Plan Horizon

¿Cómo se calculan sus prestaciones? Si se unió al plan de prestaciones de jubilación de Schroders antes del 1 de enero de 1991Sus prestaciones se calculan el 31 de diciembre de 2007 o su fecha de salida anterior al 1 de enero de 2008 si es anterior. Se calculan como una proporción (tomada del cuadro siguiente) de su pensión completa a los 60 años (fecha normal de jubilación), en función de su último salario pensionable al 31 de diciembre de 2007 o de su fecha de licencia anterior al 1 de enero de 2008, si es anterior. Esta proporción se ajusta entonces entre el servicio pensionable que realmente haya completado dividido entre el servicio pensionable que habría completado antes de los 60 años. He aquí un ejemplo: un miembro completó 10 años de servicio pensionable el 31 de diciembre de 2007 y habría completado 15 años de servicio pensionable a los 60 años. Su último salario pensionable al 31 de diciembre de 2007 era de 24 000 libras.

• Utilizando la proporción correspondiente tomada del cuadro siguiente, su pensión completa a los 60 años es:

  24/60 x 24 000 libras = 9 600 libras al año

• Esto se ajusta por el servicio real (10 años) dividido por el servicio potencial hasta los 60 años (15 años):

  9.600 libras x 10/15 = 6.400 libras al año

Si se unió al plan de prestaciones de jubilación de Schroders después del 1 de enero de 1991

Sus prestaciones se acumularon a razón de 1/45 de su último salario pensionable por cada año de servicio pensionable hasta el 31 de diciembre de 2007 o su fecha de licencia anterior al 1 de enero de 2008, si es anterior, con sujeción a los límites máximos.

¿Cómo se revalúan sus prestaciones?

Sus prestaciones al 31 de diciembre de 2007 o su fecha de salida anterior al 1 de enero de 2008, si es anterior, se revalorizan cada año hasta que se jubile o muera. La forma en que se revalúen sus prestaciones depende de si es:

• Miembro continuo, o
• Ex miembro continuo. O
• Miembro diferido.

Mejora de la revalorización de las prestaciones para los miembros que siguen y que siguen en activo: descripción general

Sus prestaciones se revalúan cada año hasta que se jubile o muera. Normalmente, las prestaciones se revalorizan de acuerdo con las condiciones legales de revaluación, pero sus prestaciones también se revalorizan en condiciones mejoradas, lo que puede dar un mejor resultado. Cuando reciba sus prestaciones, se pagará el mejor de los dos resultados.

La revalorización mejorada se compone de:

• La revaluación relacionada con el salario y
• Revalorizaciones de tipo legal

Mejora de la revalorización de las prestaciones para los miembros continuos y anteriores: revalorización relacionada con el salario

Esto conserva algún enlace a los salarios hasta 2023 o hasta que deje de ser miembro continuo, si es antes. A medida que su salario aumente, también lo harán sus prestaciones.

Los elementos relacionados con el salario son:

• Una revaluación anual que comenzó el 1 de enero de 2009. El valor de sus prestaciones del 1 de enero anterior se revalúa en función del aumento porcentual de su último salario pensionable a lo largo del año, sujeto al tope salarial.

  La última revalorización anual tendrá lugar como muy pronto el 1 de enero de 2023, el 1 de enero del año en que reciba sus prestaciones o el 1 de enero del año en que deje Siemens.

• Se aplica una revalorización parcial si se va o se queda con sus prestaciones antes del 1 de enero de 2023. El valor de sus prestaciones del 1 de enero anterior se revalúa en función del aumento porcentual de su último salario pensionable a lo largo del año parcial, sujeto al tope salarial.

Mejora de la revalorización de las prestaciones para los miembros continuos y anteriores: revalorizaciones de tipo legal

No son exigidos por la ley, pero proporcionan el mismo resultado que la revalorización legal habría obtenido si se hubiera aplicado durante los períodos pertinentes. La revalorización de tipo legal se utiliza para proporcionar:

Un nivel mínimo de prestación (subyacente), con el que se comparan los elementos relacionados con el salario, y que se aplica a partir de:

• Del 1 de enero de 2008 a su fecha de salida si es antes del 1 de enero de 2023
• Del 1 de enero de 2008 al 1 de enero de 2023 si sigue siendo miembro continuo en esa fecha.

O

Se aplicó una revalorización adicional para los períodos en los que los elementos relacionados con el salario ya no se aplican, es decir, a partir de:

• su fecha de salida a la fecha de pago
• Del 1 de enero de 2023 a su fecha de salida (si es anterior a los 60 años)
• Del 1 de enero de 2023 a la fecha de pago si no ha dejado Siemens anteriormente.

