Plan horizonta

Kako se izračunavaju vaše beneficije? Ako ste se pridružili Schrodersovoj shemi mirovinskih naknada prije 1. siječnja 1991.Vaše naknade se naplaćuju 31. prosinca 2007. ili datuma odlaska prije 1. siječnja 2008., ako je ranije. Izračunavaju se kao omjer (preuzet iz tablice ispod) vaše pune mirovine u dobi od 60 godina (uobičajeni datum umirovljenja), na temelju vaše konačne plaće za umirovljenje na dan 31. prosinca 2007. ili datuma odlaska prije 1. siječnja 2008., ako je ranije. Taj se udio zatim prilagođava mirovinskom uslugom koju ste stvarno završili podijeljenom s umirovljenskom uslugom koju biste završili do 60. godine. Evo primjera: član je završio 10 godina mirovinskog staža 31. prosinca 2007. i završio bi 15 godina mirovinskog staža do 60. godine života. Njihova konačna umirovljena plaća 31. prosinca 2007. iznosila je 24.000 funti.

• Koristeći odgovarajući udio preuzet iz tablice ispod njihove pune mirovine u dobi od 60 godina je:

  24/60 x 24.000 funti = 9.600 funti godišnje

• To se prilagođava stvarnom uslugom (10 godina) podijeljenom s potencijalnom uslugom do dobi od 60 godina (15 godina):

  £9.600 x 10/15 = £6.400 godišnje

Ako ste se pridružili Schrodersovoj shemi mirovinskih naknada nakon 1. siječnja 1991.

Vaše naknade se povećavaju po stopi od 1/45 vaše konačne mirovine za svaku godinu mirovinskog staža do 31. prosinca 2007. ili datum odlaska prije 1. siječnja 2008., ako je ranije, podložno maksimalnim ograničenjima.

Kako se vaše beneficije revaloriziraju?

Vaše naknade na dan 31. prosinca 2007. ili datum odlaska prije 1. siječnja 2008., ako su ranije, revaloriziraju se svake godine dok se ne umirovite ili umrete. Način na koji se vaše beneficije revaloriziraju ovisi o tome jeste li:

• Kontinuirani član, ili
• Bivši kontinuirani član. ili
• Odgođeni član.

Poboljšana revalorizacija naknada za stalne i bivše stalne članove - pregled

Vaše naknade se revaloriziraju svake godine dok se ne povučete ili ne umrete. Obično se beneficije revaloriziraju u skladu sa zakonskim uvjetima revalorizacije, ali se i vaše beneficije revaloriziraju pod poboljšanim uvjetima, što može dati bolji rezultat. Kada iskoristite svoje beneficije, isplatit će se veći od dva ishoda.

Poboljšana revalorizacija sastoji se od:

• revalorizacija vezana uz plaću i
• Zakonske revalorizacije

Poboljšana revalorizacija naknada za stalne i bivše stalne članove — revalorizacija vezana uz plaću

Time se zadržava neka veza s plaćama do 2023. ili dok ne prestanete biti kontinuirani član, ako je ranije. Kako se vaša plaća povećava, tako će i vaše beneficije.

Elementi vezani za plaću su:

• Godišnja revalorizacija koja je započela 1. siječnja 2009. Vrijednost vaših naknada u prethodnom 1. siječnju revalorizira se postotkom povećanja vaše konačne mirovine plaće tijekom godine, ovisno o gornjoj granici plaće.

  Posljednja godišnja revalorizacija bit će najranije 1. siječnja 2023., 1. siječnja u godini kada uzmete beneficije ili 1. siječnja u godini kada napustite Siemens.

• Dvogodišnja revalorizacija primjenjuje se ako napustite ili preuzmete beneficije prije 1. siječnja 2023. Vrijednost vaših naknada u prethodnom 1. siječnju revalorizira se postotkom povećanja vaše konačne umirovljene plaće tijekom cjelogodišnjeg razdoblja, ovisno o gornjoj granici plaće.

