Horizont terv

Hogyan számítják ki az előnyöket? Ha 1991. január 1-je előtt csatlakozott a Schroders nyugdíjellátási rendszerhezAz ellátásokat 2007. december 31-én, vagy a 2008. január 1-je előtti távozás időpontjában kell kiszámítani, ha korábban történik. Ezeket a teljes nyugdíj 60 éves korában (rendes nyugdíjazás napja) arányában számítják ki (az alábbi táblázatból), a 2007. december 31-i végső nyugdíjfizetés alapján, vagy a 2008. január 1-je előtti távozás időpontja alapján, ha korábban történt. Ezt az arányt ezután az Ön ténylegesen teljesített nyugdíjbiztosítási szolgálattal osztja meg azzal a nyugdíjas szolgáltatással, amelyet 60 éves koráig teljesített volna. Íme egy példa: egy tag 2007. december 31-én tíz éves nyugdíjas szolgálatot teljesített, és 60 éves korára 15 éves nyugdíjas szolgálatot teljesített volna. Végső nyugdíjfizetésük 2007. december 31-én 24 000 font volt.

• Az alábbi táblázatból vett releváns arányt felhasználva 60 éves korukban teljes nyugdíjuk:

  24/60 x 24 000 font = 9 600 font évente

• Ezt a tényleges szolgálat (10 év) alapján kell kiigazítani, elosztva a 60 éves (15 év) potenciális szolgálattal:

  £9 600 x 10/15 = 6400 GBP évente

Ha 1991. január 1. után csatlakozott a Schroders nyugdíjellátási rendszerhez

Az Ön juttatásai a 2007. december 31-ig tartó nyugdíjas szolgálati évekre vonatkozóan a végső nyugdíjfizetés 1/45. részét, illetve a 2008. január 1-je előtti távozás időpontját, amennyiben korábban, maximális korlátozások mellett felhalmozódnak.

Hogyan értékelik át az előnyöket?

A 2007. december 31-i ellátásait vagy a 2008. január 1-je előtti távozás időpontját, ha korábban, minden évben átértékeljük a nyugdíjba vonulásig vagy haláláig. Az előnyök átértékelésének módja attól függ, hogy Ön a következő:

• Folyamatos tag, vagy
• Korábbi folyamatos tag. vagy
• Halasztott tag.

A folyamatos és korábbi folyamatos tagok juttatásainak fokozott átértékelése — áttekintés

Az ellátásait minden évben átértékeljük, amíg nyugdíjba nem vagy meghalsz. Általában az ellátásokat a törvényes átértékelési feltételekkel összhangban átértékeljük, de az előnyöket továbbfejlesztett feltételek mellett is átértékeljük, ami jobb eredményt hozhat. Ha igénybe veszi az előnyöket, a két eredmény közül a magasabb lesz kifizetve.

A fokozott átértékelés a következőkből áll:

• Fizetéssel kapcsolatos átértékelés, valamint
• Jogszabályi típusú átértékelések

A folyamatos és a korábbi folyamatban lévő tagok számára nyújtott juttatások fokozott átértékelése — fizetéssel kapcsolatos átértékelés

Ez megőrzi néhány linket a fizetésekhez 2023-ig, vagy amíg nem hagyja abba a folyamatos tagságot, ha korábban. Ahogy növekszik a fizetése, úgy nőnek az előnyei is.

A fizetéssel kapcsolatos elemek a következők:

• Éves átértékelés, amely 2009. január 1-jén kezdődött. Az előző január 1-jén nyújtott juttatások értékét a végső nyugdíjfizetés százalékos növekedésével az év folyamán, a fizetési felső határtól függően átértékeljük.

  Az utolsó éves átértékelés legkorábban 2023. január 1-jén, annak az évnek január 1-jén történik, amikor igénybe veszi az ellátásait, vagy annak az évnek január 1-jén, amikor elhagyja a Siemenst.

• Részéves átértékelés akkor alkalmazandó, ha 2023. január 1-je előtt távozik vagy igénybe veszi az ellátásait. Az előző január 1-jén nyújtott juttatások értékét a végső nyugdíjfizetés százalékos növekedésével kell átértékelni a munkaidőben, a fizetési felső határtól függően.

