Horizontální plán

Jak se počítají vaše výhody? Pokud jste se připojili k Schrodersovi důchodovému systému před 1. lednem 1991Vaše dávky jsou vypočteny buď k 31. prosinci 2007, nebo k datu odchodu před 1. lednem 2008, pokud je dříve. Vypočítávají se jako podíl (převzatý z níže uvedené tabulky) vašeho plného důchodu ve věku 60 let (běžný den odchodu do důchodu) na základě vašeho konečného důchodového platu k 31. prosinci 2007 nebo datu odchodu před 1. lednem 2008, pokud byl dříve. Tento podíl se pak upraví o důchodovou službu, kterou jste skutečně absolvovali, dělenou důchodovou službou, kterou byste absolvovali do věku 60 let. Zde je příklad: Člen dokončil k 31. prosinci 2007 10letou důchodovou službu a do věku 60 let by dokončil patnáctiletou službu v důchodovém věku. Jejich konečný důchodový plat k 31. prosinci 2007 činil 24 000 liber.

• Při použití příslušného podílu převzatého z níže uvedené tabulky je jejich plný důchod ve věku 60 let:

  24/60 x 24 000 GBP = 9 600 GBP ročně

• To je upraveno skutečnou službou (10 let) dělenou potenciální službou do věku 60 (15 let):

  9 600 GBP x 10/15 = 6 400 liber ročně

Pokud jste se připojili k Schrodersovi důchodovému systému po 1. lednu 1991

Vaše dávky vzniklé ve výši 1/45 vašeho konečného důchodového platu za každý rok důchodové služby do 31. prosince 2007 nebo datum odchodu před 1. lednem 2008, pokud je dříve, s výhradou maximálních limitů.

Jak jsou vaše výhody přeceňovány?

Vaše dávky k 31. prosinci 2007 nebo datum odchodu před 1. lednem 2008, pokud byly dříve, se každoročně přehodnocují až do důchodu nebo do smrti. Způsob, jakým jsou vaše výhody přeceňovány, závisí na tom, zda jste:

• stálý člen, nebo
• Bývalý pokračující člen. nebo
• Odložený člen.

Posílené přecenění výhod pro pokračující a bývalé stálé členy - přehled

Vaše dávky jsou přehodnocovány každý rok, dokud neodejdete do důchodu nebo nezemřete. Obvykle jsou dávky přeceněny v souladu se zákonnými podmínkami přecenění, ale vaše výhody jsou také přeceněny za zvýšených podmínek, což může přinést lepší výsledek. Když využijete své výhody, bude vyplacen vyšší ze dvou výsledků.

Zvýšené přecenění se skládá z:

• přecenění související s platy a
• Přecenění statutárního typu

Zvýšené přecenění požitků pro pokračující a bývalé stálé členy - přecenění související se mzdovým poměrem

Tím se zachová určitý odkaz na platy až do roku 2023 nebo dokud nepřestanete být pokračujícím členem, pokud dříve. Jak se váš plat zvyšuje, zvýší se i vaše výhody.

Prvky související s platem jsou:

• Roční přecenění, které začalo 1. ledna 2009. Hodnota vašich dávek k předchozímu 1. lednu je přeceněna procentním zvýšením konečného důchodového platu v průběhu roku, s výhradou platového stropu.

  Poslední roční přecenění bude nejdříve 1. ledna 2023, 1. ledna roku, kdy čerpáte výhody, nebo 1. ledna roku, kdy opustíte Siemens.

• Pokud odejdete nebo využijete dávky před 1. lednem 2023, použije se přecenění na částečný rok. Hodnota vašich dávek k předchozímu 1. lednu se přecení procentním zvýšením konečného důchodového platu za částečný rok, s výhradou platového stropu.

Zvýšené přecenění požitků pro pokračující a bývalé stálé členy - přecenění statutárního typu

Ty nejsou vyžadovány zákonem, ale poskytují stejný výsledek, jaký by dosáhlo zákonné přecenění, kdyby se uplatňovalo v příslušných obdobích. Přecenění statutárního typu se používá k poskytnutí buď:

Minimální úroveň dávky (podpůrné), se kterou se porovnávají prvky související s platem, a platí od:

• 1. ledna 2008 do data vašeho odchodu, pokud je před 1. lednem 2023
• 1. ledna 2008 až 1. ledna 2023, pokud k tomuto datu zůstanete stálým členem.

NEBO

Dodatečné přecenění uplatněné pro období, kdy prvky související s platem již neplatí, a to z:

• datum odjezdu do data platby
• 1. ledna 2023 do data odchodu (pokud je starší než 60 let)
• 1. ledna 2023 do data platby, pokud jste dosud neopustili společnost Siemens.