Pojačana revalorizacija naknada za stalne i bivše stalne članove — zakonske revalorizacije

Oni nisu propisani zakonom, ali daju isti rezultat kao što bi to učinila zakonska revalorizacija da se primjenjuje tijekom relevantnih razdoblja. Zakonska revalorizacija koristi se za pružanje ili:

Minimalna razina naknade (osnova), s kojom se uspoređuju elementi povezani s plaćama, a primjenjuje se od:

• 1. siječnja 2008. do datuma vašeg odlaska ako je prije 1. siječnja 2023.
• Od 1. siječnja 2008. do 1. siječnja 2023. ako na taj datum ostanete kontinuirani član.

ILI

Dodatna revalorizacija koja se primjenjuje za razdoblja kada se elementi povezani s plaćama više ne primjenjuju, odnosno iz:

• datum odlaska do datuma plaćanja
• 1. siječnja 2023. do datuma vašeg odlaska (ako je stariji od 60 godina)
• 1. siječnja 2023. do datuma plaćanja ako prethodno niste napustili Siemens.

Ne mogu se svi ovi elementi odnositi na vas jer ovise o različitim čimbenicima. Na primjer, ako ostanete zaposleni u Siemensu dok ne iskoristite pogodnosti, reference na datum odlaska neće se primjenjivati na vas. Slično tome, ako uzmete beneficije prije 1. siječnja 2023., reference na revalorizaciju nakon tog datuma neće se primjenjivati ni na vas.

Zapamtite, ove poboljšane revalorizacije primjenjuju se samo ako daju bolji rezultat nego što bi se postigao zakonskom revalorizacijom.

Revalorizacija naknada za odgođene članove

Između datuma odlaska i umirovljenja ili smrti, vaše odgođene naknade indeksiraju se zakonskom revalorizacijom. To pomaže u očuvanju vrijednosti vaših pogodnosti.

Paušalni iznos za umirovljenje

Možete se odreći dijela svoje mirovine i uzeti je kao neoporezivan novčani iznos, uglavnom do 25% vrijednosti svih vaših Siemensovih mirovinskih naknada, sve do raspoloživog doživotnog dodatka. Molimo idite na odjeljak o resursima kako biste pročitali više o ovom dodatku ovdje.

Za kontinuirane članove i bivše kontinuirane članove dio ili sve bilo koji neoporezivi novčani iznos može doći od vašeg Siemens plan mirovinske štednje pogodnosti. To znači da se iznos vaše mirovine iz programa Horizon od kojeg se morate odreći kako biste osigurali paušalni iznos može smanjiti - moguće na nulu. Prije donošenja bilo kakve odluke koja bi mogla smanjiti mirovinu iz programa Horizon Plan prije nego što prije donesete bilo koju odluku o neovisnom financijskom savjetu.

U mirovinu imate sljedeće mogućnosti:

Rano umirovljenje

Možete se povući u mirovinu od 55 godina (povećanje na 57 u 2028.). Ako odete u mirovinu prije 60. godine, mirovina će vam biti smanjena. Vaša prijevremena mirovinska mirovina temeljit će se na vašim naknadama na dan 31. prosinca 2007. ili na datum napuštanja plana ako su ranije (izračunate kako je gore objašnjeno), revalorizirane svake godine do umirovljenja, a zatim smanjene za faktor prijevremenog umirovljenja.

Normalno umirovljenje

Vaš uobičajeni datum umirovljenja je kraj mjeseca u kojem navršite 65 godina.

Kasno umirovljenje

Vaše će pogodnosti biti povećane kako bi se omogućilo ovo zakašnjelo plaćanje.

Umirovljenje lošeg zdravlja

Ako se, nakon liječničkog savjeta, povjerenici slože da ste i dalje biti dovoljno onesposobljeni, svoje naknade možete izvući rano u bilo kojoj dobi. Vaša mirovina može biti smanjena kako bi odražavala prijevremenu isplatu.

Kada umrete, Plan nudi niz pogodnosti za vašu obitelj i uzdržavane osobe.

