Piano Horizon

Come vengono calcolati i suoi benefici? Se Lei è iscritto allo Schroders Retirement Benefits Scheme prima del 1° gennaio 1991I suoi benefici sono calcolati al 31 dicembre 2007 o alla data di partenza precedente al 1° gennaio 2008, se precedente. Sono calcolati in percentuale (tratto dalla tabella seguente) della sua pensione completa all'età di 60 anni (data normale di pensionamento), in base al suo stipendio pensionabile finale al 31 dicembre 2007 o alla sua data di partenza precedente al 1° gennaio 2008, se precedente. Questa percentuale viene poi corretta in base al servizio pensionistico che Lei ha effettivamente completato diviso per il servizio pensionabile che avrebbe completato entro i 60 anni. Ecco un esempio: un socio ha completato 10 anni di servizio pensionabile al 31 dicembre 2007 e avrebbe completato 15 anni di servizio pensionabile all'età di 60 anni. Il loro stipendio pensionabile finale al 31 dicembre 2007 era di 24.000 sterline.

• Utilizzando la percentuale pertinente presa dalla tabella seguente, la loro pensione completa all'età di 60 anni è:

  24/60 x 24.000£ = 9.600£ all'anno

• Questo è corretto in base al servizio effettivo (10 anni) diviso per il servizio potenziale fino all'età di 60 anni (15 anni):

  9.600£ x 10/15 = 6.400£ all'anno

Se Lei è iscritto allo Schroders Retirement Benefits Scheme dopo il 1° gennaio 1991

Le sue prestazioni sono state accumulate a un tasso di 1/45 del suo stipendio pensionabile finale per ogni anno di servizio pensionabile fino al 31 dicembre 2007 o la sua data di partenza precedente al 1° gennaio 2008, se precedente, fatti salvi i limiti massimi.

Come vengono rivalutati i suoi vantaggi?

Le sue prestazioni al 31 dicembre 2007 o la sua data di partenza precedente al 1° gennaio 2008, se precedente, vengono rivalutate ogni anno fino al pensionamento o al decesso. Il modo in cui le sue prestazioni vengono rivalutate dipende dal fatto che Lei sia:

• Socio continuativo, o
• Ex socio continuativo. o
• Membro differito.

Rivalutazione avanzata dei vantaggi per i soci permanenti e gli ex soci continuativi - panoramica

Le sue prestazioni vengono rivalutate ogni anno fino al pensionamento o al decesso. Normalmente, i benefici vengono rivalutati in linea con i termini di rivalutazione legale, ma anche i suoi benefici vengono rivalutati a condizioni migliorate, il che può dare un risultato migliore. Quando usufruisce delle sue prestazioni, verrà corrisposto il più alto dei due risultati.

La rivalutazione rafforzata è composta da:

• Rivalutazione legata allo stipendio e
• Rivalutazioni di tipo legale

Rivalutazione rafforzata dei benefici per i soci permanenti e gli ex soci continuativi - rivalutazione legata agli stipendi

Ciò mantiene un legame con gli stipendi fino al 2023 o fino a quando non smette di essere socio continuativo, se prima. Con l'aumentare del suo stipendio, aumenteranno anche i suoi benefici.

Gli elementi relativi allo stipendio sono:

• Una rivalutazione annuale iniziata il 1° gennaio 2009. Il valore delle sue prestazioni al 1° gennaio precedente viene rivalutato della percentuale di aumento del suo stipendio pensionabile finale nel corso dell'anno, soggetto al tetto salariale.

  L'ultima rivalutazione annuale avverrà non prima del 1° gennaio 2023, del 1° gennaio dell'anno in cui usufruirà delle prestazioni o il 1° gennaio dell'anno in cui lascerà Siemens.

• Una rivalutazione annuale si applica se Lei se ne va o usufruisce delle prestazioni prima del 1° gennaio 2023. Il valore delle sue prestazioni al 1° gennaio precedente viene rivalutato della percentuale di aumento del suo stipendio pensionabile finale nel corso dell'anno parziale, soggetto al tetto salariale.

Rivalutazione rafforzata dei benefici per i soci permanenti e gli ex soci continuativi - rivalutazioni di tipo statutario

Questi non sono richiesti dalla legge, ma forniscono lo stesso risultato che avrebbe ottenuto la rivalutazione statutaria se fosse stata applicata nei periodi pertinenti. La rivalutazione di tipo legale viene utilizzata per fornire:

Un livello minimo di indennità (base), rispetto al quale vengono confrontati gli elementi relativi alla retribuzione, e si applica a partire da:

• dal 1° gennaio 2008 alla data di partenza, se è prima del 1° gennaio 2023
• dal 1° gennaio 2008 al 1° gennaio 2023 se rimane socio continuativo a quella data.

