Plan de legado

¿Cómo se calculan sus prestaciones?

En general, sus prestaciones del plan anterior se revalorizan hasta la fecha en que se pagan, tal como se describe en las distintas secciones siguientes, y tiene la opción de aceptar algunas de esas prestaciones como suma en metálico, también se describe a continuación.

Puede optar por sacrificar parte de su pensión para aumentar la pensión de cónyuge, familiar a cargo o hijo elegible en caso de fallecimiento. Encontrará más información en Equipo de servicios a miembros.

Si es exmiembro de SMT, la totalidad de su pensión se describe como pensión de período especial y está sujeta a las normas de revalorización adicionales descritas en esa sección.

Si es exmiembro de la SBT o exmiembro de la PFP, parte de su pensión puede ser una pensión de período especial. Si necesita saber si esto se aplica a usted, póngase en contacto con Equipo de servicios a miembros.

Si es exmiembro del VAI, las normas de pensión de período especial no se le aplican.

¿Cómo se revalúan sus prestaciones?

Sus prestaciones al 31 de diciembre de 2007 o su fecha de salida anterior al 1 de enero de 2008, si es anterior, se revalorizan cada año hasta que se jubile o muera. La forma en que se revalúen sus prestaciones depende de si es:

• Miembro continuo, o
• Antiguo miembro continuo, o
• Miembro diferido

Mejora de la revalorización de las prestaciones para los miembros que siguen y que siguen en activo: descripción general

Sus prestaciones se revalúan cada año hasta que se jubile o muera. Normalmente, las prestaciones se revalorizan de acuerdo con las condiciones legales de revaluación, pero sus prestaciones también se revalorizan en condiciones mejoradas, lo que puede dar un mejor resultado. Cuando reciba sus prestaciones, se pagará el mejor de los dos resultados.

La revalorización mejorada se compone de:

• La revaluación relacionada con el salario y
• Revalorizaciones de tipo legal

Mejora de la revalorización de las prestaciones para los miembros continuos y anteriores: revalorización relacionada con el salario

Esto conserva algún enlace a los salarios hasta 2023 o hasta que deje de ser miembro continuo. A medida que su salario aumente, también lo harán sus prestaciones. Los elementos relacionados con el salario son:

• Una revaluación anual que comenzó el 1 de enero de 2009. El valor de sus prestaciones en la anterior.

  El 1 de enero se revalúa según el aumento porcentual de su último salario pensionable a lo largo del año, sujeto al tope salarial.

La última revalorización anual tendrá lugar como muy pronto el 1 de enero de 2023, el 1 de enero del año en que reciba sus prestaciones o el 1 de enero del año en que deje Siemens.

• Se aplica una revalorización parcial si se va o se queda con sus prestaciones antes del 1 de enero de 2023. El valor de sus prestaciones del 1 de enero anterior se revalúa en función del aumento porcentual de su último salario pensionable a lo largo del año parcial, sujeto al tope salarial.

Mejora de la revalorización de las prestaciones para los miembros continuos y anteriores: revalorizaciones de tipo legal

No son exigidos por la ley, pero proporcionan el mismo resultado que la revalorización legal habría obtenido si se hubiera aplicado durante los períodos pertinentes. La revalorización de tipo legal se utiliza para proporcionar:

• Un nivel mínimo de prestación (subyacente), con el que se comparan los elementos relacionados con el salario, y que se aplica a partir de:

» Del 1 de enero de 2008 a su fecha de salida si es antes del 1 de enero de 2023

» Del 1 de enero de 2008 al 1 de enero de 2023 si sigue siendo miembro continuo en esa fecha.

O

• Se aplicó una revalorización adicional durante los períodos en los que los elementos relacionados con el salario ya no se aplican, es decir, a partir de:

» su fecha de salida a la fecha de pago

» Del 1 de enero de 2023 a su fecha de salida (si es anterior a los 65 años)

» Del 1 de enero de 2023 a la fecha de pago si no ha dejado Siemens anteriormente

Puede que no todos estos elementos se apliquen a usted, ya que dependen de varios factores. Por ejemplo, si sigue empleado en Siemens hasta que reciba sus prestaciones, las referencias a la fecha en que se vaya no se le aplicarán. Del mismo modo, si recibe sus prestaciones antes del 1 de enero de 2023, las referencias a la revalorización después de esa fecha tampoco se aplicarán a usted.