Pregled

Povjerenici imaju diskrecijsko pravo odlučiti kako će vaša novčana naknada za smrt podijeliti između vaših rođaka, uzdržavanih osoba, zakonskih osobnih zastupnika ili imenovanih korisnika. Na taj se način plaćanje može izvršiti brže, a koristi vjerojatno neće privući porez na nasljedstvo.

Međutim, možete imenovati svoje korisnike prijavom na My Work Pension i povjerenici će posvetiti veliku pozornost na to. Obrazac možete pronaći u odjeljku 'Vaš račun' u izborniku. Bilo bi pametno da to ažurirate ako se vaše okolnosti promijene - ako se vjenčate, registrirate civilno partnerstvo, razdvojite se ili razvedete ili imate djecu. Čak i ako niste vezani ili nemate djecu, možda imate članove obitelji ili bliske prijatelje koje biste željeli da povjerenici uzmu u obzir.

Novčani iznos

Ako aktivno doprinosite Siemens plan mirovinske štednje novčani iznos bit će isplaćen vašim rođacima, uzdržavanim osobama, zakonskim osobnim zastupnicima ili imenovanim korisnicima. Bit će veći od:

• 3 x vaša plaća za smrtnu naknadu plus vrijednost vaše

  Siemens plan mirovinske štednje

  fond (isključujući bilo kakve AVC-ove, EDC-ove ili prijenose) na dan kada umrete; ili

• 6 x vaša plaća za smrtnu naknadu.

U oba slučaja vrijednost vaših AVC-ova, EDC-a ili transfers-in dodaje se novčanom iznosu.

Novčani iznos bit će oslobođen poreza sve dok je vrijednost svih novčanih iznosa iz svih vaših mirovinskih programa manja od doživotnog dodatka. Molimo idite na odjeljak o resursima kako biste pročitali više o ovom dodatku ovdje. Također će biti novčani iznos jednak povratu vaših doprinosa uplaćenih u vaš Horizon plan, plus vrijednost bilo kojeg dodatnog dobrovoljnog doprinosa (AVC) i doprinosa usmjerenih zaposlenika (EDC) plaćenih prije 31. prosinca 2007. Povjerenici imaju diskrecijsko pravo odlučiti kako će se novčani iznos podijeliti između vaših rođaka, uzdržavanih osoba, zakonskih osobnih zastupnika ili imenovanih korisnika.

Ako više ne doprinosite Siemens plan mirovinske štednje platit će se novčani iznos vrijednosti vašeg plana, povrat vaših doprinosa uplaćenih u plan Horizon prije 31. prosinca 2007., plus vrijednost bilo kojeg dodatnog dobrovoljnog doprinosa (AVC) i doprinosa usmjerenih zaposlenika (EDC) plaćenih prije 31. prosinca 2007. Povjerenici imaju diskrecijsko pravo odlučiti kako će se novčani iznos podijeliti između vaših rođaka, uzdržavanih osoba, zakonskih osobnih zastupnika ili imenovanih korisnika.

Mirovina supružnika

Ako umrete prije izvlačenja mirovine, supružnikova mirovina će biti isplaćena u iznosu od 50% mirovine koju biste primili da ste otišli u mirovinu na dan vaše smrti.

Ako umrete nakon što ste isplatili mirovinu, isplaćuje se mirovina supružnika koja je jednaka polovici mirovine koju ste primali kada ste umrli (to neće uključivati nijednu mirovinu kupljenu putem AVC-a ako je ta mirovina opisana kao "pojedinačna životna" ili ekvivalentna). Ako ste smanjili mirovinu kako biste uzeli novčani iznos kada ste otišli u mirovinu, to će se smanjenje zanemariti.

Ako ste više od 10 godina stariji od supružnika ili partnera, povjerenici imaju diskrecijsko pravo smanjiti mirovinu.