O

Un'ulteriore rivalutazione è stata applicata per i periodi in cui gli elementi relativi allo stipendio non sono più applicabili, ovvero da:

• la sua data di partenza fino alla data di pagamento
• dal 1° gennaio 2023 alla data di partenza (se prima dei 60 anni)
• dal 1° gennaio 2023 alla data di pagamento se non ha lasciato Siemens in precedenza.

Non tutti questi elementi possono applicarsi a Lei in quanto dipendono da una serie di fattori. Ad esempio, se rimane impiegato presso Siemens fino a quando non usufruisce dei benefici, i riferimenti alla data di congedo non si applicheranno a Lei. Allo stesso modo, se usufruisce delle prestazioni prima del 1° gennaio 2023, i riferimenti alla rivalutazione dopo tale data non si applicheranno nemmeno a Lei.

Ricorda che queste rivalutazioni rafforzate si applicano solo se danno un risultato migliore di quello che si otterrebbe con la rivalutazione legale.

Rivalutazione dei benefici per i soci differiti

Tra la data di partenza e il pensionamento o il decesso, le sue prestazioni differite sono indicizzate in base alla rivalutazione legale. Questo aiuta a preservare il valore dei suoi vantaggi.

Somma forfettaria al momento del pensionamento

Può rinunciare a parte della sua pensione e considerarla una somma in contanti esentasse, grosso modo fino al 25% del valore di tutte le sue prestazioni pensionistiche Siemens, fino alla sua indennità a vita disponibile. Vada alla sezione risorse per saperne di più su questa indennità qui.

Per i soci permanenti e gli ex membri continuativi, parte o tutta qualsiasi somma in contanti esentasse può provenire dal suo Piano di risparmio pensionistico Siemens vantaggi. Ciò significa che l'importo della sua pensione Horizon Plan a cui deve rinunciare per assicurarsi una somma forfettaria può essere ridotto, possibilmente a zero. Dovrebbe prendere in considerazione la possibilità di avvalersi di una consulenza finanziaria indipendente prima di prendere qualsiasi decisione che possa ridurre la sua pensione Horizon Plan.

Ha le seguenti opzioni al momento del pensionamento:

Pensionamento anticipato

Può andare in pensione dall'età di 55 anni (aumentando a 57 nel 2028). Se va in pensione prima dei 60 anni, la sua pensione sarà ridotta. La sua pensione di prepensionamento sarà basata sulle sue prestazioni al 31 dicembre 2007 o alla data di uscita dal Piano se precedente (calcolata come spiegato sopra), rivalutata ogni anno fino al pensionamento e poi ridotta di un fattore di prepensionamento.

Pensionamento normale

La sua data normale di pensionamento è la fine del mese in cui Lei raggiunge i 65 anni.

Pensionamento tardivo

I suoi vantaggi saranno aumentati per tenere conto di questo pagamento tardivo.

Pensionamento per malattia

Se, dopo aver consultato un medico, i fiduciari concordano sul fatto che Lei è e continuerà ad essere sufficientemente incapace, può beneficiare precocemente delle sue prestazioni a qualsiasi età. La sua pensione potrebbe essere ridotta per riflettere il pagamento anticipato.

In caso di decesso, il Piano offre una serie di vantaggi per la sua famiglia e le persone a carico.

Panoramica

I fiduciari hanno la facoltà di decidere in che modo la sua indennità in caso di morte in denaro viene ripartita tra i suoi parenti, persone a carico, rappresentanti personali legali o beneficiari nominati. In questo modo, il pagamento può essere effettuato più rapidamente ed è improbabile che le prestazioni attraggano l'imposta di successione.

Tuttavia, può nominare i suoi beneficiari accedendo a My Work Pension e gli Amministratori vi presteranno molta attenzione. Può trovare il modulo sotto «Il suo account» nel menu. Sarebbe saggio tenerlo aggiornato se le sue circostanze cambiano: se si sposa, registra un'unione civile, si separa o divorzia o ha figli. Anche se non ha legami o non ha figli, potrebbe avere familiari o amici intimi che vorrebbe che i Trustees prendessero in considerazione.

Somma in contanti

Se sta contribuendo attivamente al Piano di risparmio pensionistico Siemens una somma in contanti sarà versata ai suoi parenti, persone a carico, rappresentanti personali legali o beneficiari designati. Sarà il più alto tra:

• 3 volte il suo stipendio per l'indennità di morte più il valore del suo

  Piano di risparmio pensionistico Siemens

  fondo (esclusi eventuali AVC, EDC o bonifici) alla data della sua morte; o

• 6 volte il suo stipendio per l'indennità di decesso.

In entrambi i casi, il valore dei suoi AVC, EDC o bonifici viene aggiunto alla somma in contanti.

