Plan Horizonte

¿Cómo se calculan sus beneficios? Si se unió al Plan de Beneficios de Jubilación de Schroders antes del 1 de enero de 1991Sus beneficios se elaboran ya sea el 31 de diciembre de 2007 o su fecha de salida anterior al 1 de enero de 2008, si es anterior. Se calculan como una proporción (tomada de la tabla siguiente) de su pensión completa a los 60 años (fecha normal de jubilación), basada en su salario pensionable final al 31 de diciembre de 2007 o su fecha de salida anterior al 1 de enero de 2008 si es anterior. Esta proporción se ajusta luego por el servicio pensionable que realmente completó dividido por el servicio pensionable que habría completado a los 60 años. Aquí hay un ejemplo: un miembro completó 10 años de servicio pensionable al 31 de diciembre de 2007 y habría completado 15 años de servicio pensionable a los 60 años. Su último salario pensionable al 31 de diciembre de 2007 era de £24.000.

• Usando la proporción relevante tomada de la tabla debajo de su pensión completa a los 60 años es:

  24/60 x £24,000 = £9,600 al año

• Esto se ajusta por el servicio real (10 años) dividido por el servicio potencial hasta los 60 años (15 años):

  £9,600 x 10/15 = £6,400 al año

Si se unió al Plan de Beneficios de Jubilación de Schroders después del 1 de enero de 1991

Sus beneficios se han acumulado a una tasa de 1/45 de su salario pensionable final por cada año de servicio pensionable hasta el 31 de diciembre de 2007 o su fecha de salida anterior al 1 de enero de 2008 si es anterior, sujeto a límites máximos.

¿Cómo se revalorizan sus beneficios?

Sus beneficios al 31 de diciembre de 2007 o su fecha de salida anterior al 1 de enero de 2008, si es anterior, se revalúan todos los años hasta que se jubile o muera. La forma en que se revalorizan sus beneficios depende de si es un:

• Miembro continuo, o
• Ex miembro continuado. o
• Miembro diferido.

Revalorización mejorada de los beneficios para miembros continuos y anteriores - descripción general

Sus beneficios se revalorizan cada año hasta que se jubile o muera. Normalmente, los beneficios se revalorizan de acuerdo con los términos de revaluación estatutaria, pero sus beneficios también se revalúan en términos mejorados, lo que puede dar un mejor resultado. Cuando tome sus beneficios, se pagará el mayor de los dos resultados.

La revaluación mejorada se compone de:

• revalorización relacionada con el salario, y
• Revaluaciones de tipo legal

Revalorización mejorada de los beneficios para miembros continuos y anteriores - revaluación relacionada con el salario

Esto conserva algún vínculo con los salarios hasta 2023 o hasta que deje de ser miembro continuo, si es antes. A medida que su salario aumente, también lo harán sus beneficios.

Los elementos relacionados con el salario son:

• Una revaluación anual que comenzó el 1 de enero de 2009. El valor de sus beneficios del 1 de enero anterior se revaloriza por el aumento porcentual en su salario pensionable final a lo largo del año, sujeto al tope salarial.

  La última revaluación anual será a más tardar el 1 de enero de 2023, el 1 de enero del año en que tome sus beneficios o el 1 de enero del año en que deje Siemens.

• Se aplica una revaluación de parte del año si se va o toma sus beneficios antes del 1 de enero de 2023. El valor de sus beneficios del 1 de enero anterior se revalúa por el aumento porcentual en su salario pensionable final durante la parte del año, sujeto al tope salarial.

Revalorización mejorada de los beneficios para miembros continuos y anteriores - revaluaciones de tipo legal

Estos no son requeridos por la ley, pero proporcionan el mismo resultado que la Revalorización Estatutaria hubiera tenido si se hubiera aplicado durante los períodos relevantes. La revaluación de tipo estatutivo se utiliza para proporcionar:

Un nivel mínimo de beneficio (base), con el que se comparan los elementos relacionados con el salario, y se aplica a partir de:

• 1 de enero de 2008 hasta su fecha de salida si es antes del 1 de enero de 2023
• Del 1 de enero de 2008 al 1 de enero de 2023 si sigue siendo miembro continuo en esa fecha.

O

Una revaluación adicional aplicada para períodos en los que ya no se aplican los elementos relacionados con el salario, es decir, de:

• su fecha de salida hasta la fecha de pago
• 1 de enero de 2023 hasta su fecha de salida (si es anterior a los 60 años)
• 1 de enero de 2023 a su fecha de pago si no ha salido previamente de Siemens.