Prihvatljiva dječja mirovina

Mirovina u iznosu od 25% vašeg revaloriziranog prava na mirovinu na dan vaše smrti također će biti isplaćena vašoj djeci koja ispunjavaju uvjete, do najviše dvoje djece. Ako imate više od dvoje djece, mirovine za dvoje djece bit će podijeljene jednako između sve vaše djece.

Mirovina za uzdržavane osobe

U određenim okolnostima, mirovina se može isplatiti prema Zakonu o povjerenju i pravilima programa jednom ili više vaših uzdržavanih osoba. Općenito govoreći, u ove svrhe ovisnik je:

• svaka osoba koja je financijski ovisna o vama ili s kojom imate odnos međusobne ovisnosti;
• ili bilo koju djecu koja nisu navršila 18 godina ili koja su u punom radnom obrazovanju ili osposobljavanju do navršene 23. godine života ili koja su ovisna o vama zbog invaliditeta

Nakon plaćanja, vaša mirovina iz programa Horizon Plan podliježe godišnjim pregledima u skladu s indeksom maloprodajnih cijena (RPI).

Vaša mirovina iz plana, osim dijela bilo kojeg elementa Zajamčene minimalne mirovine (GMP), zajamčeno je povećavati svake godine 1. travnja porastom RPI tijekom 12 mjeseci do prethodnog prosinca, do najviše 5%. Ako se RPI ne poveća, vaša će mirovina ostati na istoj razini (neće se smanjiti).

Povećanje mirovina procijenjeno je za višegodišnje umirovljenje. Primijenjena povećanja ovise o tome kada su naknade obračunate, prema kojima su obračunate i prema kojem mirovinskom planu. Godišnje ćete primati pismo i platni list koji vas obavještavaju o povećanju.

Novčanu ekvivalentnu vrijednost odgođene mirovine možete prenijeti u sustav novog poslodavca ili osobni mirovinski sustav.

Radili ste skraćeno radno vrijeme?

I dalje dobivate cijeli niz pogodnosti plana. Međutim, kako bi se osiguralo da vaše naknade odražavaju vaše honorarno radno vrijeme, vaša honorarna umirovljena plaća i mirovinska usluga ponovno su izraženi u smislu ekvivalenta s punim radnim vremenom prilikom izračunavanja vaših naknada.

... razvedete se?

Prava na mirovinu obično se uzimaju u obzir kao dio imovine bračnog para. Sud ima na raspolaganju brojne mogućnosti u rješavanju mirovinskih prava i pridržavat ćemo se svih uputa suda. Ako trebate više informacija o mirovinu, molimo kontaktirajte Tim za usluge članova.

Usluga za umirovljenje

Bilo koje kontinuirano razdoblje u godinama i punim mjesecima tijekom kojih ste bili član plana Obzor do 31. prosinca 2007.

Kontinuirani član

Kontinuirani ste član ako ste bili aktivni član Plana Horizon 31. prosinca 2007. godine kada je zatvoren kao posljedica promjene mirovina Društva.

Od 1. siječnja 2008. više niste mogli izgraditi daljnju mirovinsku uslugu u okviru Plana Obzor. Međutim, naknade izgrađene do tog datuma zaštićene su i imaju koristi od godišnjih povećanja (poznatih kao pojačana revalorizacija) od 31. prosinca 2007. do odlaska u mirovinu.

Ostat ćete kontinuirani član dok ne napustite Plan, ne preuzmete svoje beneficije ili ne umrete.

Bivši kontinuirani član

Kontinuirani član koji je napustio Siemens nakon 31. prosinca 2007. ili koji je dobrovoljno odustao od statusa stalnog člana (na primjer, radi upravljanja pozicijom za doživotni dodatak).

Maksimalna ograničenja

Za poreznu godinu 2020/21, granica zarade iznosi 170.400 funti godišnje. Općenito raste u skladu s povećanjem indeksa maloprodajnih cijena (RPI). Maksimalna ograničenja Siemens Siemensovih pogodnosti primjenjuju se samo na pogodnosti vašeg plana. Možda imate dodatne Siemens plan mirovinske štednje pogodnosti koje prelaze ove granice.