A folyamatos és a korábbi folyamatban lévő tagok számára nyújtott ellátások fokozott átértékelése — törvényi típusú átértékelések

Ezeket a törvény nem írja elő, de ugyanazt az eredményt nyújtják, mint a törvényes átértékelés, ha az adott időszakokban alkalmazott volna. A törvényes típusú átértékelés a következők biztosítására szolgál:

Az ellátás minimális szintje (alátámasztó), amellyel összehasonlítják a fizetéssel kapcsolatos elemeket, és a következőkre vonatkozik:

• 2008. január 1-jéig a távozás napjáig, ha 2023. január 1-je előtt van
• 2008. január 1-jétől 2023. január 1-jéig, ha Ön ezen időpontban továbbra is folyamatos tag marad.

VAGY

További átértékelés olyan időszakokra alkalmazott, amikor a fizetéssel kapcsolatos elemek már nem alkalmazandók, azaz a következőkből:

• a távozás dátumát a fizetés napjáig
• 2023. január 1-jéig a távozás időpontjáig (ha 60 éves kor előtt van)
• 2023. január 1-jéig a fizetési időpontig, ha korábban még nem hagyta el a Siemens.

Ezek az elemek nem mindegyike vonatkozhat Önre, mivel különféle tényezőktől függenek. Például, ha addig dolgozik a Siemensnél, amíg ki nem vonja az ellátásait, akkor a távozás időpontjára való hivatkozások nem vonatkoznak Önre. Hasonlóképpen, ha 2023. január 1-je előtt igénybe veszi az ellátásait, az ezen időpont utáni átértékelésre való hivatkozások sem vonatkoznak Önre.

Ne feledje, hogy ezek a fokozott átértékelések csak akkor alkalmazandók, ha jobb eredményt adnak, mint amennyit a törvényes átértékelés eredménye lenne.

A halasztott tagok juttatásainak átértékelése

A távozás és a nyugdíjba vonulás vagy halál időpontja között, halasztott ellátásait törvényes átértékelés indexeli. Ez segít megőrizni az előnyök értékét.

Átalányösszeg nyugdíjra

A nyugdíja egy részét feladhatja, és adómentes készpénzösszegként veheti fel, nagyrészt az összes Siemens nyugdíjellátás értékének 25% -át, egészen a rendelkezésre álló élettartamra szóló támogatásig. Kérjük, látogasson el az erőforrások részre, ha többet szeretne megtudni erről a juttatásról itt.

A folyamatos tagok és a korábbi folyamatos tagok számára az adómentes készpénzes összeg egy része vagy egészében származhat az Ön részéről Siemens nyugdíjmegtakarítási terv előnyök. Ez azt jelenti, hogy a Horizon Plan nyugdíja összege, amelyet az átalányösszeg biztosításához fel kell adnia, csökkenthető - esetleg nullára. Először fontolóra kell vennie független pénzügyi tanácsadást, mielőtt bármilyen döntést hozna, amely csökkentheti a Horizon Plan nyugdíját.

Nyugdíjba vonuláskor a következő lehetőségek állnak rendelkezésre:

Korai nyugdíjazás

55 éves kortól nyugdíjba vonulhat (2028-ban 57-re emelkedik). Ha 60 éves kor előtt nyugdíjba vonul, a nyugdíja csökken. Korai nyugdíja a 2007. december 31-én vagy a Tervből való kilépés időpontjában nyújtott ellátásokon alapul, ha korábban (a fent leírtak szerint számítva), a nyugdíjba vonulásig minden évben átértékelik, majd korai nyugdíjba vonulási tényezővel csökkentik.

Normál nyugdíjazás

A normál nyugdíjba vonulás időpontja annak a hónapnak a vége, amikor eléri a 65 éves korát.

Késői nyugdíjazás

Az előnyöket növelni fogják, hogy lehetővé tegyék ezt a késedelmes fizetést.

Rossz egészségi nyugdíj

Ha az orvosi tanácsadás megszerzése után a vagyonkezelők egyetértenek abban, hogy Ön kellően cselekvőképtelen vagy, akkor bármely életkorban korán igénybe veheti az ellátásait. A nyugdíja csökkenthető, hogy tükrözze a korai kifizetést.