No todos estos elementos pueden aplicarse a usted, ya que dependen de una variedad de factores. Por ejemplo, si sigue empleado de Siemens hasta que obtenga sus beneficios, las referencias a la fecha en que se vaya no se aplicarán a usted. Del mismo modo, si toma sus beneficios antes del 1 de enero de 2023, las referencias a la revaluación después de esa fecha tampoco se aplicarán a usted.

Recuerde, estas revaluaciones mejoradas solo se aplican si dan un resultado mejor que el que se obtendría con la revaluación legal.

Revalorización de beneficios para miembros diferidos

Entre su fecha de salida y su jubilación o fallecimiento, sus beneficios diferidos están indexados por la Revalorización Estatutaria. Esto ayuda a preservar el valor de sus beneficios.

Suma global sobre la jubilación

Puede renunciar a parte de su pensión y tomarla como una suma en efectivo libre de impuestos, en términos generales hasta el 25% del valor de todos sus beneficios de pensión Siemens, hasta su asignación de por vida disponible. Por favor, vaya a la sección de recursos para leer más sobre esta asignación aquí.

Para los miembros continuos y ex miembros continuos, parte o la totalidad de cualquier suma en efectivo libre de impuestos puede provenir de su Plan de ahorro de pensiones Siemens beneficios. Esto significa que la cantidad de su pensión del Plan Horizon a la que tiene que renunciar para obtener una suma global puede reducirse, posiblemente a cero. Debe considerar tomar primero asesoramiento financiero independiente antes de tomar cualquier decisión que pueda reducir su pensión del Plan Horizon.

Tiene las siguientes opciones en el momento de la jubilación:

Jubilación anticipada

Puede jubilarse a partir de los 55 años (aumentando a 57 en 2028). Si se jubila antes de los 60 años, su pensión se reducirá. Su pensión de jubilación anticipada se basará en sus beneficios al 31 de diciembre de 2007 o la fecha de salida del Plan si es anterior (calculado como se explicó anteriormente), se revalorizará cada año hasta la jubilación y luego se reducirá por un factor de jubilación anticipada.

Jubilación normal

Su fecha normal de jubilación es el final del mes en el que llega a los 65 años.

Jubilación tardía

Sus beneficios se incrementarán para permitir este retraso en el pago.

Jubilación por mala salud

Si, después de recibir consejo médico, los Fideicomisarios están de acuerdo en que está, y seguirá estando, suficientemente incapacitado, puede obtener sus beneficios temprano a cualquier edad. Su pensión puede reducirse para reflejar el pago anticipado.

Cuando muera, el Plan ofrece una variedad de beneficios para su familia y sus dependientes.

Descripción general

Los Fideicomisarios tienen la discreción de decidir cómo su beneficio por fallecimiento en efectivo se divide entre sus familiares, dependientes, representantes personales legales o beneficiarios nominados. De esta manera, el pago se puede hacer más rápidamente y es poco probable que los beneficios atraigan el impuesto de sucesiones.

Sin embargo, puede nominar a sus beneficiarios iniciando sesión en My Work Pension y los fideicomisarios le prestarán mucha atención. Puede encontrar el formulario bajo “Su cuenta” en el menú. Sería prudente mantenerlo actualizado si sus circunstancias cambian, si se casa, registra una unión civil, se separa o se divorcia, o tiene hijos. Incluso si no está apegado o no tiene hijos, puede tener familiares o amigos cercanos que le gustaría que los Fideicomisarios consideraran.

Suma en efectivo

Si está contribuyendo activamente a Plan de ahorro de pensiones de Siemens se pagará una suma en efectivo a sus familiares, dependientes, representantes personales legales o beneficiarios designados. Será el más alto de:

• 3 veces su salario de beneficio por fallecimiento más el valor de su

  Plan de ahorro de pensiones Siemens

  fondo (excluyendo cualquier AVC, EDC o transferencias) en la fecha de su muerte; o

• 6 veces su salario de prestaciones por fallecimiento.

En cualquier caso, el valor de sus AVC, EDC o transferencias se agrega a la suma en efectivo.