La somma in contanti sarà esentasse purché il valore di tutte le somme in contanti di tutti i suoi schemi pensionistici sia inferiore all'indennità a vita. Vada alla sezione risorse per saperne di più su questa indennità qui. Ci sarà anche una somma in denaro pari al rimborso dei suoi contributi versati nel suo piano Horizon, più il valore di eventuali contributi volontari aggiuntivi (AVC) e contributi diretti dai dipendenti (EDC) versati prima del 31 dicembre 2007. I fiduciari hanno la facoltà di decidere come dividere la somma in denaro tra i suoi parenti, persone a carico, rappresentanti personali legali o beneficiari designati.

Se non contribuisce più al Piano di risparmio pensionistico Siemens verrà corrisposto una somma in contanti del valore del fondo del suo piano, un rimborso dei suoi contributi versati al Piano Horizon prima del 31 dicembre 2007, più il valore di eventuali contributi volontari aggiuntivi (AVC) e contributi diretti dai dipendenti (EDC) versati prima del 31 dicembre 2007. I fiduciari hanno la facoltà di decidere come dividere la somma in denaro tra i suoi parenti, persone a carico, rappresentanti personali legali o beneficiari designati.

Pensione del coniuge

Se muore prima di riscuotere la pensione, verrà corrisposta una pensione per coniugi pari al 50% della pensione che avrebbe ricevuto se fosse andato in pensione alla data del suo decesso.

Se muore dopo aver riscosso la pensione, verrà corrisposta una pensione per coniugi pari alla metà della pensione che riceveva al momento del decesso (questo non includerà nessuna pensione acquistata tramite AVC se quella pensione è stata descritta come «vita singola» o equivalente). Se Lei ha ridotto la pensione per prelevare una somma in contanti quando è andato in pensione, questa riduzione verrà ignorata.

Se ha più di 10 anni in più del suo coniuge o partner, i fiduciari hanno la facoltà di ridurre la loro pensione.

Pensione per figli idonea

Una pensione pari al 25% del suo diritto pensionistico rivalutato alla data del suo decesso sarà corrisposta anche ai suoi figli idonei, fino a un massimo di 2 figli. Se ha più di 2 figli, le pensioni per 2 figli saranno divise equamente tra tutti i suoi figli.

Pensione per una persona a carico

In determinate circostanze, una pensione può essere pagata in base al Trust Deed and Rules dello Schema a una o più persone a carico. In termini generali, per questi scopi una persona a carico è:

• qualsiasi persona che dipende finanziariamente da Lei o con la quale Lei ha un rapporto di dipendenza reciproca;
• o qualsiasi bambino che non ha raggiunto l'età di 18 anni o che segue un corso di istruzione o formazione a tempo pieno fino a 23 anni o che dipende da Lei a causa di una disabilità

Una volta effettuato il pagamento, la sua pensione Horizon Plan è soggetta a revisioni annuali in linea con l'Indice dei prezzi al dettaglio (RPI).

La pensione del suo piano, oltre a far parte di qualsiasi elemento della pensione minima garantita (GMP), è garantito che aumenterà ogni anno il 1° aprile dell'aumento dell'RPI nei 12 mesi fino al dicembre precedente, fino a un massimo del 5%. Se l'RPI non aumenta, la sua pensione rimarrà allo stesso livello (non diminuirà).

Gli aumenti delle pensioni sono proporzionali ai pensionamenti parziali. Gli aumenti applicati dipendono da quando sono maturate le prestazioni e in base a quali sono state maturate e in base al piano pensionistico. Riceverà una lettera e una busta paga ogni anno che La informano del suo aumento.

Può trasferire il valore equivalente in contanti della sua pensione differita a un nuovo regime pensionistico del datore di lavoro o personale.

... ha lavorato a tempo parziale?

Lei continua a ricevere l'intera gamma di vantaggi del Piano. Tuttavia, per garantire che le sue prestazioni riflettano il suo orario di lavoro a tempo parziale, il suo stipendio pensionabile a tempo parziale e il servizio pensionabile sono stati riespressi in termini di equivalenti a tempo pieno nel calcolo delle sue prestazioni.

... Lei divorzia?

I diritti pensionistici sono normalmente presi in considerazione come parte del patrimonio di una coppia. La Corte ha a disposizione diverse opzioni per quanto riguarda i diritti pensionistici e rispetteremo tutte le istruzioni di un tribunale. Se ha bisogno di ulteriori informazioni sulla pensione, si rivolga al Team dei servizi per i membri.

Servizio pensionabile

Qualsiasi periodo continuo in anni e mesi completi durante il quale Lei è stato membro contributore del Piano Horizon fino al 31 dicembre 2007.

Socio continuativo

È socio permanente se era un membro attivo del Piano Horizon il 31 dicembre 2007, quando è stato chiuso a seguito delle modifiche pensionistiche della Società.

