Наследствен план

Как се изчисляват вашите обезщетения?

Като цяло вашите предимства от предишната схема се преоценяват до датата, на която влизат в плащане, както е описано в отделните раздели по-долу и имате възможност да вземете някои от тези обезщетения като парична сума - също описана по-долу.

Можете да изберете да жертвате част от пенсията си, за да увеличите пенсиите за съпруга, на издръжка или допустимо за деца при смъртта ви. Допълнителни подробности са достъпни от Екип за обслужване на членове.

Ако сте бивш член на SMT, цялата ви пенсия се описва като пенсия за специален период и подлежи на допълнителните правила за преоценка, описани в този раздел.

Ако сте бивш член на SBT или бивш член на PFP, част от вашата пенсия може да бъде пенсия за специален период. Ако трябва да знаете дали това се отнася за вас, моля свържете се с Екип за обслужване на членове.

Ако сте бивш член на VAI, правилата за специален период за пенсиониране не се прилагат за вас.

Как се преоценяват ползите ви?

Вашите обезщетения към 31 декември 2007 г. или датата на напускане преди I януари 2008 г., ако е по-рано, се преоценяват всяка година, докато се пенсионирате или умрете. Начинът, по който се преоценяват вашите обезщетения зависи от това дали сте:

• Продължаващ член, или
• Бивш продължаващ член, или
• Отложен член

Подобрена преоценка на обезщетенията за продължаващи и бивши продължаващи членове — преглед

Вашите обезщетения се преоценяват всяка година, докато се пенсионирате или умрете. Обикновено обезщетенията се преоценяват в съответствие със законовите условия за преоценка, но вашите обезщетения също се преоценяват при подобрени условия, което може да даде по-добър резултат. Когато вземете предимствата си, по-високият от двата резултата ще бъде платен.

Подобрената преоценка се състои от:

• преоценка, свързана със заплатите, и
• Правилни преоценки

Подобрена преоценка на обезщетенията за продължаващи и бивши продължаващи членове — преоценка, свързана със заплатите

Това запазва някаква връзка към заплатите до 2023 г. или докато спрете да бъдете продължаващ член. С увеличаването на заплатата ви ще се увеличат и вашите ползи. Елементите, свързани със заплатата, са:

• Годишна преоценка, започнала на 1 януари 2009 г. Стойността на вашите предимства в предишната.

  1 януари се преоценява с процентното увеличение на окончателната ви пенсионна заплата през годината, в зависимост от ограничението на заплатите.

Последната годишна преоценка ще бъде най-рано на 1 януари 2023 г., на 1 януари на годината, в която приемате обезщетенията си, или на 1 януари на годината, в която напускате Siemens.

• Преоценка на непълна година се прилага, ако напуснете или вземете обезщетенията си преди 1 януари 2023 г. Стойността на вашите обезщетения към предходния 1 януари се преоценява с процентното увеличение на окончателната ви пенсионна заплата през четвъртъчната година, при спазване на ограничението на заплатите.

Засилена преоценка на обезщетенията за продължаващи и бивши продължаващи членове — преоценки по законов тип

Те не се изискват от закона, но дават същия резултат, какъвто би направила законовата преоценка, ако беше приложена през съответните периоди. Законовото преоценяване се използва за предоставяне на:

• Минимално равнище на обезщетение (основно), спрямо което се сравняват елементите, свързани със заплатите, и се прилага от:

“ 1 януари 2008 г. до датата на напускане, ако е преди 1 януари 2023 г.

“ 1 януари 2008 г. до 1 януари 2023 г., ако останете продължаващ член към тази дата.

ИЛИ

• Допълнителна преоценка, приложена за периоди, когато елементите, свързани със заплатите, вече не се прилагат, т.е. от:

“ датата на напускане до датата на плащане

“ 1 януари 2023 г. до датата на напускане (ако е по-рано от 65 години)

“ 1 януари 2023 г. до датата на плащане, ако преди това не сте напуснали Siemens

Не всички от тези елементи могат да се отнасят за вас, тъй като те зависят от различни фактори. Например, ако останете наети в Siemens, докато не извлечете обезщетенията си, препратките към датата, на която напускате, няма да важат за вас. По същия начин, ако вземете обезщетенията си преди 1 януари 2023 г., позоваванията за преоценка след тази дата също няма да важат за вас.

