Plan Horizon

Comment vos prestations sont-elles calculées ? Si vous avez adhéré au Schroders Retirement Benefits Scheme avant le 1er janvier 1991Vos avantages sont réglés soit au 31 décembre 2007, soit à votre date de départ avant le 1er janvier 2008 si elle est antérieure. Ils sont calculés comme une proportion (tirée du tableau ci-dessous) de votre pension complète à 60 ans (date normale de la retraite), en fonction de votre dernier salaire ouvrant droit à pension au 31 décembre 2007 ou de votre date de départ avant le 1er janvier 2008 si elle est antérieure. Cette proportion est ensuite ajustée par le service ouvrant droit à pension que vous avez effectivement effectué divisé par le service ouvrant droit à pension que vous auriez accompli avant l'âge de 60 ans. Voici un exemple : Un membre a terminé 10 années de service ouvrant droit à pension au 31 décembre 2007 et aurait complété 15 années de service ouvrant droit à pension avant l'âge de 60 ans. Leur dernier salaire ouvrant droit à pension au 31 décembre 2007 était de 24 000£.

• En utilisant la proportion pertinente tirée du tableau ci-dessous, leur pension complète à 60 ans est :

  24/60 x 24 000£ = 9 600£ par an

• Ceci est ajusté par le service réel (10 ans) divisé par le service potentiel jusqu'à l'âge de 60 ans (15 ans) :

  9 600£ x 10/15 = 6 400£ par an

Si vous avez adhéré au Schroders Retirement Benefits Scheme après le 1er janvier 1991

Vos avantages sont accumulés à un taux de 1/45e de votre salaire final ouvrant droit à pension pour chaque année de service ouvrant droit à pension jusqu'au 31 décembre 2007 ou votre date de départ antérieure au 1er janvier 2008 si elle est antérieure, sous réserve de limites maximales.

Comment vos avantages sont-ils réévalués ?

Vos prestations au 31 décembre 2007 ou votre date de départ antérieure au 1er janvier 2008, si elle est antérieure, sont réévaluées chaque année jusqu'à votre retraite ou votre décès. La façon dont vos avantages sont réévalués dépend si vous êtes un :

• Membre permanent, ou
• Ancien membre continuant. ou
• Membre différé.

Amélioration de la réévaluation des avantages pour les membres permanents et anciens - aperçu

Vos prestations sont réévaluées chaque année jusqu'à votre retraite ou votre décès. Normalement, les avantages sont réévalués conformément aux conditions de réévaluation statutaire, mais vos avantages sont également réévalués à des conditions améliorées, ce qui peut donner un meilleur résultat. Lorsque vous prenez vos prestations, le plus élevé des deux résultats sera payé.

La réévaluation améliorée est composée de :

• Réévaluation liée aux salaires, et
• Réévaluations de type législatif

Amélioration de la réévaluation des avantages sociaux pour les membres permanents et anciens - réévaluation liée aux salaires

Cela préserve un lien vers les salaires jusqu'en 2023 ou jusqu'à ce que vous arrêtiez d'être membre permanent, si plus tôt. Au fur et à mesure que votre salaire augmente, vos avantages augmenteront également.

Les éléments liés au salaire sont :

• Une réévaluation annuelle qui a débuté le 1er janvier 2009. La valeur de vos avantages au 1er janvier précédent est réévaluée par l'augmentation en pourcentage de votre salaire final ouvrant droit à pension au cours de l'année, sous réserve du plafond salarial.

  La dernière réévaluation annuelle aura lieu au plus tôt le 1er janvier 2023, le 1er janvier de l'année où vous prenez vos prestations ou le 1er janvier de l'année où vous quittez Siemens.

• Une réévaluation d'une partie de l'année s'applique si vous quittez ou prenez vos prestations avant le 1er janvier 2023. La valeur de vos avantages au 1er janvier précédent est réévaluée par l'augmentation en pourcentage de votre salaire final ouvrant droit à pension par rapport à la partie de l'année, sous réserve du plafond salarial.

Amélioration de la réévaluation des avantages pour les membres permanents et anciens - réévaluations de type statutaire

Ceux-ci ne sont pas requis par la loi, mais ils fournissent le même résultat que la réévaluation légale aurait fait si elle s'était appliquée sur les périodes pertinentes. La réévaluation de type statutaire est utilisée pour fournir soit :

Un niveau minimum d'avantages (sous-tend), par rapport auquel les éléments liés au salaire sont comparés, et s'applique à partir de :

• 1 janvier 2008 à votre date de départ si c'est avant le 1er janvier 2023
• Du 1er janvier 2008 au 1er janvier 2023 si vous restez membre permanent à cette date.