Dal 1° gennaio 2008, non è più stato in grado di creare ulteriori servizi pensionabili nell'ambito del piano Horizon. Tuttavia, i benefici accumulati fino a quella data sono protetti e beneficiano di aumenti annuali (noti come rivalutazione rafforzata) dal 31 dicembre 2007 fino al suo pensionamento.

Rimarrà socio continuativo fino a quando non lascerà il Piano, usufruirà dei suoi benefici o morirà.

Ex membro continuativo

Un socio fisso che ha lasciato Siemens dopo il 31 dicembre 2007 o che ha volontariamente rinunciato allo status di socio continuativo (per gestire la sua posizione in Lifetime Allowance, ad esempio).

Limiti massimi

Per l'anno fiscale 2020/21, il tetto agli utili è di 170.400 sterline all'anno. Aumenta ampiamente in linea con gli aumenti dell'indice dei prezzi al dettaglio (RPI). I limiti massimi del Siemens Benefits Scheme si applicano solo ai vantaggi del suo Piano. Può avere altri Piano di risparmio pensionistico Siemens vantaggi che superano questi limiti.

Indennità a vita

Vada alla sezione risorse per saperne di più su questa indennità qui.

Indennità annuale

Vada alla sezione risorse per saperne di più su questa indennità qui.

Gli AVC e gli EDC sono inoltre limitati dall'indennità annuale. Qualsiasi AVC o EDC pagato oltre l'indennità annuale comporterà un addebito fiscale.

Un'indennità annuale ridotta si applica in alcune circostanze, ad esempio per le persone con un reddito elevato o per chiunque abbia usufruito dei vantaggi flessibili di Money Purchase. Per ulteriori informazioni, si rivolga al Team dei servizi per i membri.

Coniuge

La persona con cui Lei è legalmente sposato alla data del suo decesso. In linea con la legge sulle unioni civili del 2004, i partner dello stesso sesso che hanno avuto una cerimonia civile saranno trattati come coniugi per quanto riguarda il pagamento di eventuali prestazioni contrattuali accumulate dopo il 6 aprile 1988. Inoltre, saranno trattati come coniugi sotto tutti gli aspetti per quanto riguarda le prestazioni accumulate dopo il 5 dicembre 2005.

Se non è sposato o non ha un'unione civile registrata, o non vive con un coniuge, questa definizione include anche qualsiasi persona che, secondo il parere dei Trustees, dipendeva da Lei finanziariamente o a causa di disabilità o aveva una relazione finanziaria di dipendenza reciproca con Lei.

Prima della data di partenza del 1° gennaio 2008

La data, anteriore al 1° gennaio 2008, in cui Lei ha cessato di essere socio attivo dello Schroders Retirement Benefits Scheme o del Piano Horizon.

Salario pensionabile finale

La sua retribuzione contrattuale annuale di base (esclusi eventuali pagamenti variabili ricevuti come bonus o straordinari) nei 12 mesi immediatamente precedenti la fine dell'abbonamento attivo.

Servizio pensionabile

Qualsiasi periodo continuo in anni e mesi completi durante il quale Lei è stato membro contributore del Piano Horizon fino al 31 dicembre 2007.

Rivalutazione statutaria

Questa è una forma di indicizzazione limitata delle prestazioni prescritta dalla legge. Richiede che le prestazioni differite siano indicizzate dalla data di partenza alla data di entrata in vigore o alla data in cui trasferisce le sue prestazioni a un nuovo regime del datore di lavoro o schema pensionistico personale, o alla data normale di pensionamento.

Questa indicizzazione si basa attualmente sull'aumento dell'Indice dei prezzi al consumo (CPI) soggetto a un massimo del 5% all'anno per i benefici accumulati prima di aprile 2009 e del 2,5% all'anno per i benefici accumulati dopo tale data.

Tetto salariale

Un aumento del 2% rispetto all'aumento percentuale annuo dell'RPI per settembre dell'anno solare precedente. Per gli anni parziali, il tetto salariale viene calcolato utilizzando l'aumento dell'RPI da settembre dell'anno solare precedente al mese che cade 4 mesi prima del mese precedente alla data di partenza o di pagamento. Inoltre, l'elemento del 2% del tetto salariale è proporzionale applicando la formula (2/12)% x numero di mesi di calendario completati dal 1° gennaio precedente.

Data di pagamento

La prima tra la data in cui va in pensione e percepisce una pensione, muore, trasferisce le prestazioni o raggiunge la normale data di pensionamento.

Bambino idoneo

Qualsiasi figlio del socio (incluso un figliastro o un figlio adottato legalmente) che abbia meno di 18 anni o, se frequenta un'istruzione o una formazione professionale a tempo pieno, abbia meno di 23 anni o dipendesse dal socio al momento del suo decesso a causa di incapacità fisica o mentale.