Не забравяйте, че тези подобрени преоценки се прилагат само ако дават по-добър резултат, отколкото би бил постигнат чрез законова преоценка.

Преоценка на обезщетенията за отсрочени членове

Между датата на напускане и пенсионирането или смъртта, отсрочените ви обезщетения се индексират чрез законова преоценка. Това помага да се запази стойността на вашите ползи.

Специален период на пенсия

Пенсиите на бившите членове на СМТ и част от пенсиите на някои бивши членове на СБТ и някои бивши членове на ПФП се описват като пенсии за специален период. Тези пенсии не се намаляват, ако са взети след 60-годишна възраст, а всички намаления, които се прилагат за тези пенсии, получени преди 60-годишна възраст, се изчисляват въз основа на 60-годишна възраст, а не на 65-годишна възраст.

Освен това, ако теглите пенсията си след 60-годишна възраст, преоценката от 60-годишна възраст до по-ранната от датата на получаване на пенсията или на 65-годишна възраст ще бъде най-благоприятната от:

Ако сте продължаващ член:

• засилена преоценка
• подобрена преоценка до 60-годишна възраст, след това по-добра от засилената преоценка или увеличение, определено от настоятелите по актюерски консултации по отношение на периода след 60-годишна възраст
• законова преоценка до 60-годишна възраст, след това увеличение, определено от настоятелите по актюерски консултации за периода след 60-годишна възраст
• законова преоценка

Ако сте член с отсрочен срок или бивш продължаващ член, чиято дата на напускане е била преди 60-годишна възраст:

• законова преоценка от датата на напускане до 60-годишна възраст, след което увеличение, определено от настоятелите по актюерски консултации за периода след 60-годишна възраст
• законова преоценка

Ако сте бивш продължаващ член, чиято дата на напускане е била след 60-годишна възраст:

• що се отнася до продължаващите членове по отношение на периода до датата на напускане плюс по-доброто от законовата преоценка или увеличение, определено от настоятелите по актюерски консултации по отношение на периода след датата на напускане
• законова преоценка

Еднократна сума при пенсиониране

Можете да се откажете от част от пенсията си и да я приемете като освободена от данъци парична сума, като цяло до 25% от стойността на всичките ви пенсионни обезщетения на Siemens, до наличната ви доживотна помощ. Моля, отидете в раздела за ресурси, за да прочетете повече за тази надбавка тук.

За продължаващи членове и бивши продължаващи членове част или цялата от всяка освободена от данъци парична сума може да дойде от вашата Siemens пенсионно спестяване на сметка за обезщетения и/или допълнителни доброволни вноски (ако е приложимо). Това означава, че размерът на вашата пенсия за наследствен план, от който трябва да се откажете, за да осигурите еднократна сума, може да бъде намален - евентуално до нула. Трябва първо да помислите за независими финансови съвети, преди да вземете каквото и да е решение, което може да намали пенсията ви от наследствения план.

Изтегляне на вашата пенсия — преглед

Пенсионирането означава различни неща за различните хора. Някои може да искат да се пенсионират рано, докато други могат да изберат да работят на възраст над 65 години и да отложат получаването на обезщетенията си, така че планът ви дава редица възможности.

Можете да:

• започнете да теглите пенсията си на 65-годишна възраст
• започнете да теглите пенсията си преди или след 65-годишна възраст
• започнете да теглите пенсията си поради лошо здраве.

Пенсията ви ще се изплаща ежемесечно от първия работен ден на месеца след пенсионирането ви.

Имате следните опции при пенсиониране:

Ранно пенсиониране

Можете да се пенсионирате от 55-годишна възраст (увеличаване до 57 през 2028 г.). Ще ви е необходимо съгласието на попечителите (и на Дружеството, ако сте продължаващ член), ако сте под възрастта, показана в таблицата по-долу (Възраст за разрешение). В таблицата е показана и възрастта, след която можете да изтеглите пенсия, която не се намалява, защото се пенсионирате рано (възраст за намаляване). Ако получавате пенсията си в по-ранна възраст, тя ще бъде намалена от фактори, които са определени от попечителите по съвет от актюаря на схемата и които подлежат на промяна.