Puede que no todos estos elementos se apliquen a usted, ya que dependen de varios factores. Por ejemplo, si sigue empleado en Siemens hasta que reciba sus prestaciones, las referencias a la fecha en que se vaya no se le aplicarán. Del mismo modo, si recibe sus prestaciones antes del 1 de enero de 2023, las referencias a la revalorización después de esa fecha tampoco se aplicarán a usted.

Recuerde que estas revalorizaciones mejoradas solo se aplican si dan un resultado mejor que el que se obtendría con la revaluación legal.

Revalorización de las prestaciones para los miembros aplazados

Entre la fecha de su partida y la jubilación o el fallecimiento, sus prestaciones diferidas se indexan según la revaluación legal. Esto ayuda a preservar el valor de sus prestaciones.

Suma global al jubilarse

Puede renunciar a parte de su pensión y tomarla como una suma en efectivo libre de impuestos, aproximadamente hasta el 25% del valor de todas sus prestaciones de pensión de Siemens, hasta su asignación vitalicia disponible. Vaya a la sección de recursos para obtener más información sobre esta asignación aquí.

Para los miembros que continúan y los antiguos miembros que continúan, parte o la totalidad de cualquier suma en efectivo libre de impuestos puede provenir de su Plan de ahorro para pensiones de Siemens beneficios. Esto significa que el importe de su pensión del Plan Horizon al que tiene que renunciar para obtener una suma global puede reducirse, posiblemente a cero. Debería considerar la posibilidad de solicitar asesoramiento financiero independiente antes de tomar cualquier decisión que pueda reducir su pensión del Plan Horizon.

Tiene las siguientes opciones al jubilarse:

Jubilación anticipada

Puede jubilarse a partir de los 55 años (pasará a 57 en 2028). Si se jubila antes de los 60 años, su pensión se reducirá. Su pensión de jubilación anticipada se basará en sus prestaciones al 31 de diciembre de 2007 o en la fecha en que abandone el Plan si es anterior (calculada como se ha explicado anteriormente), se revalorizará cada año hasta la jubilación y, a continuación, se reducirá en función de un factor de jubilación anticipada.

Jubilación normal

Su fecha normal de jubilación es el final del mes en el que cumple 65 años.

Jubilación tardía

Sus prestaciones aumentarán para tener en cuenta este retraso en el pago.

Mala salud Jubilación

Si, tras seguir el consejo médico, los fideicomisarios están de acuerdo en que está y seguirá estando lo suficientemente incapacitado, puede solicitar sus prestaciones anticipadamente a cualquier edad. Es posible que su pensión se reduzca para reflejar el pago anticipado.

Cuando muera, el plan ofrece una serie de prestaciones para su familia y las personas a su cargo.

Descripción general

Los fideicomisarios tienen la facultad discrecional de decidir cómo se divide su prestación por fallecimiento entre sus familiares, personas a cargo, representantes personales legales o beneficiarios designados. De esta forma, el pago se puede hacer más rápido y es poco probable que las prestaciones atraigan el impuesto de sucesiones.

Sin embargo, puede nominar a sus beneficiarios iniciando sesión en My Work Pension y los fideicomisarios le prestarán mucha atención. Puede encontrar el formulario en «Su cuenta» del menú. Sería prudente mantenerlo al día si sus circunstancias cambian: si se casa, registra una unión civil, se separa o se divorcia o tiene hijos. Incluso si es soltero o no tiene hijos, puede que tenga familiares o amigos cercanos a los que quiera que los fideicomisarios tengan en cuenta.

Suma en efectivo

Si contribuye activamente a la Plan de ahorro para pensiones de Siemens se pagará una suma en efectivo a sus familiares, personas a cargo, representantes legales personales o beneficiarios designados. Será el más alto de:

• 3 veces su salario de prestación por fallecimiento más el valor de su

  Plan de ahorro para pensiones de Siemens

  fondo (excluyendo cualquier AVC, EDC o transferencia) en la fecha en que muera; o

• 6 veces su salario en prestaciones por fallecimiento.

En cualquier caso, el valor de sus AVC, EDC o transferencias se añade a la suma en efectivo.

