План Horizon

Как се изчисляват вашите обезщетения? Ако сте се присъединили към схемата за пенсионни обезщетения на Schroders преди 1 януари 1991 г.Вашите обезщетения се изчисляват към 31 декември 2007 г. или към датата на напускане преди 1 януари 2008 г., ако тя е по-ранна. Те се изчисляват като процент (взет от таблицата по-долу) от пълния размер на пенсията ви на 60-годишна възраст (нормална възраст за пенсиониране), въз основа на последната ви заплата, даваща право на пенсия, към 31 декември 2007 г. или към датата на напускане преди 1 януари 2008 г., ако тя е по-ранна. След това тази пропорция се коригира с действителния пенсионен стаж, разделен на пенсионния стаж, който бихте имали на 60-годишна възраст. Пример: Член на фонда е имал 10 години пенсионен стаж към 31 декември 2007 г. и би имал 15 години пенсионен стаж на 60-годишна възраст. Последната му заплата, върху която се изчислява пенсията, към 31 декември 2007 г. е била 24 000 GBP.

• Използвайки съответната пропорция от таблицата по-долу, пълната пенсия на 60-годишна възраст е:

  24/60 х 24 000 GBP = 9 600 GBP годишно

• Това се коригира по действителното участие (10 години), разделено на потенциалното участие до възраст 60 години (15 години):

  9 600 GBP x 10/15 = 6 400 GBP годишно

Ако сте се присъединили към Схемата за пенсионни обезщетения на Schroders след 1 януари 1991 г.

Вашите обезщетения се натрупват в размер на 1/45 от окончателната ви пенсионна заплата за всяка година на пенсионен стаж до 31 декември 2007 г. или до датата на напускане преди 1 януари 2008 г., ако е по-ранна, при спазване на максималните лимити.

Как се преоценяват обезщетенията ви?

Обезщетенията ви към 31 декември 2007 г. или към датата на напускане преди 1 януари 2008 г., ако е по-рано, се преоценяват всяка година, докато се пенсионирате или починете. Начинът, по който се преоценяват обезщетенията зависи от това дали сте:

• Продължаващ член, или
• Бивш продължаващ член. или
• Отложен член.

Подобрена преоценка на обезщетенията за продължаващи и бивши продължаващи членове – преглед

Вашите обезщетения се преоценяват всяка година, докато се пенсионирате или починете. Обикновено обезщетенията се преоценяват в съответствие със законовите изисквания за преоценка, но се преоценяват и при подобрени условия, което може да даде по-добър резултат. Когато вземате обезщетенията си, ще ви бъде платена по-високата от двете суми.

Подобрената преоценка се състои от:

• Преоценка, свързана със заплатите, и
• Законови преоценки

Подобрена преоценка на обезщетенията за продължаващи и бивши продължаващи членове — преоценка, свързана със заплатите

Така се запазва определена връзка със заплатите до 2023 г. или докато спрете да бъдете продължаващ член, ако е по-рано. С увеличаването на заплатата ви ще се увеличават и обезщетенията.

Елементите, свързани със заплатата, са:

• Годишна преоценка, започнала на 1 януари 2009 г. Стойността на вашите обезщетения към предходния 1 януари се преоценява с процентното увеличение на крайната ви пенсионна заплата през годината, в зависимост от ограничението на заплатите.

  Последната годишна преоценка е най-рано на 1 януари 2023 г., на 1 януари в годината, в която получавате обезщетенията си, или на 1 януари в годината, в която напускате Siemens.

• Преоценка за непълна година се прилага, ако напуснете или получите обезщетенията си преди 1 януари 2023 г. Стойността на вашите обезщетения към предходния 1 януари се преоценява с процентното увеличение на окончателната ви пенсионна заплата през полугодието при спазване на ограничението на заплатите.

Разширена преоценка на обезщетенията за продължаващи и бивши продължаващи членове — преоценки от законоустановен тип

Те не се изискват от закона, но дават същия резултат, какъвто би направила законовата преоценка, ако беше приложена през съответните периоди. Законовата преоценка се използва за предоставяне на:

Минимално равнище на обезщетение (основно), спрямо което се сравняват елементите, свързани със заплатите, и се прилага от:

• 1 януари 2008 г. до датата на напускане, ако е преди 1 януари 2023 г.
• 1 януари 2008 г. до 1 януари 2023 г., ако сте продължаващ член към тази дата.

ИЛИ

Допълнителна преоценка, приложена за периоди, когато елементите, свързани със заплатите, вече не се прилагат, т.е. от:

• датата на напускане до датата на плащане
• 1 януари 2023 г. до датата на напускане (ако е по-рано от 60 години)
• 1 януари 2023 г. до датата на плащане, ако преди това не сте напуснали Siemens.

Не всички от тези елементи могат да се отнасят за вас, тъй като те зависят от различни фактори. Например ако останете наети в Siemens, докато не изтеглите обезщетенията си, препратките към датата, на която напускате, няма да важат за вас. По същия начин ако получите обезщетенията си преди 1 януари 2023 г., позоваванията за преоценка след тази дата също няма да важат за вас.

Не забравяйте, че тези разширени преоценки се прилагат само ако дават по-добър резултат, отколкото би бил постигнат чрез законова преоценка.