Recuerde que estas revalorizaciones mejoradas solo se aplican si dan un resultado mejor que el que se obtendría con la revaluación legal.

Revalorización de las prestaciones para los miembros aplazados

Entre la fecha de su partida y la jubilación o el fallecimiento, sus prestaciones diferidas se indexan según la revaluación legal. Esto ayuda a preservar el valor de sus prestaciones.

Pensión de período especial

Las pensiones de los antiguos miembros de la SMT y parte de las pensiones de algunos exmiembros de la SBT y de algunos exmiembros de la PFP se describen como pensiones de período especial. Estas pensiones no se reducen si se cobran después de los 60 años y cualquier reducción que se aplique a las pensiones cobradas antes de los 60 años se calcula por referencia a los 60 años y no a los 65.

Además, si cobra su pensión después de los 60 años, la revalorización de los 60 años a la fecha en que reciba su pensión o a los 65 años será la más favorable de:

Si es miembro continuo:

• revalorización mejorada
• revalorización mejorada hasta los 60 años, mejor entre una revalorización mejorada o un aumento determinado por los fideicomisarios en función del asesoramiento actuarial con respecto al período posterior a los 60 años
• revaluación de tipo legal hasta los 60 años y luego un aumento determinado por los fideicomisarios en materia de asesoramiento actuarial con respecto al período posterior a los 60 años
• revaluación legal

Si es un miembro aplazado o un antiguo miembro continuo cuya fecha de salida fue antes de los 60 años:

• revaluación de tipo legal desde la fecha de su partida hasta los 60 años y, a continuación, un aumento determinado por los fideicomisarios en función del asesoramiento actuarial con respecto al período posterior a los 60 años
• revaluación legal

Si es un antiguo miembro continuo cuya fecha de salida fue después de los 60 años:

• en cuanto a la continuación de los miembros con respecto al período hasta su fecha de licencia, más cuanto mejor sea la revalorización legal o un aumento determinado por los fideicomisarios en función del asesoramiento actuarial con respecto al período posterior a la fecha de su salida
• revaluación legal

Suma global al jubilarse

Puede renunciar a una parte de su pensión y tomarla como una suma en efectivo libre de impuestos, aproximadamente hasta el 25% del valor de todas sus prestaciones de pensión de Siemens, hasta la asignación vitalicia disponible. Vaya a la sección de recursos para obtener más información sobre esta asignación aquí.

Para los miembros que continúan y los antiguos miembros que continúan, parte o la totalidad de cualquier suma en efectivo libre de impuestos puede provenir de su Plan de ahorro para pensiones de Siemens beneficios y/o cuenta de contribuciones voluntarias adicionales (si corresponde). Esto significa que el importe de su pensión del Plan Legacy al que tiene que renunciar para obtener una suma global puede reducirse, posiblemente a cero. Debería considerar la posibilidad de solicitar asesoramiento financiero independiente antes de tomar cualquier decisión que pueda reducir su pensión del Plan Legacy.

Cobrar su pensión: descripción general

La jubilación significa cosas diferentes para diferentes personas. Es posible que algunos quieran jubilarse anticipadamente, mientras que otros pueden optar por trabajar después de los 65 años y posponer el pago de sus prestaciones, por lo que el plan le da varias opciones.

Puede:

• empiece a cobrar su pensión a los 65 años
• empezar a cobrar su pensión antes o después de los 65 años
• empiece a cobrar su pensión por problemas de salud.

Su pensión se pagará mensualmente a partir del primer día hábil del mes siguiente a su jubilación.

Tiene las siguientes opciones al jubilarse:

Jubilación anticipada

Puede jubilarse a partir de los 55 años (pasará a 57 en 2028). Necesitará el consentimiento de los fideicomisarios (y de la empresa si sigue siendo miembro) si tiene menos de la edad que aparece en la siguiente tabla (edad de permiso). En la tabla también se muestra la edad a partir de la cual puede percibir una pensión que no se reduce porque se jubila anticipadamente (edad reducida). Si recibe su pensión a una edad más temprana, se reducirá en función de los factores que fije el fideicomisario siguiendo el consejo del actuario del plan y que están sujetos a cambios.