Въпреки това всяка част от вашата пенсия, която е пенсия за специален период, се урежда от правилата, описани в този раздел.

* Само продължаващи членове

Вие сте старши член на VAI, ако това беше вашата класификация в схемата VAI.

Вие сте дългогодишен член на SMT, ако не сте били част от групата Landis and Gyr, сте били на служба преди 1 октомври 1994 г. и предоставяте 4 месеца предизвестие за намерението си да извлечете обезщетенията си.

* Ако предишната ви схема е била PFP:

• Намаленията за ранно пенсиониране ще се прилагат само за пенсии, натрупани преди 25 май 2001 г., ако се пенсионират преди 62-годишна възраст (няма да се прилагат добавки за късно пенсиониране, ако се пенсионират между 62 и 65 години);
• намаленията за ранно пенсиониране ще се прилагат само за пенсии, натрупани след 25 май 2001 г., ако се пенсионират преди 65-годишна възраст; и
• увеличение от 4,8% се прилага за всички пенсии, натрупани в ПФП.

Нормално пенсиониране

Нормалната ви дата за пенсиониране е 65-ият ви рожден ден.

Късно пенсиониране

Вашите обезщетения ще бъдат увеличени, за да се позволи това закъсняло плащане. Не можете да извлечете обезщетенията си по-късно от 75-годишна възраст.

Пенсиониране за лошо здраве

Ако след приемане на медицински съвет попечителите се съгласят, че сте и ще продължите да сте достатъчно неработоспособни, можете да изтеглите обезщетенията си рано на всяка възраст. Пенсията ви ще бъде намалена, за да отрази предсрочното плащане.

Когато умрете, планът предлага редица предимства за вашето семейство и зависими лица.

Общ преглед

Попечителите имат право на преценка да решат как паричната сума за обезщетение за смърт се разделя между вашите роднини, лица на издръжка, законни лични представители или номинирани бенефициери. По този начин плащането може да се извърши по-бързо и е малко вероятно ползите да привлекат данък върху наследството.

Можете обаче да номинирате вашите бенефициенти като влезете в Моята работна пенсия И настоятелите ще обърнат голямо внимание на това. Можете да намерите формуляра под „Вашият акаунт“ в менюто. Би било разумно да го актуализирате, ако обстоятелствата ви се променят - ако сключите брак, регистрирате гражданско партньорство, разделяте се или разведете или имате деца. Дори ако не сте привързани или нямате деца, може да имате членове на семейството или близки приятели, които бихте искали попечителите да обмислят.

Ако умреш преди да си извлечеш пенсията

Парична сума

Ако активно допринасяте за Siemens пенсионно спестяване на парична сума ще бъде изплатена на вашите роднини, лица на издръжка, юридически лични представители или номинирани бенефициери. Тя ще бъде по-високата от:

• 3 x вашата заплата за обезщетение за смърт плюс стойността на вашата Siemens пенсионно спестяване на фонд (с изключение на всички AVC, EDC или прехвърляния) към датата на смъртта; или
• 6 x вашата заплата за обезщетение за смърт.

И в двата случая стойността на вашите AVC, EDC или преводи се добавя към паричната сума.

Паричната сума ще бъде освободена от данъци, стига стойността на всички парични суми от всички ваши пенсионни схеми да е по-малка от доживотната помощ. Моля, отидете в раздела за ресурси, за да прочетете повече за тази надбавка тук. Ще има и парична сума, равна на възстановяването на вноските, платени във вашия наследствен план, плюс стойността на всички ваши допълнителни доброволни вноски (AVC) и насочени вноски на служителите (EDC), платени преди 31 декември 2007 г. Напечителите имат право на преценка да решават как паричната сума се разделя между вашите роднини, лица на издръжка, юридически лични представители или номинирани бенефициери.

Ако вече не допринасяте за Siemens пенсионно спестяване на ще бъде платена парична сума от стойността на вашия фонд на плана, възстановяване на вноските, платени в наследствения план преди 31 декември 2007 г., плюс стойността на всички ваши допълнителни доброволни вноски (AVC) и насочени вноски на служителите (EDC), платени преди 31 декември 2007 г. Напечителите имат право на преценка да решават как паричната сума се разделя между вашите роднини, лица на издръжка, юридически лични представители или номинирани бенефициери.