Amikor meghalsz, a terv számos előnyt kínál családjának és eltartottjainak.

Áttekintés

A vagyonkezelőknek mérlegelési jogköre van eldönteni, hogy a készpénzes összegű halálos ellátást miként osztják fel rokonai, eltartottak, törvényes személyes képviselők vagy kijelölt kedvezményezettek között. Ily módon a fizetés gyorsabban történhet, és az előnyök valószínűleg nem vonzzák az öröklési adót.

Azonban jelölheti kedvezményezettjeit bejelentkezve a My Work Pension oldalra és a megbízottak nagy figyelmet fordítanak rá. Az űrlapot a menü „Fiókja” alatt találja meg. Bölcs dolog lenne naprakészen tartani, ha a körülményei megváltoznak - ha férjhez megy, polgári élettársi kapcsolatot regisztrál, különválsz vagy válsz, vagy gyermekei vannak. Még akkor is, ha független vagy nincs gyermeke, lehetnek családtagjai vagy közeli barátai, akiket szeretnéd, ha a megbízottak fontolóra vennének.

Készpénzes összeg

Ha aktívan hozzájárul a Siemens nyugdíjmegtakarítási terv készpénzösszeget fizetnek hozzátartozóinak, eltartottjainak, jogi személyi képviselőinek vagy a kinevezett kedvezményezetteknek. Ez a magasabb lesz a következők közül:

• 3 x a halálos juttatás fizetése plusz az Ön értéke

  Siemens nyugdíjmegtakarítási terv

  alap (kivéve az AVC-ket, EDC-ket vagy átutalásokat) az Ön halálának napján; vagy

• 6 x a halálos juttatás fizetése.

Mindkét esetben az AVC-k, EDC-k vagy átutalások értéke hozzáadódik a készpénzösszeghez.

A készpénzes összeg adómentes mindaddig, amíg az összes nyugdíjrendszerből származó készpénzösszeg értéke kisebb, mint az élettartamú támogatás. Kérjük, látogasson el az erőforrások részre, ha többet szeretne megtudni erről a juttatásról itt. Továbbá készpénzes összeget kap, amely megegyezik a Horizon tervbe befizetett hozzájárulások visszatérítésével, valamint a 2007. december 31. előtt kifizetett kiegészítő önkéntes hozzájárulások (AVC) és az alkalmazottak irányított hozzájárulásának (EDC) értékével együtt. A vagyonkezelőknek mérlegelési jogkörük van eldönteni, hogyan osztják meg a készpénzösszeget hozzátartozói, eltartottak, törvényes személyes képviselői vagy kinevezett kedvezményezettek között.

Ha már nem járul hozzá a Siemens nyugdíjmegtakarítási terv a program alapértékének készpénzes összegét, a Horizont tervbe 2007. december 31. előtt befizetett hozzájárulások visszatérítését, valamint a 2007. december 31. előtt kifizetett bármely további önkéntes hozzájárulás (AVC) és az alkalmazottak irányított hozzájárulásának (EDC) értékét kell kifizetni. A vagyonkezelőknek mérlegelési jogkörük van eldönteni, hogyan osztják meg a készpénzösszeget hozzátartozói, eltartottak, törvényes személyes képviselői vagy kinevezett kedvezményezettek között.

Házastárs nyugdíja

Ha a nyugdíj kivonása előtt meghal, akkor a házastárs nyugdíját annak a nyugdíjnak 50% -ának kell kifizetnie, amelyet akkor kapott volna, ha a halála napján nyugdíjba vonultál volna.

Amennyiben a nyugdíj megszerzése után meghal, akkor a házastárs nyugdíját a haláláskor kapott nyugdíj felével kell kifizetni (ez nem tartalmazza az AVC-k által vásárolt nyugdíjat, ha a nyugdíjat „egyedülálló életnek” vagy azzal egyenértékűnek minősítették). Ha nyugdíjba vonuláskor csökkentette a nyugdíját készpénzösszegre, ezt a csökkentést figyelmen kívül hagyják.

Ha Ön több mint 10 évvel idősebb, mint házastársa vagy partnere, a vagyonkezelőknek mérlegelési jogköre van a nyugdíjuk csökkentésére.