Sin embargo, cualquier parte de su pensión que sea una pensión de período especial se rige por las normas descritas en esa sección.

* solo miembros continuos

Es miembro sénior de VAI si esa fuera su clasificación en el esquema de VAI.

Es miembro de SMT desde hace mucho tiempo si no formó parte del grupo Landis and Gyr, estuvo en servicio antes del 1 de octubre de 1994 y avisó con 4 meses de antelación de su intención de recibir sus prestaciones.

*Si su plan anterior era el PFP:

• Las reducciones por jubilación anticipada solo se aplicarán a la pensión acumulada antes del 25 de mayo de 2001 si se jubila antes de los 62 años (no se aplicarán adiciones por jubilación tardía si se jubila entre 62 y 65 años);
• Las reducciones por jubilación anticipada solo se aplicarán a la pensión acumulada después del 25 de mayo de 2001 si se jubila antes de los 65 años; y
• se aplica un aumento del 4,8% a todas las pensiones acumuladas en la PFP.

Jubilación normal

Su fecha normal de jubilación es cuando cumple 65 años.

Jubilación tardía

Sus prestaciones aumentarán para tener en cuenta este retraso en el pago. No puede cobrar sus prestaciones después de los 75 años.

Mal estado de salud Jubilación

Si, tras seguir el consejo médico, los fideicomisarios están de acuerdo en que está y seguirá estando lo suficientemente incapacitado, puede solicitar sus prestaciones anticipadamente a cualquier edad. Su pensión se reducirá para reflejar el pago anticipado.

Cuando muera, el plan ofrece una serie de prestaciones para su familia y las personas a su cargo.

Descripción general

Los fideicomisarios tienen la facultad discrecional de decidir cómo se divide su prestación por fallecimiento entre sus familiares, personas a cargo, representantes personales legales o beneficiarios designados. De esta forma, el pago se puede hacer más rápido y es poco probable que las prestaciones atraigan el impuesto de sucesiones.

Sin embargo, puede nominar a sus beneficiarios iniciando sesión en My Work Pension y los fideicomisarios le prestarán mucha atención. Puede encontrar el formulario en «Su cuenta», en el menú. Sería prudente mantenerlo al día si sus circunstancias cambian: si se casa, registra una unión civil, se separa o se divorcia o tiene hijos. Incluso si es soltero o no tiene hijos, puede que tenga familiares o amigos cercanos a los que quiera que los fideicomisarios tengan en cuenta.

Si muere antes de cobrar su pensión

Suma en efectivo

Si contribuye activamente a la Plan de ahorro para pensiones de Siemens se pagará una suma en efectivo a sus familiares, personas a cargo, representantes legales personales o beneficiarios designados. Será el más alto de:

• 3 veces su salario de prestación por fallecimiento más el valor de su Plan de ahorro para pensiones de Siemens fondo (excluyendo cualquier AVC, EDC o transferencia) en la fecha en que muera; o
• 6 veces su salario en prestaciones por fallecimiento.

En cualquier caso, el valor de sus AVC, EDC o transferencias se añade a la suma en efectivo.

La suma en efectivo estará libre de impuestos siempre y cuando el valor de todas las sumas en efectivo de todos sus planes de pensiones sea inferior al subsidio vitalicio. Vaya a la sección de recursos para obtener más información sobre esta asignación aquí. También habrá una suma en efectivo igual al reembolso de las contribuciones pagadas a su plan Legacy, más el valor de cualquiera de sus contribuciones voluntarias adicionales (AVC) y contribuciones dirigidas a los empleados (EDC) pagadas antes del 31 de diciembre de 2007. Los fideicomisarios tienen la facultad discrecional de decidir cómo se divide la suma en efectivo entre sus familiares, personas a cargo, representantes personales legales o beneficiarios designados.

Si ya no contribuye a la Plan de ahorro para pensiones de Siemens Se pagará una suma en efectivo del valor del fondo de su plan, un reembolso de las contribuciones pagadas al Plan Legacy antes del 31 de diciembre de 2007, más el valor de cualquiera de sus contribuciones voluntarias adicionales (AVC) y contribuciones dirigidas a los empleados (EDC) pagadas antes del 31 de diciembre de 2007. Los fideicomisarios tienen la facultad discrecional de decidir cómo se divide la suma en efectivo entre sus familiares, personas a cargo, representantes personales legales o beneficiarios designados.