La suma en efectivo estará libre de impuestos siempre que el valor de todas las sumas en efectivo de todos sus planes de pensiones sea menor que el subsidio vitalicio. Por favor, vaya a la sección de recursos para leer más sobre esta asignación aquí. También habrá una suma en efectivo equivalente a un reembolso de sus contribuciones pagadas en su Plan Horizon, más el valor de cualquiera de sus Contribuciones Voluntarias Adicionales (AVC) y Contribuciones Directas de Empleados (EDC) pagadas antes del 31 de diciembre de 2007. Los Fideicomisarios tienen la discreción de decidir cómo se divide la suma en efectivo entre sus familiares, dependientes, representantes personales legales o beneficiarios nominados.

Si ya no contribuye a Plan de ahorro de pensiones Siemens se pagará una suma en efectivo del valor del fondo de su plan, un reembolso de sus contribuciones pagadas al Plan Horizon antes del 31 de diciembre de 2007, más el valor de cualquiera de sus Contribuciones Voluntarias Adicionales (AVC) y Contribuciones Directas de Empleados (EDC) pagadas antes del 31 de diciembre de 2007. Los Fideicomisarios tienen la discreción de decidir cómo se divide la suma en efectivo entre sus familiares, dependientes, representantes personales legales o beneficiarios nominados.

Pensión del cónyuge

Si muere antes de cobrar su pensión, la pensión de su cónyuge se pagará igual al 50% de la pensión que habría recibido si se hubiera jubilado en la fecha de su muerte.

Si muere después de cobrar su pensión, la pensión de su cónyuge se pagará igual a la mitad de la pensión que recibía cuando murió (esto no incluirá ninguna de sus pensiones compradas a través de AVC si esa pensión se describió como 'vida soltera' o equivalente). Si redujo su pensión para recibir una suma en efectivo cuando se jubiló, esta reducción será ignorada.

Si es más de 10 años mayor que su cónyuge o pareja, los Fideicomisarios tienen discreción para reducir su pensión.

Pensión por hijos elegibles

Una pensión equivalente al 25% de su derecho de pensión revaluada en la fecha de su muerte también se pagará a sus hijos elegibles, hasta un máximo de 2 hijos. Si tiene más de 2 hijos, las pensiones para 2 hijos se dividirán equitativamente entre todos sus hijos.

Pensión para un dependiente

En ciertas circunstancias, una pensión puede pagarse bajo la Escritura de Fideicomiso y las Rules del Esquema a uno o más de sus dependientes. En términos generales, para estos fines, un dependiente es:

• cualquier persona que sea financieramente dependiente de usted o con quien tenga una relación de dependencia mutua;
• o cualquier niño que no haya alcanzado la edad de 18 años o que esté en educación o training a tiempo completo hasta la edad de 23 años o que dependa de usted debido a una discapacidad

Una vez en pago, su pensión del Plan Horizon está sujeta a revisiones anuales de acuerdo con el Índice de Precios Minoristas (RPI).

Se garantiza que su pensión del Plan, que no sea parte de cualquier elemento de Pensión Mínima Garantizada (GMP), aumentará cada año el 1 de abril por el aumento del RPI durante los 12 meses hasta diciembre anterior, hasta un máximo del 5%. Si el RPI no aumenta, su pensión permanecerá en el mismo nivel (no disminuirá).

Los aumentos de pensiones son prorratificados para jubilaciones de un año parcial. Los aumentos aplicados dependen de cuándo se devengaron los beneficios y bajo qué plan de pensiones se devengaron y bajo qué plan de pensiones. Recibirá una carta y un recibo de pago anualmente informándole de su aumento.

Puedes transferir el valor equivalente en efectivo de tu pensión diferida al plan de un nuevo empleador o plan de pensiones personal.

… ¿trabajaste a tiempo parcial?

También recibes toda la gama de beneficios del Plan. Sin embargo, para asegurarte de que los beneficios reflejen las horas de trabajo de tiempo parcial, tu salario pensionable a tiempo parcial y tu servicio pensionable se convirtieron a sus equivalentes de tiempo completo al calcular los beneficios.

… ¿te divorciaste?

Los derechos de pensión normalmente se consideran como parte de los activos de una pareja. Hay una serie de opciones disponibles para el Tribunal al momento de lidiar con los derechos de pensión y cumpliremos con las instrucciones indicadas por un tribunal. Si necesitas más información sobre pensiones, comunícate con el Equipo de servicios para miembros.

Servicio pensionable

Cualquier período continuo en años y meses completos durante los cuales fue miembro contribuyente del Plan Horizon hasta el 31 de diciembre de 2007.

Miembro continuo

Es miembro permanente si era miembro activo del Plan Horizon el 31 de diciembre de 2007, cuando se cerró como resultado de los cambios en las pensiones de la Compañía.