Ne všechny tyto prvky se na vás mohou vztahovat, protože závisí na různých faktorech. Pokud například zůstanete zaměstnáni u společnosti Siemens, dokud nevyčerpáte výhody, odkazy na datum odchodu se na vás nebudou vztahovat. Podobně, pokud využijete své dávky před 1. lednem 2023, odkazy na přecenění po tomto datu se na vás nebudou vztahovat ani odkazy na přecenění po tomto datu.

Pamatujte, že tato zvýšená přecenění platí pouze v případě, že poskytují lepší výsledek, než by bylo dosaženo zákonným přeceněním.

Přecenění výhod pro odložené členy

Mezi datem odchodu a odchodem do důchodu nebo úmrtí, vaše odložené dávky jsou indexovány zákonným přeceněním. To pomáhá zachovat hodnotu vašich výhod.

Paušální částka na důchod

Můžete se vzdát části svého důchodu a brát jej jako bezdaňovou hotovostní částku, zhruba až 25% hodnoty všech vašich důchodových dávek Siemens, až do vašeho dostupného doživotního příspěvku. Přejděte do sekce zdrojů a přečtěte si více o tomto příspěvku zde.

Pro pokračující členy a bývalé pokračující členy může část nebo veškerá peněžní částka osvobozená od daně pocházet z vašeho Penzijní spořicí plán Siemens výhody. To znamená, že částka vašeho důchodu z programu Horizon Plan, které se musíte vzdát, abyste zajistili jednorázovou částku, může být snížena - možná na nulu. Než učiníte jakékoli rozhodnutí, které může snížit váš důchod z plánu Horizon, byste měli nejprve zvážit získání nezávislého finančního poradenství.

Při odchodu do důchodu máte následující možnosti:

Předčasný důchod

Můžete odejít do důchodu od 55 let (zvýšení na 57 v roce 2028). Pokud odejdete do důchodu před dosažením věku 60 let, bude váš důchod snížen. Váš předčasný starobní důchod bude založen na vašich dávkách k 31. prosinci 2007 nebo datu odchodu z plánu, pokud byl dříve (vypočítaný, jak je vysvětleno výše), každý rok přeceněn až do odchodu do důchodu a poté snížen o faktor předčasného odchodu do důchodu.

Normální důchod

Normální datum odchodu do důchodu je konec měsíce, ve kterém dosáhnete věku 65 let.

Pozdní odchod do důchodu

Vaše výhody budou zvýšeny, aby bylo možné tuto opožděnou platbu.

Nemocný odchod do důchodu

Pokud po získání lékařské pomoci správci souhlasí s tím, že jste a budete i nadále dostatečně neschopní, můžete své dávky čerpat brzy v jakémkoli věku. Váš důchod může být snížen, aby odrážel předčasnou platbu.

Když zemřete, plán nabízí řadu výhod pro vaši rodinu a závislé osoby.

Přehled

Správci mají právo rozhodnout, jak bude vaše peněžní dávka při úmrtí rozdělena mezi vaše příbuzné, závislé osoby, zákonné osobní zástupce nebo nominované příjemce. Tímto způsobem lze platbu provést rychleji a výhody pravděpodobně nebudou přitahovat dědickou daň.

Můžete však nominovat své příjemce přihlášením do My Work Pension a správci tomu budou věnovat velkou pozornost. Formulář naleznete v části „Váš účet“ v nabídce. Bylo by moudré udržovat to aktuální, pokud se vaše okolnosti změní - pokud se oženíte, zaregistrujte občanské partnerství, odloučit se nebo rozvést, nebo mít děti. I když nejste připojeni nebo nemáte děti, můžete mít členy rodiny nebo blízké přátele, které byste chtěli, aby správci zvážili.

Peněžní částka

Pokud aktivně přispíváte k Penzijní spořicí plán Siemens peněžní částka bude vyplacena vašim příbuzným, závislým osobám, zákonným osobním zástupcům nebo jmenovaným příjemcům. Bude vyšší z:

• 3 x váš plat dávky při úmrtí plus hodnota vašeho

  Penzijní spořicí plán Siemens

  fond (s výjimkou jakýchkoli AVC, EDC nebo převodů) v den, kdy zemřete; nebo

• 6 x váš plat dávky při úmrtí.

V obou případech se k peněžní částce přičte hodnota vašich AVC, EDC nebo převodů.