Ако предишната ви схема е била PFP, вашият AVC фонд ще бъде изплатен, но ще подлежи на допълнително плащане, изчислено като положителната разлика (ако има такава) между:

• вноски, направени във фонда AVC с лихва (в съответствие с лихвения процент на Bank of England) до датата на сливането; и
• Стойността на AVC Fund към датата на сливането.

Пенсия на съпруга

Ако умрете преди да изтеглите пенсията си, пенсията на съпруга ще бъде изплатена в размер на 50% от пенсията, която бихте получили, ако сте се пенсионирали на датата на смъртта си.

Ако предишната ви схема е била ПФП и ако сте продължаващ член и умирате преди изтеглянето на пенсията си, пенсията на съпруга е 25% от пенсионната заплата на члена към датата на смъртта ви.

Ако умрете след получаване на пенсията си, пенсията на съпруга ще бъде изплатена, равна на половината от пенсията, която сте получавали, когато сте починали (това няма да включва нито една от вашите пенсии, закупени чрез AVC, ако тази пенсия е описана като „еднократен живот“ или еквивалентна). Ако сте намалили пенсията си, за да вземете парична сума, когато сте се пенсионирали, това намаление ще бъде игнорирано.

Ако сте повече от 10 години по-възрастни от съпруга или партньора си, попечителите имат право на преценка да намалят пенсията си.

Допустима детска пенсия

Пенсия въз основа на пенсията на съпруга ще бъде изплатена за всяко от вашите предпочитани деца, както следва.

Ако има повече от 3 деца, пенсиите за 3 деца ще бъдат разделени еднакво между всички ваши деца.

Пенсия за лице на издръжка

При определени обстоятелства пенсия може да бъде изплатена съгласно Доверителния акт и Rules на схемата на един или повече от вашите издръжки. Най-общо казано, за тези цели издръжка е:

• всяко лице, което е финансово зависимо от вас или с което имате връзка на взаимна зависимост;
• или деца, които не са навършили 18 години или които са в пълно образование или обучение до 23-годишна възраст или които са зависими от вас поради увреждане.

Ако умреш след като си изтеглиш пенсията.

Парична сума - 5-годишна гаранция

Ако умрете в рамките на 5 години след пенсиониране, ще бъде изплатена парична сума, равна на остатъка от 5-годишните вноски от вашата пенсия. За информация относно платената парична сума, ако се пенсионирате по-късно и умрете след 75-годишна възраст, моля свържете се с Екип за обслужване на членове.

Пенсия на съпруга

Пенсията на съпруга ще бъде изплатена, равна на половината от пенсията, която сте получавали, когато сте починали (това няма да включва нито една от вашите пенсии, закупени чрез AVC, ако тази пенсия е описана като „самотен живот“ или еквивалентна). Ако сте намалили пенсията си, за да вземете парична сума, когато сте се пенсионирали, това намаление ще бъде игнорирано.

Ако обаче част от пенсията, която сте получавали, когато сте починали, произтича от AVC, пенсията на съпруга по отношение на тази част от вашата пенсия може да бъде по-голяма или по-малка от 50% в зависимост от възможностите, които сте използвали при започване на пенсията ви.

Ако сте повече от 10 години по-възрастни от съпруга или партньора си, попечителите имат право на преценка да намалят пенсията си.

Допустима детска пенсия

Пенсия въз основа на пенсията на съпруга ще бъде изплатена за всяко от вашите деца, които могат да се избират, както следва.

Ако има повече от 3 деца, пенсиите за 3 деца ще бъдат разделени еднакво между всички ваши деца.

Пенсия за лице на издръжка

При определени обстоятелства пенсия може да бъде изплатена съгласно Доверителния акт и Rules на схемата на един или повече от вашите издръжки. Най-общо казано, за тези цели издръжка е:

• всяко лице, което е финансово зависимо от вас или с което имате връзка на взаимна зависимост;
• или деца, които не са навършили 18 години или които са в пълно работно време на образование или обучение до 24-годишна възраст или които са зависими от вас поради увреждане

След като бъде платена, вашата пенсия за наследствен план подлежи на годишни прегледи в съответствие с индекса на цените на дребно (RPI).