Támogatható gyermeknyugdíj

Az Ön jogosult gyermekei, legfeljebb 2 gyermek részére a halálának időpontjában az átértékelt nyugdíjjogosultság 25% -ának megfelelő nyugdíjat is kifizetnek. Ha több mint 2 gyermeke van, a 2 gyermek nyugdíját egyenlően osztják meg minden gyermeke között.

Nyugdíj egy eltartott személy számára

Bizonyos körülmények között a rendszer vagyonkezelési okirata és szabályai alapján nyugdíjat lehet fizetni egy vagy több eltartott személynek. Általánosságban elmondható, hogy e célból az eltartott személy:

• bármely olyan személy, aki pénzügyileg függ tőled, vagy akivel kölcsönös függőségi viszonya van;
• vagy olyan gyermek, aki még nem töltötte be a 18. életévét, vagy akik teljes munkaidőben tanulnak vagy képzésben részesülnek 23 éves koráig, vagy akik fogyatékosság miatt eltartják Önt

A fizetés után a Horizon Plan nyugdíját évente felülvizsgálják a kiskereskedelmi árindexnek (RPI) összhangban.

A tervnyugdíja, amely a Garantált Minimális Nyugdíj (GMP) részének kivételével minden évben április 1-jén garantáltan emelkedik az előző decemberhez képest eltelt 12 hónap folyamán az RPI emelkedésével, legfeljebb 5% -kal. Ha az RPI nem növekszik, a nyugdíja ugyanazon a szinten marad (nem csökken).

A nyugdíjemelést támogatják a féléves nyugdíjba vonulások esetében. Az alkalmazott emelések attól függenek, hogy a juttatások mikor kerültek felhalmozódásra, melyek alapján és melyik nyugdíjterv alapján kerültek felhalmozódásra. Évente levelet és fizetési igazolást kap, amely tájékoztatja Önt a növekedésről.

A halasztott nyugdíj pénzbeli egyenértékű értékét átutalhatja egy új munkáltatói rendszerbe vagy személyes nyugdíjrendszerbe.

... részmunkaidőben dolgoztál?

Továbbra is megkapja a terv előnyeinek teljes skáláját. Azonban annak biztosítása érdekében, hogy a juttatások tükrözjenek a részmunkaidős munkaidőben, a részmunkaidős nyugdíjfizetést és a nyugdíjas szolgálatot a juttatások kiszámításakor teljes munkaidős egyenértékükben kifejezték újra.

... elválsz?

A nyugdíjjogokat általában egy pár vagyonának részeként veszik figyelembe. Számos lehetőség áll rendelkezésre a Bíróság számára a nyugdíjjogokkal kapcsolatban, és a bíróság utasításait betartjuk. Ha további nyugdíjinformációra van szüksége, kérjük, lépjen kapcsolatba a Tagszolgáltatási csapat.

Nyugdíjas szolgáltatás

Minden olyan folyamatos időszak években és teljes hónapban, amely alatt Ön 2007. december 31-ig részt vett a Horizont tervnek.

Folytató tag

Ön folyamatos tagja, ha 2007. december 31-én aktív tagja volt a Horizont Tervnek, amikor a Társaság nyugdíjváltozásai következtében bezárt.

2008. január 1-jétől a Horizont terv keretében Ön már nem tudta további nyugdíjas szolgáltatást kiépíteni. Mindazonáltal az addig felhalmozott juttatások védettek, és 2007. december 31-től nyugdíjba vonulásig éves növekedésnek (úgynevezett fokozott átértékelésnek) részesülnek.

Folyamatos tag maradsz, amíg el nem hagyja a tervet, nem veszi igénybe juttatását vagy meghal.

Korábbi folyamatos tag

Az a folyamatos tag, aki 2007. december 31. után elhagyta a Siemenst, vagy aki önkéntesen lemondott a folyamatos tagsági státuszról (például élettartamra juttatott pozíciójának kezelésére).

Maximális határértékek

A 2020/21-es adóévben a jövedelemfelső határ évente 170 400 font. Nagyjából növekszik a kiskereskedelmi árindex (RPI) növekedésével összhangban. A Siemens Benefits Scheme maximális korlátozásai csak a csomag előnyeire vonatkoznak. Lehet, hogy további Siemens nyugdíjmegtakarítási terv előnyök, amelyek meghaladják ezeket a határokat.