Peněžní částka bude osvobozená od daně, pokud je hodnota všech peněžních částek ze všech vašich důchodových systémů nižší než celoživotní příspěvek. Přejděte do sekce zdrojů a přečtěte si více o tomto příspěvku zde. K dispozici bude také peněžní částka rovnající se vrácení vašich příspěvků zaplacených do vašeho plánu Horizont plus hodnota jakýchkoli vašich dodatečných dobrovolných příspěvků (AVC) a příspěvků zaměřených na zaměstnance (EDC) zaplacených před 31. prosincem 2007. Správci mají právo rozhodnout, jak bude peněžní částka rozdělena mezi vaše příbuzné, závislé osoby, zákonné osobní zástupce nebo nominované příjemce.

Pokud již nepřispíváte Penzijní spořicí plán Siemens bude vyplacena peněžní částka hodnoty vašeho fondu plánu, vrácení vašich příspěvků zaplacených do plánu Horizont před 31. prosincem 2007 plus hodnota jakýchkoli vašich dodatečných dobrovolných příspěvků (AVC) a příspěvků zaměřených na zaměstnance (EDC) zaplacených před 31. prosincem 2007. Správci mají právo rozhodnout, jak bude peněžní částka rozdělena mezi vaše příbuzné, závislé osoby, zákonné osobní zástupce nebo nominované příjemce.

Manželský důchod

Pokud zemřete před čerpáním důchodu, bude manželovi vyplacen důchod ve výši 50% důchodu, který byste obdrželi, kdybyste odešli do důchodu v den vaší smrti.

Pokud zemřete po čerpání důchodu, bude důchod manželovi vyplacen ve výši poloviny důchodu, který jste pobírali, když jste zemřeli (nezahrnuje žádný důchod zakoupený prostřednictvím AVC, pokud byl tento důchod popsán jako „svobodný život“ nebo ekvivalent). Pokud jste snížili svůj důchod, abyste získali hotovostní částku, když jste odešli do důchodu, toto snížení bude ignorováno.

Pokud jste více než 10 let starší než váš manžel nebo partner, správci mají právo snížit svůj důchod.

Způsobilý dětský důchod

Důchod ve výši 25% vašeho přehodnoceného důchodového nároku k datu vaší smrti bude také vyplacen vašim způsobilým dětem, maximálně 2 děti. Pokud máte více než 2 děti, důchody pro 2 děti budou rozděleny rovnoměrně mezi všechny vaše děti.

Důchod pro závislou osobu

Za určitých okolností, důchod může být vyplácen podle svěřenecké listiny a pravidel systému jednomu nebo více vašim závislým osobám. Obecně řečeno, pro tyto účely je závislou osobou:

• jakákoli osoba, která je na vás finančně závislá nebo se kterou máte vztah vzájemné závislosti;
• nebo jakékoli děti, které nedosáhly věku 18 let nebo které jsou na plný úvazek ve vzdělávání nebo odborné přípravě do věku 23 let nebo které jsou na vás závislé z důvodu zdravotního postižení

Jakmile je váš důchod z programu Horizon Plan vyplacen, podléhá každoročním přezkumům v souladu s indexem maloobchodních cen (RPI).

Váš důchod z plánu, jiný než součást jakéhokoli prvku zaručeného minimálního důchodu (GMP), se zaručeně zvýší každý rok 1. dubna zvýšením RPI během 12 měsíců do předchozího prosince, a to až na maximálně 5%. Pokud se RPI nezvýší, váš důchod zůstane na stejné úrovni (nesníží se).

Zvýšení důchodů je poměrné pro částečné odchody. Použitá zvýšení závisí na tom, kdy byly dávky získány a na základě jakého penzijního plánu vznikly. Každoročně obdržíte dopis a výplatní pásek, který vás informuje o vašem zvýšení.

Peněžní ekvivalentní hodnotu odloženého důchodu můžete převést do nového zaměstnavatelského systému nebo osobního důchodového systému.

Pracoval jsi na částečný úvazek?

Stále získáte celou řadu výhod plánu. Aby se však zajistilo, že vaše dávky odrážejí vaši pracovní dobu na částečný úvazek, váš důchodový plat na částečný úvazek a důchodová služba byly při výpočtu vašich dávek znovu vyjádřeny jako ekvivalenty na plný úvazek.

... rozvedete se?

Nároky na důchod se obvykle berou v úvahu jako součást majetku páru. Soud má k dispozici řadu možností při řešení nároků na důchod a budeme dodržovat veškeré pokyny soudu. Pokud potřebujete více informací o důchodu, kontaktujte prosím Tým služeb pro členy.

Důchodová služba

Jakékoli nepřetržité období v letech a úplných měsících, během nichž jste byl přispívajícím členem plánu Horizont do 31. prosince 2007.

Pokračující člen

Jste stálým členem, pokud jste byli aktivním členem plánu Horizont k 31. prosinci 2007, kdy byl v důsledku změn důchodů společnosti uzavřen.