La suma en efectivo estará libre de impuestos siempre y cuando el valor de todas las sumas en efectivo de todos sus planes de pensiones sea inferior al subsidio vitalicio. Vaya a la sección de recursos para obtener más información sobre esta asignación aquí. También habrá una suma en efectivo igual al reembolso de las contribuciones pagadas a su Plan Horizon, más el valor de cualquiera de sus contribuciones voluntarias (AVC) adicionales y contribuciones dirigidas a los empleados (EDC) pagadas antes del 31 de diciembre de 2007. Los fideicomisarios tienen la facultad discrecional de decidir cómo se divide la suma en efectivo entre sus familiares, personas a cargo, representantes personales legales o beneficiarios designados.

Si ya no contribuye a la Plan de ahorro para pensiones de Siemens Se pagará una suma en efectivo del valor del fondo de su plan, un reembolso de las contribuciones pagadas al Plan Horizon antes del 31 de diciembre de 2007, más el valor de cualquiera de sus contribuciones voluntarias adicionales (AVC) y contribuciones dirigidas a los empleados (EDC) pagadas antes del 31 de diciembre de 2007. Los fideicomisarios tienen la facultad discrecional de decidir cómo se divide la suma en efectivo entre sus familiares, personas a cargo, representantes personales legales o beneficiarios designados.

Pensión de cónyuge

Si fallece antes de cobrar su pensión, se pagará una pensión de cónyuge igual al 50% de la pensión que habría recibido si se hubiera jubilado el día de su fallecimiento.

Si fallece tras recibir su pensión, se pagará una pensión de cónyuge igual a la mitad de la pensión que recibía cuando falleció (esto no incluirá ninguna de sus pensiones compradas a través de AVC si esa pensión se describió como «vida de soltero» o equivalente). Si redujo su pensión para quedarse con una suma en efectivo cuando se jubiló, esta reducción se ignorará.

Si es más de 10 años mayor que su cónyuge o pareja, los fideicomisarios tienen la facultad discrecional de reducir su pensión.

Pensión por hijo elegible

También se pagará una pensión equivalente al 25% de su derecho a pensión revalorizado en la fecha de su fallecimiento a sus hijos que cumplan los requisitos, hasta un máximo de 2 hijos. Si tiene más de 2 hijos, las pensiones para 2 niños se dividirán en partes iguales entre todos sus hijos.

Pensión para un familiar a cargo

En determinadas circunstancias, se puede pagar una pensión en virtud de la escritura y las reglas del fideicomiso del plan a una o más de sus personas a cargo. En términos generales, para estos fines, un dependiente es:

• cualquier persona que dependa económicamente de usted o con la que tenga una relación de dependencia mutua;
• o cualquier niño que no haya cumplido 18 años o que esté estudiando o formándose a tiempo completo hasta los 23 años o que dependa de usted por una discapacidad

Una vez en pago, su pensión del Plan Horizon está sujeta a revisiones anuales de acuerdo con el índice de precios minoristas (RPI).

Se garantiza que la pensión de su plan, que no forme parte de ningún elemento de la pensión mínima garantizada (GMP), aumentará cada año el 1 de abril debido al aumento del RPI durante los 12 meses hasta el diciembre anterior, hasta un máximo del 5%. Si el RPI no aumenta, su pensión se mantendrá en el mismo nivel (no disminuirá).

Los aumentos de las pensiones se prorratean para las jubilaciones de medio año. Los aumentos aplicados dependen de cuándo se acumularon las prestaciones, de cuáles se acumularon y del plan de pensiones. Recibirá una carta y una boleta de pago cada año informándole de su aumento.

Puede transferir el valor equivalente en efectivo de su pensión diferida a un nuevo plan de empleador o plan de pensiones personal.

... ¿trabajaba a tiempo parcial?

Aún recibe toda la gama de beneficios del plan. Sin embargo, para garantizar que sus prestaciones reflejen sus horas de trabajo a tiempo parcial, su salario pensionable a tiempo parcial y su servicio pensionable se reexpresaron en términos de sus equivalentes a tiempo completo al calcular sus prestaciones.

... ¿se divorcia?

Los derechos de pensión normalmente se tienen en cuenta como parte del patrimonio de una pareja. El Tribunal tiene varias opciones disponibles para tratar los derechos de pensión y seguiremos las instrucciones del tribunal. Si necesita más información sobre la pensión, póngase en contacto con el Equipo de servicios a miembros.

Servicio pensionable

Cualquier período continuo en años y meses completos durante el que haya sido miembro contribuyente del Plan Horizon hasta el 31 de diciembre de 2007.

Miembro continuo

Es miembro continuo si era miembro activo del Plan Horizon el 31 de diciembre de 2007, cuando este cerró como resultado de los cambios en las pensiones de la empresa.