Élettartamú támogatás

Kérjük, látogasson el az erőforrások részre, ha többet szeretne megtudni erről a juttatásról itt.

Éves juttatás

Kérjük, látogasson el az erőforrások részre, ha többet szeretne megtudni erről a juttatásról itt.

Az AVC-ket és az EDC-ket az éves támogatás is korlátozza. Az éves juttatás felett fizetett AVC-k vagy EDC-k adóterhelést terhelnek fel.

A csökkentett éves juttatás bizonyos körülmények között alkalmazandó, például a magas keresetű személyekre vagy bárki számára, aki kihasználta a rugalmas pénzvásárlási előnyöket. További információért vegye fel a kapcsolatot a Tagszolgáltatási csapat.

Házastárs

Az a személy, akivel törvényesen házasodott a halála napján. A 2004. évi polgári partnerségi törvény értelmében a polgári szertartáson átesett azonos nemű partnereket házastársaként kezeljük az 1988. április 6. után létrejött szerződésből származó ellátások kifizetése tekintetében. Ezenfelül a 2005. december 5. után felépített ellátások tekintetében minden tekintetben házastársaként fogják kezelni őket.

Ha Ön nem házas vagy nem bejegyzett polgári élettársi életben van, vagy nem él házastárssal, ez a meghatározás magában foglalja azokat a személyeket is, akik a vagyonkezelők véleménye szerint anyagilag vagy fogyatékosság miatt függtek Öntől, vagy kölcsönös függőséggel bíró pénzügyi kapcsolatban állt Önnel.

2008. január 1-je előtti távozás dátuma

Az a dátum, amely 2008. január 1-jét megelőzően esik, amikor megszűnt a Schroders nyugdíjellátási rendszernek vagy a Horizont Tervnek aktív tagja.

Végső nyugdíjfizetés

Az éves szerződéses alapfizetés (kivéve a kapott változó kifizetéseket, például bónuszokat vagy túlórákat) az aktív tagság elhagyása előtti 12 hónapban.

Nyugdíjas szolgáltatás

Minden olyan folyamatos időszak években és teljes hónapban, amely alatt Ön 2007. december 31-ig részt vett a Horizont tervnek.

Törvényes átértékelés

Ez a törvény által előírt juttatások korlátozott indexálásának egyik formája. Ez megköveteli, hogy a halasztott ellátásokat a távozás napjától kezdve a kifizetésük napjáig, vagy attól a napig, amikor az ellátásait új munkáltatói rendszerbe vagy személyes nyugdíjrendszerbe átutalja, vagy a szokásos nyugdíjba vonulási időpontig kell indexelni.

Ez az indexálás jelenleg a fogyasztói árindex (CPI) emelkedésén alapul, amely a 2009 áprilisa előtt felhalmozott juttatások esetében évente legfeljebb 5%, az ezen időpont után felhalmozott juttatások esetében pedig évi 2,5%.

Fizetési felső határ

2% -os növekedés az előző naptári év szeptemberi RPI éves százalékos növekedése fölött. Részévekre vonatkozóan a fizetési felső határértéket az előző naptári év szeptemberétől a távozás vagy a kifizetés napjának korábbi hónapját megelőző hónap előtt 4 hónappal eső hónapig tartó növekedés alapján számítják ki. Ezenkívül a fizetési felső határ 2% -os elemét az előző január 1-je óta eltöltött naptári hónapok száma (2/12)% x képlet alkalmazásával kell értékelni.

Fizetési dátum

A nyugdíjba vonulás és a nyugdíj megszerzésének, halálának, juttatásainak átutalásának vagy a normál nyugdíjba vonulásának időpontjának elérésének időpontjában

Jogosult gyermek

A tag gyermeke (beleértve a mostohagyermeket vagy törvényesen örökbefogadott gyermeket is), aki 18 évesnél fiatalabb, vagy ha teljes munkaidős oktatásban vagy szakképzésben részesül, 23 évesnél fiatalabb, vagy halálakor fizikai vagy szellemi képtelenség miatt a tagtól eltartott.