Вашата пенсия в наследствения план, различна от част от който и да е елемент от гарантирана минимална пенсия (GMP), гарантирано ще се увеличава всяка година на 1 април чрез увеличението на RPI през 12-те месеца спрямо предходния декември. Ако RPI не се увеличи, пенсията ви ще остане на същото ниво (няма да намалее).

Като цяло увеличението е ограничено до 5%, но могат да се прилагат други правила в зависимост от предишната ви схема и пенсията, произтичаща от някои периоди на трудов стаж.

• Ако сте член на SBT, който не е бивш член на Landis and Gyr или член на Baxi, няма автоматично увеличение по отношение на услугата преди 6 април 1997 г.
• Ако сте член на SMT, увеличението по отношение на службата преди 6 април 1997 г. и службата след 5 април 2006 г. е ограничено до 3%.
• Ако сте били член на VAI, тогава увеличението по отношение на службата преди 6 април 2002 г. няма да бъде по-малко от 3%.

Увеличението на пенсиите се подкрепя за пенсионирането на непълен работен ден. Приложените увеличения зависят от това кога са начислени обезщетенията и по кои са начислени и по кой пенсионен план. Ежегодно ще получавате писмо и платежен лист, информиращи ви за увеличението си.

Можете да прехвърлите паричната еквивалентна стойност на вашата отсрочена пенсия в схема на нов работодател или лична пенсионна схема.

... работил си на непълно работно време?

Все още получавате пълния набор от предимства на плана. Въпреки това, за да се гарантира, че вашите обезщетения отразяват вашите работни часове на непълно работно време, вашата пенсионна заплата на непълно работно време и пенсионна услуга бяха изразени отново като еквиваленти на пълен работен ден при изчисляване на вашите обезщетения.

Развеждаш ли се?

Пенсионните права обикновено се вземат предвид като част от активите на двойката. Съдът разполага с редица възможности за справяне с пенсионните права и ние ще спазваме всички инструкции от съда. Ако имате нужда от повече информация за пенсиите, моля свържете се с Екип за обслужване на членове.

Предишна схема

Пенсионната схема на Siemens Magnet Technology (SMT) или Схемата за пенсионни обезщетения на Siemens Building Technologies (SBT) или ограничената пенсионна схема VAIT Industries (Великобритания) (VAI) или пенсионната схема на Siemens за пожарна, безопасност и Security (PFP).

Пенсионно обслужване

Всеки непрекъснат период в години и пълни месеци, през който сте били допринасящ член на предишната схема до 31 декември 2007 г.

Продължаващ член

Вие сте постоянен член, ако сте бил активен член на предишната схема на 31 декември 2007 г., когато тя приключи в резултат на пенсионните промени на Дружеството, сте останали на работа в Siemens и не сте получили никакви обезщетения.

От 1 януари 2008 г. вече не сте могли да изградите допълнителна пенсионна услуга по предишната схема. Въпреки това обезщетенията, натрупани до тази дата, са защитени и се ползват от годишни увеличения (известни като подобрена преоценка) от 31 декември 2007 г. до пенсионирането.

Ще останете постоянен член, докато не напуснете плана, извлечете предимствата си или не умрете.

Бивш продължаващ член

Продължаващ член, който напусна Siemens след 31 декември 2007 г.

Максимални граници

За данъчната година 2020/21 границата на печалбите е 170 400 паунда годишно. Той се увеличава значително в съответствие с увеличенията на индекса на цените на дребно (RPI). Ограничението на доходите не се прилага за всеки, който се е присъединил към схемата на бившия си работодател преди 1 юни 1989 г. Максималните лимити на схемата за обезщетения на Siemens се прилагат само за ползите от вашия план. Може да имате допълнителни Siemens пенсионно спестяване на Ползи, които надвишават тези граници.

Доживотна надбавка

Моля, отидете в раздела за ресурси, за да прочетете повече за тази надбавка тук.

Годишна надбавка

Моля, отидете в раздела за ресурси, за да прочетете повече за тази надбавка тук.

AVC и EDC също са ограничени от годишната надбавка. Всички AVC или EDC, платени над годишната надбавка, ще имат данъчна такса.