A partir del 1 de enero de 2008, ya no pudo acumular más servicios pensionables en el marco del Plan Horizon. Sin embargo, las prestaciones acumuladas hasta esa fecha están protegidas y se benefician de los aumentos anuales (lo que se conoce como revalorización mejorada) a partir del 31 de diciembre de 2007 hasta que se jubile.

Seguirá siendo miembro continuo hasta que deje el Plan, reciba sus prestaciones o muera.

Ex miembro continuo

Un socio continuo que dejó Siemens después del 31 de diciembre de 2007 o que se retiró voluntariamente de seguir siendo miembro (para gestionar su puesto de asignación vitalicia, por ejemplo).

Límites máximos

Para el ejercicio fiscal 2020/21, el límite de ingresos es de 170.400 libras al año. Aumenta en líneas generales en línea con los aumentos del índice de precios minoristas (RPI). Los límites máximos del plan de prestaciones de Siemens se aplican únicamente a las prestaciones del plan. Puede que tenga más Plan de ahorro para pensiones de Siemens beneficios que superan estos límites.

Subsidio vitalicio

Vaya a la sección de recursos para obtener más información sobre esta asignación aquí.

Subsidio anual

Vaya a la sección de recursos para obtener más información sobre esta asignación aquí.

Los AVC y los EDC también están limitados por la asignación anual. Cualquier AVC o EDC que se pague por encima de la asignación anual incurrirá en impuestos.

Se aplica una asignación anual reducida en algunas circunstancias, como a las personas con altos ingresos o a cualquier persona que haya aprovechado las prestaciones flexibles de compra de dinero. Para obtener más información, póngase en contacto con Equipo de servicios a los miembros.

Cónyuge

La persona con la que está legalmente casado en la fecha de su muerte. De acuerdo con la Ley de Unión Civil de 2004, las parejas del mismo sexo que hayan asistido a una ceremonia civil serán tratadas como cónyuges en lo que respecta al pago de cualquier prestación contratada acumulada después del 6 de abril de 1988. Además, serán tratados como cónyuges en todos los aspectos con respecto a las prestaciones acumuladas después del 5 de diciembre de 2005.

Si no está casado o no forma una unión civil registrada, o no vive con su cónyuge, esta definición también incluye a cualquier persona que, en opinión del fideicomisario, dependiera de usted económicamente o por discapacidad o que tuviera una relación financiera de dependencia mutua con usted.

Fecha de salida anterior al 1 de enero de 2008

La fecha, anterior al 1 de enero de 2008, en la que dejó de ser miembro activo del plan de prestaciones de jubilación de Schroders o del Plan Horizon.

Salario pensionable final

Su paga contractual anual básica (excluyendo cualquier pago variable recibido, como bonificaciones u horas extras) en los 12 meses inmediatamente anteriores a dejar la membresía activa.

Servicio pensionable

Cualquier período continuo en años y meses completos durante el que haya sido miembro contribuyente del Plan Horizon hasta el 31 de diciembre de 2007.

Revalorización legal

Se trata de una forma de indexación limitada de las prestaciones prescritas por la ley. Exige que las prestaciones diferidas se indexen desde su fecha de salida hasta la fecha en que se pagan o hasta la fecha en que transfiere sus prestaciones a un nuevo plan empresarial o plan de pensiones personal, o a su fecha normal de jubilación.

Esta indexación se basa actualmente en la subida del índice de precios al consumo (IPC), con un máximo del 5% anual para las prestaciones acumuladas antes de abril de 2009 y del 2,5% anual para las prestaciones acumuladas después de esa fecha.

Límite salarial

Un aumento del 2% por encima del aumento porcentual anual del RPI de septiembre del año calendario anterior. Para los años parciales, el tope salarial se calcula utilizando el aumento del RPI desde septiembre del año natural anterior hasta el mes que cae 4 meses antes del mes de la fecha de salida o de pago, la primera. Además, el elemento del 2% del tope salarial se prorratea aplicando la fórmula (2/12)% x número de meses naturales completados desde el 1 de enero anterior.

Fecha de pago

La fecha más temprana en que se jubile y reciba una pensión, muera, transfiera las prestaciones o llegue a la fecha normal de jubilación.

Niño elegible

Cualquier hijo del miembro (incluido un hijastro o un hijo adoptado legalmente) que sea menor de 18 años o, si está cursando estudios o formación profesional a tiempo completo, sea menor de 23 años o dependiera del miembro en el momento de su muerte por incapacidad física o mental.