Horizon Plan

Comment sont calculées vos prestations ? Si vous avez adhéré au régime de prestations de retraite Schroders avant le 1er janvier 1991Vos avantages sociaux sont réglés soit au 31 décembre 2007, soit à votre date de départ avant le 1er janvier 2008 si elle est antérieure. Ils sont calculés comme une proportion (tirée du tableau ci-dessous) de votre pension complète à 60 ans (date normale de retraite), sur la base de votre dernier salaire ouvrant droit à pension au 31 décembre 2007 ou à votre date de départ avant le 1er janvier 2008 si elle est antérieure. Cette proportion est ensuite ajustée en divisant le service ouvrant droit à pension que vous avez effectivement accompli par le service ouvrant droit à pension que vous auriez accompli à 60 ans. Voici un exemple : un membre a accompli 10 ans de service ouvrant droit à pension au 31 décembre 2007 et aurait accompli 15 ans de service ouvrant droit à pension à 60 ans. Leur dernier salaire ouvrant droit à pension au 31 décembre 2007 était de 24 000 livres sterling.

• En utilisant la proportion pertinente tirée du tableau ci-dessous, leur pension complète à 60 ans est la suivante :

  24/60 x 24 000£ = 9 600£ par an

• Ceci est ajusté en fonction du service effectif (10 ans) divisé par le service potentiel jusqu'à 60 ans (15 ans) :

  9 600£ x 10/15 = 6 400£ par an

Si vous avez rejoint le régime de prestations de retraite Schroders après le 1er janvier 1991

Vos avantages augmentaient au taux du 1/45e de votre dernier salaire ouvrant droit à pension pour chaque année de service ouvrant droit à pension jusqu'au 31 décembre 2007 ou votre date de départ avant le 1er janvier 2008 si elle est antérieure, sous réserve de limites maximales.

Comment vos avantages sont-ils réévalués ?

Vos prestations au 31 décembre 2007 ou à votre date de départ avant le 1er janvier 2008 si elle est antérieure sont réévaluées chaque année jusqu'à votre retraite ou votre décès. La manière dont vos avantages sont réévalués varie selon que vous êtes :

• Membre permanent, ou
• Ancien membre permanent. Ou
• Membre différé.

Réévaluation améliorée des avantages pour les membres existants et anciens membres permanents - aperçu

Vos avantages sont réévalués chaque année jusqu'à votre retraite ou votre décès. Normalement, les avantages sont réévalués conformément aux termes de réévaluation statutaire, mais vos avantages sont également réévalués à des conditions améliorées, ce qui peut donner un meilleur résultat. Lorsque vous percevrez vos prestations, le plus élevé des deux résultats sera payé.

La réévaluation améliorée comprend :

• Réévaluation liée aux salaires, et
• Réévaluations de type statutaire

Réévaluation renforcée des avantages pour les membres existants et anciens membres permanents - réévaluation liée aux salaires

Cela préserve un certain lien avec les salaires jusqu'en 2023 ou jusqu'à ce que vous cessiez d'être membre permanent, si c'est plus tôt. Au fur et à mesure que votre salaire augmentera, vos avantages sociaux augmenteront également.

Les éléments liés au salaire sont les suivants :

• Une réévaluation annuelle qui a débuté le 1er janvier 2009. La valeur de vos prestations au 1er janvier précédent est réévaluée en fonction du pourcentage d'augmentation de votre dernier salaire ouvrant droit à pension sur l'année, sous réserve du plafond salarial.

  La dernière réévaluation annuelle aura lieu au plus tôt le 1er janvier 2023, le 1er janvier de l'année où vous percevez vos prestations ou le 1er janvier de l'année où vous quittez Siemens.

• Une réévaluation semestrielle s'applique si vous partez ou si vous percevez vos prestations avant le 1er janvier 2023. La valeur de vos prestations au 1er janvier précédent est réévaluée en fonction du pourcentage d'augmentation de votre dernier salaire ouvrant droit à pension au cours de la période semestrielle, sous réserve du plafond salarial.

Réévaluation renforcée des avantages pour les membres actifs et anciens affiliés - réévaluations de type statutaire

Elles ne sont pas requises par la loi mais elles donnent le même résultat que celui que la réévaluation statutaire aurait obtenu si elle s'était appliquée aux périodes pertinentes. La réévaluation de type statutaire est utilisée pour fournir soit :

Un niveau minimum d'avantages (sous-jacent), par rapport auquel les éléments liés au salaire sont comparés, et s'applique à partir de :

• du 1er janvier 2008 à votre date de départ si elle est antérieure au 1er janvier 2023
• du 1er janvier 2008 au 1er janvier 2023 si vous restez membre permanent à cette date.