A partir del 1 de enero de 2008, ya no pudo desarrollar más servicios pensionables bajo el Plan Horizon. Sin embargo, los beneficios obtenidos hasta esa fecha están protegidos y se benefician de aumentos anuales (conocidos como revalorización mejorada) desde el 31 de diciembre de 2007 hasta su jubilación.

Seguirá siendo un miembro continuo hasta que deje el Plan, tome sus beneficios o muera.

Ex miembro continuo

Un miembro continuo que dejó Siemens después del 31 de diciembre de 2007 o que voluntariamente optó por no ser miembro continuo (para administrar su puesto de subsidio vitalicio, por ejemplo).

Límites máximos

Para el año fiscal 2020/21, el límite de ganancias es de £170,400 al año. Aumenta ampliamente en línea con los aumentos en el Índice de Precios Minoristas (RPI). Los límites máximos del Esquema de Beneficios Siemens se aplican solo a los beneficios de su Plan. Es posible que tenga más Plan de ahorro de pensiones de Siemens beneficios que exceden estos límites.

Subsidio de por vida

Por favor, vaya a la sección de recursos para leer más sobre esta asignación aquí.

Asignación anual

Por favor, vaya a la sección de recursos para leer más sobre esta asignación aquí.

Los AVC y EDC también están limitados por la asignación anual. Cualquier AVC o EDC pagado por encima de la asignación anual incurrirá en un cargo fiscal.

Una asignación anual reducida se aplica en algunas circunstancias, como para personas con altos ingresos o para cualquier persona que haya aprovechado los beneficios flexibles de compra de dinero. Para obtener más información, comuníquese con Equipo de Servicios para Miembros.

Cónyuge

La persona con la que está legalmente casado en la fecha de su muerte. De acuerdo con la Ley de Asociación Civil de 2004, las parejas del mismo sexo que hayan pasado por una ceremonia civil serán tratadas como cónyuges con respecto al pago de cualquier beneficio por contrato acumulado después del 6 de abril de 1988. Además, serán tratados como cónyuges en todos los aspectos con respecto a los beneficios obtenidos después del 5 de diciembre de 2005.

Si no está casado o no está en una unión civil registrada, o no vive con un cónyuge, esta definición también incluye a cualquier persona que, en opinión de los Fideicomisarios, dependiera de usted financieramente o debido a una discapacidad o tuviera una relación financiera de dependencia mutua con usted.

Fecha de salida anterior al 1 de enero de 2008

La fecha, que es anterior al 1 de enero de 2008, en la que dejó de ser miembro activo del Plan de Beneficios de Jubilación Schroders o del Plan Horizon.

Salario pensionable final

Su pago contractual anual básico (excluyendo cualquier pago variable recibido, como bonos o horas extras) en los 12 meses inmediatamente anteriores a dejar la membresía activa.

Servicio pensionable

Cualquier período continuo en años y meses completos durante los cuales fue miembro contribuyente del Plan Horizon hasta el 31 de diciembre de 2007.

Revaluación estatutaria

Esta es una forma de indexación limitada de beneficios prescrita por la ley. Requiere que los beneficios diferidos se indexen desde su fecha de salida hasta la fecha en que entran en pago o hasta la fecha en que transfiere sus beneficios a un nuevo plan de empleador o plan de pensiones personal, o a su fecha normal de jubilación.

Esta indexación se basa actualmente en el aumento del Índice de Precios al Consumidor (IPC) sujeto a un máximo del 5% anual para los beneficios acumulados antes de abril de 2009 y del 2,5% anual para los beneficios acumulados después de esa fecha.

Límite salarial

Un aumento del 2% por encima del aumento porcentual anual en el RPI para septiembre en el año calendario anterior. Para años parcial, el tope salarial se calcula utilizando el aumento en el RPI desde septiembre del año calendario anterior hasta el mes que cae 4 meses antes del mes anterior a la fecha de salida o fecha de pago. Además, el elemento del 2% del tope salarial se prorrariza aplicando la fórmula (2/12)% x número de meses calendario completados desde el 1 de enero anterior.

Fecha de pago

La fecha más temprana de la fecha en que se jubile y obtenga una pensión, muera, transfiera beneficios o llegue a la fecha normal de jubilación.

Niño elegible

Cualquier hijo del miembro (incluido un hijastro o un niño legalmente adoptado) que sea menor de 18 años o, si está en educación de tiempo completo o training profesional, sea menor de 23 años, o dependiera del miembro en el momento de su muerte debido a incapacidad física o mental.