Намалена годишна надбавка се прилага при някои обстоятелства, като например за хора с високи доходи или за всеки, който се е възползвал от гъвкавите обезщетения за покупка на пари. За повече информация се свържете с Екип за обслужване на членове.

Съпруг

Лицето, за което сте законно женени към датата на смъртта си. В съответствие със Закона за гражданското партньорство от 2004 г. еднополовите партньори, които са преминали гражданска церемония, ще бъдат третирани като съпрузи по отношение на изплащането на всички договорни обезщетения, натрупани след 6 април 1988 г. Освен това те ще бъдат третирани като съпрузи във всяко отношение по отношение на обезщетенията, натрупани след 5 декември 2005 г.

Ако не сте женени или не сте в регистрирано гражданско партньорство или не живеете със съпруг, това определение включва и всяко лице, което според настоятелите е било зависимо от вас финансово или поради увреждане или е имало финансова връзка на взаимна зависимост с вас.

Допустимо дете

Допустимо дете е всяко дете на член (включително законно осиновено дете или доведено дете), който е на възраст под 18 години или, ако е в пълно обучение, е на възраст под 23 години или е бил зависим от члена към момента на смъртта му поради физическа или умствена неработоспособност.

Окончателна пенсионна заплата

Това е от значение само за прилагането на подобрена преоценка. Ако предишната ви схема е била VAI, окончателната пенсионна заплата на всяка дата означава по-високата от:

• Пенсионна заплата, спечелена през предходните 12 месеца
• Най-добрата годишна средна пенсионна заплата за всеки два последователни дванадесетмесечни периода, приключващи на 5 април в десетте години преди съответната дата.

В противен случай вашата окончателна пенсионна заплата на която и да е дата означава средната годишна цифра, получена от вашата пенсионна заплата за всеки непрекъснат период от 36 месеца пенсионен стаж през 10-те години, предхождащи съответната дата.

Ограничение на заплатата

Увеличение с 2% над годишното процентно увеличение на RPI за септември през предходната календарна година. За частични години горната граница на заплатите се изчислява, като се използва увеличението на RPI от септември на предходната календарна година до месеца, попадащ 4 месеца преди месеца на по-ранния от датата на напускане или датата на плащане. Освен това елементът от 2% от горната граница на заплатите се оценява чрез прилагане на формулата (2/12)% x брой завършени календарни месеци от предходния 1 януари.

Законна преоценка

Това е форма на ограничена индексация на обезщетенията, предписани от закона. Тя изисква отсрочените обезщетения да се индексират от датата на напускане до датата, на която влизат в плащане, или до датата, когато прехвърляте обезщетенията си в схема на нов работодател или лична пенсионна схема, или до обичайната ви дата за пенсиониране.

Понастоящем тази индексация се основава на покачването на индекса на потребителските цени (CPI) при максимум 5% годишно за обезщетения, натрупани преди април 2009 г., и 2,5% годишно за обезщетения, натрупани след тази дата.

Гарантирана минимална пенсия (GMP)

Минималният размер на пенсията, който ще получите, ако сте натрупали пенсионна служба между 6 април 1978 г. и 5 април 1997 г.

Пенсионна заплата

Това е от значение само за изчисляване на окончателната пенсионна заплата за целите на прилагането на подобрена преоценка. Ако услугата ви в предишната схема е започнала през юни 1989 г. или по-късно, описаните изчисления подлежат на ограничението на доходите.

Ако предишната ви схема е била SMT, вашата пенсионна заплата означава общата сума на основната заплата плюс премията за смяна, извънреден труд и бонуси (ако има такива), които сте получили от Дружеството през предходните дванадесет месеца преди 31 декември, ограничен до 150% от основната заплата, получена за същия период. Ще се приеме, че изчислената цифра е била изплатена в равни месечни суми през 12-те месеца преди датата на изчисление на 31 декември. Ако вашата пенсионна заплата се изчислява на друга дата, различна от 31 декември, пенсионната заплата между 1 януари и съответната дата няма да бъде ограничена. В противен случай вашата пенсионна заплата означава обща основна договорна годишна заплата или заплата.

Ако предишната ви схема е била PFP, вашата пенсионна заплата е основната годишна заплата плюс средната стойност на всяка комисионна, получена през предходните три години (или по-кратък период, в който е получена комисионна).