Si su plan anterior era el PFP, se pagará su fondo AVC, pero estará sujeto a un pago adicional calculado como la diferencia positiva (si la hubiera) entre:

• Contribuciones realizadas al Fondo AVC con intereses (en línea con el tipo de interés del Banco de Inglaterra) hasta la fecha de la fusión; y
• El valor del Fondo AVC en la fecha de la fusión.

Pensión de cónyuge

Si fallece antes de cobrar su pensión, se pagará una pensión de cónyuge igual al 50% de la pensión que habría recibido si se hubiera jubilado en la fecha de su fallecimiento.

Si su plan anterior era el PFP, y si es miembro continuo y muere antes de cobrar su pensión, la pensión del cónyuge es del 25% del salario pensionable del miembro en la fecha de su fallecimiento.

Si fallece tras recibir su pensión, se pagará una pensión de cónyuge igual a la mitad de la pensión que recibía cuando falleció (esto no incluirá ninguna de sus pensiones compradas a través de AVC si esa pensión se describió como «vida de soltero» o equivalente). Si redujo su pensión para quedarse con una suma en efectivo cuando se jubiló, esta reducción se ignorará.

Si es más de 10 años mayor que su cónyuge o pareja, los fideicomisarios tienen la facultad discrecional de reducir su pensión.

Pensión por hijo elegible

Se pagará una pensión basada en la pensión del cónyuge por cada uno de sus hijos que reúnan los requisitos de la siguiente manera.

Si hay más de 3 hijos, las pensiones para 3 niños se dividirán en partes iguales entre todos sus hijos.

Pensión para un familiar a cargo

En determinadas circunstancias, se puede pagar una pensión en virtud de la escritura y las reglas del fideicomiso del plan a una o más de sus personas a cargo. En términos generales, para estos fines, un dependiente es:

• cualquier persona que dependa económicamente de usted o con la que tenga una relación de dependencia mutua;
• o cualquier niño que no haya cumplido 18 años o que esté estudiando o formándose a tiempo completo hasta los 23 años o que dependa de usted por una discapacidad.

Si muere tras cobrar su pensión.

Suma en efectivo: garantía de 5 años

Si fallece dentro de los 5 años de su jubilación, se le pagará una suma en efectivo igual al saldo de 5 años de cuotas de su pensión. Para obtener información sobre la suma en efectivo que se paga si se jubila más tarde y muere después de los 75 años, póngase en contacto con Equipo de servicios a los miembros.

Pensión de cónyuge

La pensión del cónyuge se pagará igual a la mitad de la pensión que recibía cuando falleció (esto no incluirá ninguna de sus pensiones compradas a través de AVC si esa pensión se describió como «vida de soltero» o equivalente). Si redujo su pensión para quedarse con una suma en efectivo cuando se jubiló, esta reducción se ignorará.

Sin embargo, si parte de la pensión que recibía cuando murió procedía de AVC, la pensión del cónyuge con respecto a esa parte de su pensión puede ser superior o inferior al 50%, según las opciones que ejerció cuando comenzó su pensión.

Si es más de 10 años mayor que su cónyuge o pareja, los fideicomisarios tienen la facultad discrecional de reducir su pensión.

Pensión por hijo elegible

Se pagará una pensión basada en la pensión del cónyuge por cada uno de sus hijos que cumplan los requisitos de la siguiente manera.

Si hay más de 3 hijos, las pensiones para 3 niños se dividirán en partes iguales entre todos sus hijos.

Pensión para un familiar a cargo

En determinadas circunstancias, se puede pagar una pensión en virtud de la escritura y las reglas del fideicomiso del plan a una o más de sus personas a cargo. En términos generales, para estos fines, un dependiente es:

• cualquier persona que dependa económicamente de usted o con la que tenga una relación de dependencia mutua;
• o cualquier niño que no haya cumplido 18 años o que esté estudiando o formándose a tiempo completo hasta los 24 años o que dependa de usted por una discapacidad

Una vez en pago, su pensión del Plan Legacy está sujeta a revisiones anuales de acuerdo con el índice de precios minoristas (RPI).