OU

Une réévaluation supplémentaire appliquée pour les périodes où les éléments liés au salaire ne s'appliquent plus, c'est-à-dire à partir de :

• votre date de départ à la date de paiement
• Du 1er janvier 2023 à votre date de départ (si elle est antérieure à 60 ans)
• 1er janvier 2023 à votre date de paiement si vous n'avez pas quitté Siemens auparavant.

Tous ces éléments peuvent ne pas s'appliquer à vous car ils dépendent d'une variété de facteurs. Par exemple, si vous restez employé chez Siemens jusqu'à ce que vous ayez tiré vos prestations, les références à la date de votre départ ne s'appliqueront pas à vous. De même, si vous prenez vos prestations avant le 1er janvier 2023, les références à la réévaluation après cette date ne s'appliqueront pas non plus à vous.

N'oubliez pas que ces réévaluations améliorées ne s'appliquent que si elles donnent un meilleur résultat que celui obtenu par la réévaluation légale.

Réévaluation des avantages pour les membres différés

Entre votre date de départ et votre retraite ou votre décès, vos prestations différées sont indexées par réévaluation légale. Cela aide à préserver la valeur de vos avantages.

Somme forfaitaire à la retraite

Vous pouvez renoncer à une partie de votre pension et la prendre comme une somme en espèces libre d'impôt, en gros jusqu'à 25 % de la valeur de toutes vos prestations de retraite Siemens, jusqu'à votre allocation viagère disponible. Veuillez vous rendre dans la section ressources pour en savoir plus sur cette allocation ici.

Pour les membres permanents et les anciens membres continus, une partie ou la totalité de toute somme en espèces libre d'impôt peut provenir de votre Régime d'épargne-retraite Siemens avantages. Cela signifie que le montant de votre pension du Régime Horizon que vous devez abandonner pour obtenir un montant forfaitaire peut être réduit - éventuellement à zéro. Vous devriez d'abord envisager de prendre des conseils financiers indépendants avant de prendre toute décision qui pourrait réduire votre rente du Régime Horizon.

Vous avez les options suivantes à la retraite :

Retraite anticipée

Vous pouvez prendre votre retraite à partir de 55 ans (pour passer à 57 ans en 2028). Si vous prenez votre retraite avant l'âge de 60 ans, votre pension sera réduite. Votre pension de retraite anticipée sera basée sur vos prestations au 31 décembre 2007 ou la date de départ du Régime si elle est antérieure (calculée comme expliqué ci-dessus), réévaluée chaque année jusqu'à la retraite et ensuite réduite par un facteur de retraite anticipée.

Retraite normale

Votre date normale de retraite est la fin du mois au cours duquel vous atteignez l'âge de 65 ans.

Retraite tardive

Vos avantages seront augmentés pour tenir compte de ce retard de paiement.

Retraite en mauvaise santé

Si, après avoir pris un avis médical, les fiduciaires conviennent que vous êtes, et continuerez d'être, suffisamment inapte, vous pouvez prélever vos prestations tôt à tout âge. Votre pension peut être réduite pour refléter le paiement anticipé.

À votre décès, le Régime offre une gamme d'avantages pour votre famille et les personnes à charge.

Vue d'ensemble

Les fiduciaires ont le pouvoir discrétionnaire de décider comment votre prestation de décès en espèces est répartie entre vos proches, personnes à charge, représentants personnels légaux ou bénéficiaires désignés. De cette façon, le paiement peut être effectué plus rapidement et il est peu probable que les avantages attirent les droits de succession.

Cependant, vous pouvez nommer vos bénéficiaires en vous connectant à Ma pension de travail et les fiduciaires y prêteront une attention particulière. Vous pouvez trouver le formulaire sous « Votre compte » dans le menu. Vous seriez sage de le tenir à jour si votre situation change — si vous vous mariez, enregistrez un partenariat civil, séparez ou divorcez, ou avez des enfants. Même si vous êtes seul ou n'avez pas d'enfants, vous pouvez avoir des membres de votre famille ou des amis proches que vous voudriez que les fiduciaires prennent en compte.

Somme en espèces

Si vous contribuez activement à la Régime d'épargne-retraite Siemens une somme en espèces sera versée à vos proches, personnes à charge, représentants personnels légaux ou bénéficiaires désignés. Ce sera le plus élevé de :

• 3 x votre salaire de prestations de décès plus la valeur de votre

  Régime d'épargne-retraite Siemens

  financer (à l'exclusion des AVC, EDC ou transferts) à la date de votre décès ; ou

• 6 x votre salaire de prestations de décès.

Dans les deux cas, la valeur de vos AVC, EDC ou transferts est ajoutée à la somme en espèces.