OU

Une réévaluation supplémentaire appliquée aux périodes où les éléments liés au salaire ne s'appliquent plus, provenant de :

• votre date de départ par rapport à la date de paiement
• du 1er janvier 2023 à votre date de départ (si vous avez moins de 60 ans)
• du 1er janvier 2023 à votre date de paiement si vous n'avez jamais quitté Siemens auparavant.

Tous ces éléments ne s'appliquent peut-être pas à vous car ils dépendent de divers facteurs. Par exemple, si vous restez employée chez Siemens jusqu'à ce que vous touchiez vos avantages sociaux, les références à la date de votre départ ne s'appliqueront pas à vous. De même, si vous percevez vos prestations avant le 1er janvier 2023, les références à une réévaluation après cette date ne s'appliqueront pas à vous non plus.

N'oubliez pas que ces réévaluations renforcées ne s'appliquent que si elles donnent un meilleur résultat que celui qui serait obtenu par une réévaluation statutaire.

Réévaluation des avantages pour les membres différés

Entre la date de votre départ et celle de votre retraite ou de votre décès, vos prestations différées sont indexées selon la réévaluation statutaire. Cela permet de préserver la valeur de vos avantages.

Somme forfaitaire à la retraite

Vous pouvez renoncer à une partie de votre pension et la considérer comme une somme en espèces non imposable, soit environ 25 % de la valeur de toutes vos prestations de retraite Siemens, dans la limite de votre allocation viagère disponible. Consultez la section des ressources pour en savoir plus sur cette allocation ici.

Pour les membres permanents et les anciens membres permanents, une partie ou la totalité des sommes en espèces non imposables peuvent provenir de votre Plan d'épargne-retraite Siemens avantages. Cela signifie que le montant de votre pension Horizon Plan à laquelle vous devez renoncer pour obtenir une somme forfaitaire peut être réduit, voire nul. Vous devriez d'abord envisager de demander des conseils financiers indépendants avant de prendre toute décision susceptible de réduire votre pension Horizon Plan.

À la retraite, vous avez les options suivantes :

Retraite anticipée

Vous pouvez prendre votre retraite à 55 ans (57 ans en 2028). Si vous prenez votre retraite avant 60 ans, votre pension sera réduite. Votre pension de retraite anticipée sera basée sur vos prestations au 31 décembre 2007 ou à la date de sortie du Plan si elle est antérieure (calculée comme expliqué ci-dessus), elle sera réévaluée chaque année jusqu'à la retraite, puis réduite d'un facteur de retraite anticipée.

Retraite normale

La date normale de votre retraite est la fin du mois au cours duquel vous atteignez l'âge de 65 ans.

Retraite tardive

Vos avantages seront augmentés pour tenir compte de ce retard de paiement.

Retraite pour maladie

Si, après avoir consulté un médecin, les administrateurs conviennent que vous êtes et resterez dans une situation d'incapacité suffisante, vous pouvez percevoir vos prestations plus tôt à tout âge. Votre pension peut être réduite pour tenir compte d'un paiement anticipé.

À votre décès, le plan offre toute une gamme de prestations à votre famille et aux personnes à votre charge.

Vue d'ensemble

Les administrateurs ont le pouvoir discrétionnaire de décider de la répartition de votre prestation de décès en espèces entre les membres de votre famille, les personnes à votre charge, vos représentants personnels légaux ou les bénéficiaires désignés. De cette façon, le paiement peut être effectué plus rapidement et il est peu probable que les avantages soient soumis à des droits de succession.

Cependant, vous pouvez désigner vos bénéficiaires en vous connectant à My Work Pension et les administrateurs y porteront une attention particulière. Vous trouverez le formulaire sous « Votre compte » dans le menu. Vous feriez bien de le tenir à jour si votre situation change, si vous vous mariez, si vous enregistrez un partenariat civil, si vous vous séparez ou si vous divorcez, ou si vous avez des enfants. Même si vous êtes seule ou si vous n'avez pas d'enfants, vous pourriez avoir des membres de votre famille ou des amis proches que vous voudriez que les administrateurs prennent en compte.

Somme en espèces

Si vous contribuez activement au Plan d'épargne-retraite Siemens une somme en espèces sera versée à vos proches, aux personnes à votre charge, à vos représentants personnels légaux ou aux bénéficiaires désignés. Ce sera le plus élevé des montants suivants :

• 3 fois votre salaire de décès plus la valeur de votre

  Plan d'épargne-retraite Siemens

  fonds (à l'exclusion des AVC, des EDC ou des transferts) à la date de votre décès ; ou

• 6 fois votre salaire de décès.

Dans les deux cas, la valeur de vos AVC, EDC ou transferts entrants est ajoutée à la somme en espèces.