Se garantiza que su pensión del Plan Legacy, que no forme parte de ningún elemento de la pensión mínima garantizada (GMP), aumentará cada año el 1 de abril debido al aumento del RPI durante los 12 meses hasta el diciembre anterior. Si el RPI no aumenta, su pensión se mantendrá en el mismo nivel (no disminuirá).

En general, el aumento se limita al 5%, pero es posible que se apliquen otras normas según su plan anterior y la pensión derivada de algunos períodos de servicio.

• Si fuera miembro de SBT y no fuera miembro de Landis y Gyr ni de Baxi, no hay ningún aumento automático con respecto al servicio anterior al 6 de abril de 1997.
• Si fuera miembro de SMT, el aumento con respecto al servicio anterior al 6 de abril de 1997 y al servicio posterior al 5 de abril de 2006 se limita al 3%.
• Si fuera miembro de VAI, el aumento con respecto al servicio anterior al 6 de abril de 2002 no será inferior al 3%.

Los aumentos de las pensiones se prorratean para las jubilaciones de medio año. Los aumentos aplicados dependen de cuándo se acumularon las prestaciones, de cuáles se acumularon y del plan de pensiones. Recibirá una carta y una boleta de pago cada año informándole de su aumento.

Puede transferir el valor equivalente en efectivo de su pensión diferida a un nuevo plan de empleador o plan de pensiones personal.

... ¿trabajaba a tiempo parcial?

Aún recibe toda la gama de beneficios del plan. Sin embargo, para garantizar que sus prestaciones reflejen sus horas de trabajo a tiempo parcial, su salario pensionable a tiempo parcial y su servicio pensionable se reexpresaron en términos de sus equivalentes a tiempo completo al calcular sus prestaciones.

... ¿se divorcia?

Los derechos de pensión normalmente se tienen en cuenta como parte del patrimonio de una pareja. El Tribunal tiene varias opciones disponibles para tratar los derechos de pensión y seguiremos las instrucciones del tribunal. Si necesita más información sobre la pensión, póngase en contacto con el Equipo de servicios a miembros.

Plan anterior

El Plan de Pensiones de Tecnología Magnética (SMT) de Siemens, el Plan de Prestaciones de Jubilación (SBT) de Siemens Building Technologies, el Plan de Pensiones Limitadas (VAI) de VAIT Industries (Reino Unido) o el Plan de Pensiones de Bomberos, Seguridad y Protección (PFP) de Siemens.

Servicio pensionable

Cualquier período continuo en años y meses completos durante el que fue miembro contribuyente del Plan anterior hasta el 31 de diciembre de 2007.

Miembro continuo

Es miembro continuo si era miembro activo del plan anterior el 31 de diciembre de 2007, cuando este cerró como resultado de los cambios en las pensiones de la empresa, ha permanecido empleado en Siemens y no ha recibido ninguna prestación.

A partir del 1 de enero de 2008, ya no pudo acumular más servicio pensionable con el plan anterior. Sin embargo, las prestaciones acumuladas hasta esa fecha están protegidas y se benefician de los aumentos anuales (lo que se conoce como revalorización mejorada) a partir del 31 de diciembre de 2007 hasta que se jubile.

Seguirá siendo miembro continuo hasta que deje el Plan, reciba sus prestaciones o muera.

Ex miembro continuo

Un miembro continuo que dejó Siemens el 31 de diciembre de 2007.

Límites máximos

Para el ejercicio fiscal 2020/21, el límite de ingresos es de 170.400 libras al año. Aumenta en líneas generales en línea con los aumentos del índice de precios minoristas (RPI). El límite salarial no se aplica a nadie que se haya unido al plan de su antiguo empleador antes del 1 de junio de 1989. Los límites máximos del plan de prestaciones de Siemens se aplican únicamente a las prestaciones del plan. Puede que tenga más Plan de ahorro para pensiones de Siemens beneficios que superan estos límites.

Subsidio vitalicio

Vaya a la sección de recursos para obtener más información sobre esta asignación aquí.

Subsidio anual

Vaya a la sección de recursos para obtener más información sobre esta asignación aquí.

Los AVC y los EDC también están limitados por la asignación anual. Cualquier AVC o EDC que se pague por encima de la asignación anual incurrirá en impuestos.