La somme en espèces sera libre d'impôt tant que la valeur de toutes les sommes en espèces de tous vos régimes de retraite est inférieure à l'allocation viagère. Veuillez vous rendre dans la section ressources pour en savoir plus sur cette allocation ici. Il y aura également une somme en espèces égale à un remboursement de vos cotisations versées à votre régime Horizon, plus la valeur de l'une de vos cotisations volontaires supplémentaires (VCA) et de vos cotisations dirigées par les employés (CED) payées avant le 31 décembre 2007. Les fiduciaires ont le pouvoir discrétionnaire de décider comment la somme en espèces est répartie entre vos proches, personnes à charge, représentants personnels légaux ou bénéficiaires désignés.

Si vous ne contribuez plus à la Régime d'épargne-retraite Siemens une somme en espèces de la valeur du fonds de votre régime, un remboursement de vos cotisations versées au Régime Horizon avant le 31 décembre 2007, plus la valeur de toutes vos cotisations volontaires supplémentaires (VCA) et cotisations dirigées par les employés (CED) payées avant le 31 décembre 2007, seront versées. Les fiduciaires ont le pouvoir discrétionnaire de décider comment la somme en espèces est répartie entre vos proches, personnes à charge, représentants personnels légaux ou bénéficiaires désignés.

Pension du conjoint

Si vous décédez avant de toucher votre rente, une pension de conjoint sera payée égale à 50% de la pension que vous auriez reçue si vous aviez pris votre retraite à la date de votre décès.

Si vous décédez après avoir touché votre pension de retraite, une pension de conjoint sera payée égale à la moitié de la pension que vous receviez à votre décès (cela n'inclura aucune de vos pensions achetées par le biais d'AVC si cette pension était décrite comme « vie célibataire » ou équivalent). Si vous avez réduit votre pension pour prendre une somme en espèces lorsque vous avez pris votre retraite, cette réduction sera ignorée.

Si vous avez plus de 10 ans de plus que votre conjoint ou partenaire, les fiduciaires ont le pouvoir discrétionnaire de réduire leur pension.

Pension pour enfants éligible

Une pension égale à 25 % de votre droit à pension réévalué à la date de votre décès sera également versée à vos enfants admissibles, jusqu'à un maximum de 2 enfants. Si vous avez plus de 2 enfants, les pensions pour 2 enfants seront réparties également entre tous vos enfants.

Pension pour une personne à charge

Dans certaines circonstances, une pension peut être payable en vertu de l'acte de fiducie et des Rules du programme à une ou plusieurs de vos personnes à charge. En termes généraux, à ces fins, une personne à charge est :

• toute personne qui dépend financièrement de vous ou avec qui vous avez une relation de dépendance mutuelle ;
• ou tous les enfants qui n'ont pas atteint l'âge de 18 ans ou qui suivent des études ou une formation à temps plein jusqu'à l'âge de 23 ans ou qui sont à votre charge en raison d'un handicap

Une fois le paiement effectué, votre pension du Régime Horizon fait l'objet d'examens annuels conformes à l'Indice des prix de détail (RPI).

La pension de votre Régime, autre qu'une partie de tout élément de pension minimale garantie (PGV), est garantie d'augmenter chaque année le 1er avril par la hausse du RPI au cours des 12 mois jusqu'au mois de décembre précédent, jusqu'à un maximum de 5 %. Si le RPI n'augmente pas, votre pension restera au même niveau (elle ne diminuera pas).

Les augmentations de pension sont calculées au prorata pour les départs à la retraite d'une partie de l'année. Les augmentations appliquées dépendent du moment où les prestations ont été accumulées et sous lesquelles elles ont été accumulées et en vertu de quel régime de retraite. Vous recevrez une lettre et une fiche de paie chaque année vous informant de votre augmentation.

Vous pouvez transférer la valeur équivalente en espèces de votre pension différée vers un nouveau régime d'employeur ou un régime de retraite personnel.

... vous avez travaillé à temps partiel ?

Vous bénéficiez toujours de la gamme complète des avantages du Régime. Cependant, pour vous assurer que vos avantages reflètent vos heures de travail à temps partiel, votre salaire ouvrant droit à pension à temps partiel et votre service ouvrant droit à pension ont été réexprimés en termes d'équivalents temps plein lors du calcul de vos avantages sociaux.

... vous divorcez ?

Les droits à pension sont normalement pris en compte dans le cadre de l'actif d'un couple. Il y a un certain nombre d'options à la disposition de la Cour pour traiter des droits à pension et nous nous conformerons à toutes les instructions d'un tribunal. Si vous avez besoin de plus d'informations sur la pension, veuillez contacter le Équipe des services aux membres.

Service ouvrant droit à pension

Toute période continue en années et en mois complets au cours de laquelle vous étiez membre cotisant du Régime Horizon jusqu'au 31 décembre 2007.

Membre permanent

Vous êtes un membre permanent si vous étiez un participant actif du Régime Horizon le 31 décembre 2007 lorsqu'il a fermé à la suite des changements de pension de la Société.

