2007年12月31日以前に支払われた追加任意拠出金（AVC）と従業員指向拠出（EDC）のいずれかの金額が支払われます。受託者は、現金を親族、扶養家族、法定代理人、または指名された受益者にどのように分配するかを決定する裁量権を持っています。

配偶者の年金

年金を引き出す前に死亡した場合、配偶者の年金は、死亡日に退職した場合に受け取っていたはずの年金の50％に相当する額が支払われます。

年金を引き出した後に死亡した場合、配偶者の年金には、死亡時に受け取っていた年金の半分に相当する額が支払われます（その年金が「独身生活」または同等のものと記載されている場合、AVCを通じて購入した年金は含まれません）。退職時に年金を減額して現金化した場合、この減額は無視されます。

あなたが配偶者やパートナーより10歳以上年上の場合、受託者は年金を減らす裁量権を持っています。

対象となる児童年金

対象となる子供、最大2人の子供には、死亡日に再評価された年金の受給資格の25％に相当する年金も支払われます。子供が3人以上の場合、2人の子供の年金はすべての子供に均等に分配されます。

扶養家族の年金

特定の状況では、年金は制度の信託証書とRules に基づいて1人以上の扶養家族に支払われる場合があります。大まかに言うと、これらの目的での扶養家族とは：

• あなたに経済的に依存している人、またはあなたと相互に依存関係にある人。
• または18歳に達していない子供、23歳までにフルタイムの教育または訓練を受けている子供、または障害のためにあなたに依存している子供

支払いが完了すると、ホライゾンプランの年金は小売物価指数（RPI）に従って年次見直しの対象となります。

ユアプラン年金は、最低保証年金（GMP）要素の一部を除き、前の12月までの12か月間のRPIの上昇により、毎年4月1日に最大5％まで増加することが保証されています。RPIが上がらなければ、年金は同じ水準にとどまります（減ることはありません）。

年金の増額は、パートイヤー退職の場合には比例配分されます。適用される増額は、給付がいつ発生したか、どの年金制度に基づいて支給されたかによって異なります。昇給を知らせる手紙と給与明細が毎年届きます。

繰延年金の現金同等額を、新しい雇用主の制度または個人年金制度に振り替えることができます。

... パートタイムで働いていましたか？

プランの特典は引き続きすべて受けられます。ただし、福利厚生がパートタイムの労働時間を反映していることを確認するために、パートタイムの年金受給可能な給与と年金受給可能なサービスは、給付金の計算時にフルタイム相当額で再表示されました。

... あなたは離婚しますか？

年金の権利は通常、夫婦の資産の一部として考慮されます。年金の権利を扱う際に裁判所が利用できる選択肢はたくさんあり、裁判所からの指示には従います。年金の情報がもっと必要な場合は、に連絡してください メンバーサービスチーム。

年金受給可能なサービス

2007年12月31日までにホライズンプランの貢献メンバーであった継続期間（年単位および全月単位）。

継続会員

会社の年金の変更によりホライゾンプランが廃止された2007年12月31日にホライゾンプランの正会員だった場合、あなたは継続会員です。

2008年1月1日以降、ホライゾンプランでは年金受給可能なサービスをこれ以上構築できなくなりました。ただし、その日までに蓄積された給付金は保護され、2007年12月31日から退職までの年間増額（強化再評価と呼ばれる）の恩恵を受けます。

プランを退会するか、特典を利用するか、死亡するまで、継続会員のままです。

元継続会員

2007年12月31日以降にSiemens スを退会した継続会員、または継続会員資格を自発的にオプトアウトした（たとえば、生涯手当の職務を管理するためなど）。

最大制限値

2020/21課税年度の収益上限は年間170,400ポンドです。小売物価指数（RPI）の上昇に伴い、概ね上昇しています。Siemens 福利厚生制度の最大制限は、プランの特典にのみ適用されます。他にもあるかもしれません Siemens 年金貯蓄プラン これらの制限を超える特典。

生涯手当

この手当の詳細については、リソースセクションをご覧ください。

年間手当

この手当の詳細については、リソースセクションをご覧ください。

AVCとEDCも年間手当によって制限されています。年間手当を超えて支払われたAVCまたはEDCには税金がかかります。

高所得者や、柔軟な現金購入特典を利用している人など、状況によっては年間手当の減額が適用されます。詳細については、 メンバーサービスチーム。

配偶者

あなたが亡くなった日にあなたが合法的に結婚している人。2004年のシビル・パートナーシップ法に従い、民事式を受けた同性パートナーは、1988年4月6日以降に契約した給付金の支払いに関しては配偶者として扱われます。さらに、2005年12月5日以降に積み立てられた給付に関しては、あらゆる点で配偶者として扱われます。

あなたが結婚していないか、登録されたシビルパートナーシップを結んでいない場合、または配偶者と同居していない場合、この定義には、受託者の意見では、経済的または障害のためにあなたに依存していた人、またはあなたと相互に依存する金銭的関係を持っていた人も含まれます。

2008年1月1日より前の退職日

2008年1月1日より前で、シュローダーズの退職給付制度またはホライゾンプランのアクティブなメンバーでなくなった日付。

年金受給可能な最終給与

アクティブメンバーシップを退会する直前の12か月間の契約上の基本給与（ボーナスや残業代などの変動費を除く）。

年金受給可能なサービス

2007年12月31日までにホライズンプランの貢献メンバーであった継続期間（年単位および全月単位）。

法定再評価

これは、法律で定められている特典の限定的なインデックス化の一種です。そのため、繰延給付金は、退職日から支払い開始日、新しい雇用主の制度や個人年金制度に給付金を振り替える日、または通常の退職日までにインデックス化されている必要があります。

この指数は現在、消費者物価指数（CPI）の上昇に基づいています。2009年4月以前に獲得した給付金は年間最大5％、それ以降に積み立てた給付金は年間最大2.5％です。

給与上限

前暦年の9月のRPIの年間増加率を2％上回っています。パートイヤーの場合、給与上限は、前暦年の9月から退職日または支払日のどちらか早い方の月の4か月前の月までのRPIの上昇率を使用して計算されます。さらに、給与上限の 2% の要素は、(2/12)% x 前の1月1日以降に完了した暦月数を適用して日割り計算されます。

支払い日

退職して年金を引き出したり、死亡したり、給付金を振り込んだり、通常の退職日に達したりする最も早い日。

対象となる子供

会員の子供（継子または法的に養子を含む）で、18歳未満、またはフルタイムの教育または職業訓練を受けている場合は23歳未満、または死亡時に身体的または精神的無能力のために会員に依存していた子供。