La somme en espèces sera exonérée d'impôts tant que la valeur de toutes les sommes en espèces provenant de tous vos régimes de retraite est inférieure à l'allocation viagère. Consultez la section des ressources pour en savoir plus sur cette allocation ici. Il y aura également une somme en espèces égale au remboursement de vos contributions versées à votre plan Horizon, plus la valeur de toutes vos contributions volontaires supplémentaires (AVC) et contributions dirigées par les employés (EDC) versées avant le 31 décembre 2007. Les administrateurs ont le pouvoir discrétionnaire de décider de la manière dont la somme en espèces est répartie entre vos proches, les personnes à votre charge, vos représentants personnels légaux ou les bénéficiaires désignés.

Si vous ne contribuez plus au Plan d'épargne-retraite Siemens une somme en espèces correspondant à la valeur des fonds de votre plan, le remboursement de vos contributions versées au Plan Horizon avant le 31 décembre 2007, plus la valeur de toutes vos contributions volontaires supplémentaires (AVC) et contributions dirigées par les employés (EDC) versées avant le 31 décembre 2007, seront versés. Les administrateurs ont le pouvoir discrétionnaire de décider de la manière dont la somme en espèces est répartie entre vos proches, les personnes à votre charge, vos représentants personnels légaux ou les bénéficiaires désignés.

Pension de conjoint

Si vous décédez avant de toucher votre pension, la pension de votre conjoint sera versée à hauteur de 50 % de la pension que vous auriez perçue si vous aviez pris votre retraite à la date de votre décès.

Si vous décédez après avoir touché votre pension, la pension de votre conjoint sera versée à hauteur de la moitié de la pension que vous perceviez à votre décès (cela n'inclura aucune partie de votre pension achetée par l'intermédiaire des AVC si cette pension était qualifiée de « vie célibataire » ou équivalent). Si vous avez réduit votre pension pour obtenir une somme d'argent lorsque vous avez pris votre retraite, cette réduction ne sera pas prise en compte.

Si vous avez plus de 10 ans de plus que votre conjoint ou partenaire, les administrateurs peuvent réduire leur pension à leur discrétion.

Pension pour enfant éligible

Une pension égale à 25 % de votre droit à pension réévalué à la date de votre décès sera également versée à vos enfants éligibles, dans la limite de 2 enfants. Si vous avez plus de 2 enfants, les pensions pour 2 enfants seront partagées à parts égales entre tous vos enfants.

Pension pour personne à charge

Dans certaines circonstances, une pension peut être payable en vertu du Trust Deed and Rules du programme à une ou plusieurs personnes à votre charge. D'une manière générale, à ces fins, une personne à charge est :

• toute personne qui dépend financièrement de vous ou avec laquelle vous entretenez une relation de dépendance mutuelle ;
• ou tout enfant qui n'a pas atteint l'âge de 18 ans, qui suit des études ou une formation à plein temps avant l'âge de 23 ans ou qui dépend de vous pour cause de handicap

Une fois payée, votre pension Horizon Plan est soumise à des révisions annuelles conformément à l'indice des prix de détail (RPI).

La pension de votre plan, autre qu'une partie de tout élément de pension minimale garantie (GMP), augmentera chaque année le 1er avril en fonction de la hausse du RPI au cours des 12 mois se terminant en décembre précédent, jusqu'à un maximum de 5 %. Si le RPI n'augmente pas, votre pension restera au même niveau (elle ne diminuera pas).

Les augmentations des pensions sont calculées au prorata pour les départs à la retraite d'une partie de l'année. Les augmentations appliquées dépendent de la date à laquelle les prestations ont été accumulées et du plan de retraite. Vous recevrez une lettre et une fiche de paie chaque année pour vous informer de votre augmentation.

Vous pouvez transférer l'équivalent en espèces de votre pension différée vers le régime d'un nouvel employeur ou vers un régime de retraite personnel.

... vous avez travaillé à temps partiel ?

Vous bénéficiez toujours de la gamme complète des avantages du Plan. Cependant, pour garantir que vos avantages reflètent vos heures de travail à temps partiel, votre salaire ouvrant droit à pension à temps partiel et votre service ouvrant droit à pension ont été réexprimés en équivalents temps plein lors du calcul de vos prestations.

... vous êtes divorcée ?

Les droits à pension sont normalement pris en compte dans le patrimoine du couple. La Cour dispose de plusieurs options en matière de droits à pension et nous nous conformerons à toutes les instructions d'un tribunal. Si vous avez besoin de plus amples informations sur les pensions, veuillez contacter le L'équipe des services aux membres.

Service ouvrant droit à pension

Toute période continue en années et en mois complets pendant laquelle vous avez contribué au Plan Horizon jusqu'au 31 décembre 2007.

Membre permanent

Vous êtes membre permanent si vous étiez un membre actif du Plan Horizon le 31 décembre 2007, date de sa fermeture à la suite des modifications apportées aux pensions de la Société.