Depuis le 1er janvier 2008, vous n'étiez plus en mesure d'accumuler d'autres services ouvrant droit à pension dans le cadre du Régime Horizon. Cependant, les avantages accumulés jusqu'à cette date sont protégés et bénéficient d'augmentations annuelles (connues sous le nom de réévaluation améliorée) du 31 décembre 2007 jusqu'à votre retraite.

Vous resterez membre permanent jusqu'à ce que vous quittiez le Régime, que vous preniez vos prestations ou que vous mouriez.

Ancien membre permanent

Un membre permanent qui a quitté Siemens après le 31 décembre 2007 ou qui s'est volontairement retiré du statut de membre permanent (pour gérer votre poste d'allocation viagère par exemple).

Limites maximales

Pour l'année d'imposition 2020/21, le plafond des gains est de 170 400£ par an. Il augmente globalement en ligne avec les augmentations de l'indice des prix de détail (IPR). Les limites maximales du Régime d'avantages Siemens s'appliquent uniquement aux avantages de votre Régime. Vous pouvez avoir des informations supplémentaires Régime d'épargne-retraite Siemens avantages qui dépassent ces limites.

Allocation à vie

Veuillez vous rendre dans la section ressources pour en savoir plus sur cette allocation ici.

Allocation annuelle

Veuillez vous rendre dans la section ressources pour en savoir plus sur cette allocation ici.

Les AVC et les EDC sont également limités par l'allocation annuelle. Tous les AVC ou EDC payés au-dessus de l'allocation annuelle entraîneront des frais fiscaux.

Une allocation annuelle réduite s'applique dans certaines circonstances, par exemple pour les personnes à revenu élevé ou pour toute personne qui a profité des avantages d'achat d'argent flexibles. Pour plus d'informations contactez le Équipe des services aux membres.

Conjoint

La personne avec laquelle vous êtes légalement marié à la date de votre décès. Conformément à la loi de 2004 sur le partenariat civil, les partenaires de même sexe qui ont subi une cérémonie civile seront traités comme des conjoints en ce qui concerne le paiement de toute prestation sous-traitée accumulée après le 6 avril 1988. De plus, ils seront traités comme des conjoints à tous égards en ce qui concerne les prestations accumulées après le 5 décembre 2005.

Si vous n'êtes pas marié ou n'êtes pas dans un partenariat civil enregistré, ou si vous ne vivez pas avec un conjoint, cette définition inclut également toute personne qui, de l'avis des fiduciaires, était à votre charge financière ou à cause d'un handicap ou avait une relation financière de dépendance mutuelle avec vous.

Date de départ avant le 1er janvier 2008

La date, qui tombe avant le 1er janvier 2008, à laquelle vous avez cessé d'être un membre actif du Schroders Retirement Benefits Scheme ou du Régime Horizon.

Salaire final ouvrant droit à pension

Votre salaire contractuel annuel de base (à l'exclusion des paiements variables reçus tels que des primes ou des heures supplémentaires) dans les 12 mois précédant immédiatement le départ d'un abonnement actif.

Service ouvrant droit à pension

Toute période continue en années et en mois complets au cours de laquelle vous étiez membre cotisant du Régime Horizon jusqu'au 31 décembre 2007.

Réévaluation légale

Il s'agit d'une forme d'indexation limitée des avantages prescrite par la loi. Cela nécessite que les prestations différées soient indexées de votre date de départ à la date à laquelle ils entrent en paiement ou à la date à laquelle vous transférez vos prestations au régime d'un nouvel employeur ou à un régime de retraite personnel, ou à votre date normale de retraite.

Cette indexation est actuellement basée sur la hausse de l'indice des prix à la consommation (IPC) sous réserve d'un maximum de 5 % par an pour les prestations accumulées avant avril 2009 et de 2,5 % par an pour les prestations accumulées après cette date.

Plafond salarial

Une augmentation de 2 % par rapport à l'augmentation annuelle en pourcentage du RPI pour septembre de l'année civile précédente. Pour les années partielles, le plafond salarial est calculé en utilisant l'augmentation du RPI de septembre de l'année civile précédente au mois tombant 4 mois avant le mois de la date de départ ou de la date de paiement la plus ancienne. De plus, l'élément de 2 % du plafond salarial est calculé au prorata en appliquant la formule (2/12) % x nombre de mois civils complétés depuis le 1er janvier précédent.

Date de paiement

La première de la date à laquelle vous prenez votre retraite et retirez une pension, décédez, transférez des prestations ou atteignez la date normale de la retraite.

Enfant éligible

Tout enfant du membre (y compris un beau-enfant ou un enfant adopté légalement) qui est âgé de moins de 18 ans ou, s'il suit des études à temps plein ou une formation professionnelle, est âgé de moins de 23 ans, ou était à la charge du membre au moment de son décès en raison d'une incapacité physique ou mentale.