Doživotni dodatak

Molimo idite na odjeljak o resursima kako biste pročitali više o ovom dodatku ovdje.

Godišnja naknada

Molimo idite na odjeljak o resursima kako biste pročitali više o ovom dodatku ovdje.

AVC-ovi i EDC-ovi također su ograničeni godišnjim dodatkom. Svi AVC-ovi ili EDC-ovi plaćeni iznad Godišnje naknade bit će naplaćeni porezni naplatak.

Smanjena godišnja naknada primjenjuje se u nekim okolnostima, primjerice za osobe s visokim zaradama ili za svakoga tko je iskoristio fleksibilne pogodnosti za kupnju novca. Za više informacija kontaktirajte Tim za usluge članova.

Supružnik

Osoba s kojom ste zakonski vjenčani na dan vaše smrti. U skladu sa Zakonom o građanskom partnerstvu iz 2004., istospolni partneri koji su prošli građansku ceremoniju tretirat će se kao supružnici u pogledu isplate svih ugovornih naknada nastalih nakon 6. travnja 1988. Osim toga, oni će se u svakom pogledu tretirati kao supružnici u pogledu naknada izgrađenih nakon 5. prosinca 2005.

Ako niste u braku ili niste u registriranom civilnom partnerstvu ili ne živite sa supružnikom, ova definicija uključuje i svaku osobu koja je, prema mišljenju povjerenika, bila ovisna o vama financijski ili zbog invaliditeta ili je imala financijski odnos uzajamne ovisnosti s vama.

Datum odlaska prije 1. siječnja 2008

Datum, koji pada prije 1. siječnja 2008., na koji ste prestali biti aktivni član Schrodersovog programa mirovinskih naknada ili plana Horizon.

Konačna mirovinska plaća

Vaša osnovna godišnja ugovorna plaća (isključujući sve primljene varijabilne isplate kao što su bonusi ili prekovremeni rad) u 12 mjeseci neposredno prije napuštanja aktivnog članstva.

Usluga za umirovljenje

Bilo koje kontinuirano razdoblje u godinama i punim mjesecima tijekom kojih ste bili član plana Obzor do 31. prosinca 2007.

Zakonska revalorizacija

Ovo je oblik ograničene indeksacije naknada propisanih zakonom. Zahtijeva da se odgođene naknade indeksiraju od vašeg datuma odlaska do datuma njihovog isplate ili do datuma kada svoje naknade prenesete u sustav novog poslodavca ili osobni mirovinski sustav ili do vašeg uobičajenog datuma umirovljenja.

Ta se indeksacija trenutno temelji na porastu indeksa potrošačkih cijena (CPI) uz najviše 5% godišnje za naknade izgrađene prije travnja 2009. i 2,5% godišnje za naknade izgrađene nakon tog datuma.

Gornja granica plaće

Povećanje od 2% iznad godišnjeg postotka povećanja RPI-a za rujan u prethodnoj kalendarskoj godini. Za djelomične godine gornja granica plaće izračunava se pomoću povećanja RPI-a od rujna prethodne kalendarske godine do mjeseca koji pada 4 mjeseca prije mjeseca ranijeg datuma odlaska ili datuma plaćanja. Osim toga, element gornje granice plaće od 2% procjenjuje se primjenom formule (2/12)% x broj završenih kalendarskih mjeseci od prethodnog 1. siječnja.

Datum plaćanja

Najranije od datuma kada se umirovljavate i izvlačite mirovinu, umrete, prebacite naknade ili dostignete normalan datum umirovljenja.

Dijete koje ispunjava uvjete

Svako dijete člana (uključujući posvojeno dijete ili zakonito usvojeno dijete) koje je mlađe od 18 godina ili, ako je na redovnom obrazovanju ili strukovnom osposobljavanju, mlađe od 23 godine ili je bilo ovisno o članu u trenutku njegove smrti zbog tjelesne ili mentalne nesposobnosti.