Od 1. ledna 2008 jste již nebyli schopni vybudovat další důchodové služby v rámci plánu Horizont. Dávky vytvořené do tohoto data jsou však chráněny a využívají roční zvýšení (známé jako zvýšené přecenění) od 31. prosince 2007 až do odchodu do důchodu.

Zůstanete trvalým členem, dokud neopustíte plán, nevyužijete své výhody nebo nezemřete.

Bývalý pokračující člen

Trvalý člen, který opustil Siemens po 31. prosinci 2007 nebo který se dobrovolně odhlásil ze statutu pokračujícího člena (například pro správu vaší pozice na doživotní příspěvek).

Maximální limity

Pro daňový rok 2020/21 je strop příjmů 170 400 GBP ročně. Zvyšuje se obecně v souladu s růstem indexu maloobchodních cen (RPI). Maximální limity programu Siemens Benefits se vztahují pouze na výhody vašeho plánu. Můžete mít další Penzijní spořicí plán Siemens výhody, které tyto limity překračují.

Doživotní příspěvek

Přejděte do sekce zdrojů a přečtěte si více o tomto příspěvku zde.

Roční příspěvek

Přejděte do sekce zdrojů a přečtěte si více o tomto příspěvku zde.

AVC a EDC jsou také omezeny ročním příspěvkem. Jakékoli AVC nebo EDC zaplacené nad roční příspěvek bude účtován daňový poplatek.

Snížený roční příspěvek platí za určitých okolností, například pro osoby s vysokými příjmy nebo pro kohokoli, kdo využil výhod flexibilního nákupu peněz. Pro více informací kontaktujte Tým služeb pro členy.

Manželka

Osoba, se kterou jste legálně ženatí v den vaší smrti. V souladu se zákonem o občanském partnerství z roku 2004 bude s partnery stejného pohlaví, kteří prošli civilním obřadem, zacházeno jako s manželi, pokud jde o vyplácení smluvených dávek vzniklých po 6. dubnu 1988. Kromě toho se s nimi bude ve všech ohledech zacházeno jako s manželi, pokud jde o dávky vytvořené po 5. prosinci 2005.

Pokud nejste ženatý nebo nejste v registrovaném občanském partnerství, nebo nežijete s manželem, tato definice zahrnuje také jakoukoli osobu, která, podle názoru správců, byla na vás finančně nebo z důvodu zdravotního postižení závislá nebo měla s vámi finanční vztah vzájemné závislosti.

Před 1. lednem 2008 datum odjezdu

Datum, které připadá před 1. lednem 2008, kdy jste přestal být aktivním členem programu Schroders penzijních dávek nebo plánu Horizont.

Konečný důchodový plat

Vaše základní roční smluvní mzda (bez jakýchkoli variabilních plateb přijatých, jako jsou bonusy nebo přesčasy) za 12 měsíců bezprostředně před odchodem z aktivního členství.

Důchodová služba

Jakékoli nepřetržité období v letech a úplných měsících, během nichž jste byl přispívajícím členem plánu Horizont do 31. prosince 2007.

Zákonné přecenění

Jedná se o formu omezené indexace dávek předepsaných zákonem. Vyžaduje, aby odložené dávky byly indexovány od data odchodu do data, kdy se zaplatí, nebo do data, kdy převedete své dávky do nového zaměstnavatelského systému nebo osobního důchodového systému, nebo k vašemu běžnému datu odchodu do důchodu.

Tato indexace je v současné době založena na nárůstu indexu spotřebitelských cen (CPI), který činí maximálně 5% ročně u dávek vytvořených před dubnem 2009 a 2,5% ročně u dávek vytvořených po tomto datu.

Platový strop

Nárůst o 2% nad roční procentní nárůst RPI za září v předchozím kalendářním roce. Pro částečné roky se mzdový strop vypočítá pomocí zvýšení RPI od září předchozího kalendářního roku na měsíc spadající 4 měsíce před měsícem předchozího data odchodu nebo data platby. Kromě toho je 2% prvek platového stropu poměrný odpočet použitím vzorce (2/12)% x počet dokončených kalendářních měsíců od předchozího 1. ledna.

Datum platby

Nejdříve ze dne, kdy odejdete do důchodu a čerpáte důchod, zemřete, převedete dávky nebo dosáhnete běžného data odchodu do důchodu.

Způsobilé dítě

Každé dítě člena (včetně nevlastního dítěte nebo zákonně adoptovaného dítěte), které je mladší 18 let nebo, pokud je v prezenčním vzdělávání nebo odborném vzdělávání, je mladší 23 let nebo bylo v době jeho smrti závislé z důvodu fyzické nebo duševní neschopnosti.