Se aplica una asignación anual reducida en algunas circunstancias, como a las personas con altos ingresos o a cualquier persona que haya aprovechado las prestaciones flexibles de compra de dinero. Para obtener más información, póngase en contacto con Equipo de servicios a miembros.

Cónyuge

La persona con la que está legalmente casado en la fecha de su muerte. De acuerdo con la Ley de Unión Civil de 2004, las parejas del mismo sexo que hayan asistido a una ceremonia civil serán tratadas como cónyuges en lo que respecta al pago de cualquier prestación contratada acumulada después del 6 de abril de 1988. Además, serán tratados como cónyuges en todos los aspectos con respecto a las prestaciones acumuladas después del 5 de diciembre de 2005.

Si no está casado o no forma una unión civil registrada, o no vive con su cónyuge, esta definición también incluye a cualquier persona que, en opinión del fideicomisario, dependiera de usted económicamente o por discapacidad o que tuviera una relación financiera de dependencia mutua con usted.

Niño elegible

Un hijo elegible es cualquier hijo de un miembro (incluido un hijo o hijastro adoptado legalmente) que sea menor de 18 años o, si estudia a tiempo completo, sea menor de 23 años o que dependiera del miembro en el momento de su muerte por incapacidad física o mental.

Salario pensionable final

Esto solo es relevante para la aplicación de la revalorización mejorada. Si su plan anterior era el VAI, el salario final pensionable en cualquier fecha significará el más alto de:

• Salario pensionable ganado en los 12 meses anteriores
• La mejor media anual del salario pensionable en dos períodos consecutivos de doce meses que terminen el 5 de abril de los diez años anteriores a la fecha correspondiente.

De lo contrario, su salario pensionable final en cualquier fecha significa la cifra media anual obtenida a partir de su salario pensionable en cualquier período continuo de 36 meses de servicio pensionable en los 10 años anteriores a la fecha correspondiente.

Límite salarial

Un aumento del 2% por encima del aumento porcentual anual del RPI de septiembre del año calendario anterior. Para los años parciales, el tope salarial se calcula utilizando el aumento del RPI desde septiembre del año natural anterior hasta el mes que cae 4 meses antes del mes de la fecha de salida o de pago, la primera. Además, el elemento del 2% del tope salarial se prorratea aplicando la fórmula (2/12)% x número de meses naturales completados desde el 1 de enero anterior.

Revalorización legal

Se trata de una forma de indexación limitada de las prestaciones prescritas por la ley. Exige que las prestaciones diferidas se indexen desde su fecha de salida hasta la fecha en que se pagan o hasta la fecha en que transfiere sus prestaciones a un nuevo plan empresarial o plan de pensiones personal, o a su fecha normal de jubilación.

Esta indexación se basa actualmente en la subida del índice de precios al consumo (IPC), con un máximo del 5% anual para las prestaciones acumuladas antes de abril de 2009 y del 2,5% anual para las prestaciones acumuladas después de esa fecha.

Pensión mínima garantizada (GMP)

El importe mínimo de pensión que recibirá si acumuló el servicio pensionable entre el 6 de abril de 1978 y el 5 de abril de 1997.

Salario pensionable

Esto solo es relevante para calcular el salario final pensionable con el fin de aplicar la revalorización mejorada. Si su servicio en el plan anterior comenzó en junio de 1989 o después, los cálculos descritos están sujetos al límite de ingresos.

Si su plan anterior era SMT, su salario pensionable significa el importe total del salario base más la prima por turno, las horas extras y las bonificaciones (si las hubiera) que recibió de la empresa en los doce meses anteriores al 31 de diciembre, con un límite del 150% del salario base recibido durante el mismo período. Se supondrá que la cifra calculada se pagó en cantidades mensuales iguales durante los 12 meses anteriores a la fecha de cálculo del 31 de diciembre. Si su salario pensionable se calcula en cualquier otra fecha que no sea el 31 de diciembre, el salario pensionable entre el 1 de enero y la fecha correspondiente no tendrá un límite. De lo contrario, su salario pensionable significa el salario o salario anual contractual básico total.

Si su plan anterior era PFP, su salario pensionable es el salario base anual más la media de cualquier comisión recibida durante los tres años anteriores (o un período más corto en el que se recibió la comisión).