Depuis le 1er janvier 2008, vous n'avez plus été en mesure d'accumuler de nouvelles années de service ouvrant droit à pension dans le cadre du Plan Horizon. Cependant, les avantages accumulés jusqu'à cette date sont protégés et bénéficient d'augmentations annuelles (connues sous le nom de réévaluation renforcée) à compter du 31 décembre 2007 et jusqu'à votre retraite.

Vous resterez membre permanent jusqu'à ce que vous quittiez le Plan, que vous receviez vos prestations ou que vous décédiez.

Ancien membre permanent

Un membre permanent qui a quitté Siemens après le 31 décembre 2007 ou qui a volontairement choisi de ne plus bénéficier de son statut de membre permanent (pour gérer votre allocation à vie par exemple).

Limites maximales

Pour l'année fiscale 2020/21, le plafond salarial est de 170 400£ par an. Il augmente globalement en fonction de la hausse de l'indice des prix de détail (RPI). Les limites maximales du Siemens Benefits Scheme s'appliquent uniquement aux avantages de votre plan. vous en avez peut-être d'autres Plan d'épargne-retraite Siemens des avantages qui dépassent ces limites.

Allocation viagère

Consultez la section des ressources pour en savoir plus sur cette allocation ici.

Allocation annuelle

Consultez la section des ressources pour en savoir plus sur cette allocation ici.

Les AVC et les EDC sont également limités par l'allocation annuelle. Tous les AVC ou EDC payés en sus de l'allocation annuelle seront soumis à une charge fiscale.

Une allocation annuelle réduite s'applique dans certaines circonstances, par exemple pour les personnes à revenus élevés ou pour tous ceux qui ont profité de la flexibilité des achats d'argent. Pour plus d'informations, contactez le L'équipe des services aux membres.

Épouse

La personne à qui vous êtes légalement mariée à la date de votre décès. Conformément à la loi de 2004 sur le partenariat civil, les partenaires de même sexe qui ont participé à une cérémonie civile seront traités comme des conjoints en ce qui concerne le paiement de toutes les prestations sous-traitées accumulées après le 6 avril 1988. En outre, ils seront traités comme des conjoints à tous égards en ce qui concerne les prestations accumulées après le 5 décembre 2005.

Si vous n'êtes pas mariée, si vous n'êtes pas dans un partenariat civil enregistré, ou si vous ne vivez pas avec votre conjoint, cette définition inclut également toute personne qui, de l'avis des administrateurs, dépendait de vous financièrement ou en raison d'un handicap ou entretenait une relation financière de dépendance mutuelle avec vous.

Date de départ avant le 1er janvier 2008

La date, qui tombe avant le 1er janvier 2008, à laquelle vous avez cessé d'être membre active du régime de prestations de retraite Schroders ou du plan Horizon.

Dernier salaire ouvrant droit à pension

Votre salaire contractuel annuel de base (à l'exclusion des paiements variables reçus tels que les primes ou les heures supplémentaires) dans les 12 mois précédant la fin de votre adhésion active.

Service ouvrant droit à pension

Toute période continue en années et en mois complets pendant laquelle vous avez contribué au Plan Horizon jusqu'au 31 décembre 2007.

Réévaluation statutaire

Il s'agit d'une forme d'indexation limitée des prestations prescrite par la loi. Cela exige que les prestations différées soient indexées à compter de la date de votre départ jusqu'à la date à laquelle elles seront versées ou jusqu'à la date à laquelle vous transférez vos prestations vers le régime d'un nouvel employeur ou un régime de retraite personnel, ou jusqu'à la date normale de votre retraite.

Cette indexation est actuellement basée sur la hausse de l'indice des prix à la consommation (IPC), sous réserve d'un maximum de 5 % par an pour les avantages accumulés avant avril 2009 et de 2,5 % par an pour les avantages accumulés après cette date.

Plafond salarial

Une hausse de 2 % par rapport à la hausse annuelle en pourcentage du RPI pour le mois de septembre de l'année civile précédente. Pour les années partielles, le plafond salarial est calculé en fonction de l'augmentation du RPI entre le mois de septembre de l'année civile précédente et le mois tombant 4 mois avant le mois suivant la date de départ ou de paiement la plus rapprochée. En outre, l'élément de 2 % du plafond salarial est calculé au prorata en appliquant la formule (2/12) % x nombre de mois civils terminés depuis le 1er janvier précédent.

Date de paiement

Au plus tôt à la date à laquelle vous prenez votre retraite et touchez une pension, si vous décédez, transférez vos prestations ou atteignez la date normale de retraite.

Enfant éligible

Tout enfant du membre (y compris un beau-fils ou un enfant légalement adopté) âgé de moins de 18 ans ou, s'il suit des études à plein temps ou suit une formation professionnelle, a moins de 23 ans, ou était à la charge du membre au moment de son décès pour cause d'incapacité physique ou mentale.