Преоценка на обезщетенията за отложени членове

Между датата на напускане и пенсионирането или смъртта, отложените ви обезщетения се индексират чрез законова преоценка. Това помага да се запази стойността на вашите обезщетения.

Еднократна сума при пенсиониране

Можете да се откажете от част от пенсията си и да я получите като освободена от данъци парична сума, като цяло до 25% от стойността на всичките си пенсионни обезщетения в Siemens, до наличната ви доживотна помощ. Моля, отворете раздела за ресурси, за да прочетете повече за тази надбавка тук.

За продължаващи членове и бивши продължаващи членове част или цялата от всяка освободена от данъци парична сума може да дойде от вашия спестовен пенсионен план в Siemens. Това означава, че размерът на вашата пенсия от план Horizon, от която трябва да се откажете, за да получите еднократна сума, може да бъде намален – евентуално до нула. Трябва първо да помислите за независим финансов съвет, преди да вземете каквото и да е решение, което може да намали пенсията ви от плана Horizon.

Имате следните опции при пенсиониране:

Ранно пенсиониране

Можете да се пенсионирате от 55-годишна възраст (увеличаване до 57 през 2028 г.). Ако се пенсионирате преди 60-годишна възраст, пенсията ви ще бъде намалена. Вашата пенсия за ранно пенсиониране ще се основава на обезщетенията ви към 31 декември 2007 г. или датата на напускане на плана, ако е по-рано (изчислено както е обяснено по-горе), преоценени всяка година до пенсионирането и след това намалени с коефициент за ранно пенсиониране.

Нормално пенсиониране

Нормалната ви дата за пенсиониране е края на месеца, в който навършвате 65 години.

Късно пенсиониране

Вашите обезщетения ще бъдат увеличени, за да се позволи това закъсняло плащане.

Пенсиониране при влошено здраве

Ако след приемане на медицински съвет попечителите се съгласят, че сте и ще продължите да не сте достатъчно работоспособни, можете да изтеглите обезщетенията си по-рано на всяка възраст. Пенсията ви може да бъде намалена, за да отрази предсрочното плащане.

При настъпване на смърт планът предлага редица предимства за семейството ви и зависимите лица.

Общ преглед

Попечителите имат право на преценка да решат как паричната сума за обезщетение за смърт се разделя между вашите роднини, лица на издръжка, законни лични представители или номинирани бенефициери. По този начин плащането може да се извърши по-бързо и е малко вероятно обезщетенията да бъдат обложени с данък върху наследството.

Можете обаче да номинирате вашите бенефициери, като влезете в „Моята работна пенсия“ (My Work Pension) и попечителите ще го вземат под внимание. Можете да намерите формуляра под „Вашият акаунт“ в менюто. Би било разумно да актуализирате данните, ако обстоятелствата ви се променят – ако сключите брак, регистрирате гражданско партньорство, разделяте се или се развеждате или имате деца. Дори ако не сте обвързани или нямате деца, може да имате членове на семейството или близки приятели, които бихте искали попечителите да вземат предвид.

Парична сума

Ако активно внасяте вноски в спестовния пенсионен план на Siemens, ще бъде изплатена парична сума на вашите роднини, лица на издръжка, юридически лични представители или номинирани бенефициери. Тя ще бъде по-високата от:

• 3 x вашата заплата за обезщетение при смърт плюс сумата ви в

  спестовния пенсионен план на Siemens

  (с изключение на всички AVC, EDC или прехвърляния) към датата на смъртта; или

• 6 x вашата заплата за обезщетение при смърт.

И в двата случая стойността на вашите AVC, EDC или преводи се добавя към паричната сума.

Паричната сума ще бъде освободена от данъци, стига стойността на всички парични суми от всички ваши пенсионни схеми да е по-малка от допустимата доживотна сума. Моля, отворете в раздела за ресурси, за да прочетете повече за тази опция тук. Ще има и парична сума, равна на възстановяването на вноските, платени във вашия план Horizon, плюс стойността на всички ваши допълнителни доброволни вноски (AVC) и вноски по инициатива на служителите (EDC), платени преди 31 декември 2007 г. Попечителите имат право да решат как паричната сума се разделя между вашите роднини, лица на издръжка, юридически лични представители или номинирани бенефициери.

Ако вече не внасяте в спестовния пенсионен фонд на Siemens, ще бъде платена парична сума от стойността на вашата събрана сума в плана, възстановяване на вноските, платени в плана Horizon преди 31 декември 2007 г., плюс стойността на всички ваши допълнителни доброволни вноски (AVC) и вноски по инициатива на служителите (EDC), платени преди 31 декември 2007 г. Попечителите имат право да преценят и решат как да се раздели паричната сума между вашите роднини, лица на издръжка, юридически лични представители или номинирани бенефициери.

Пенсия на съпруга/та

Ако починете преди да изтеглите пенсията си, пенсията на съпруга/та ще бъде изплатена в размер на 50% от пенсията, която бихте получили, ако сте се пенсионирали на датата на смъртта си.

Ако починете след получаване на пенсията си, пенсията на съпруга/та ще бъде изплатена в размер половината от пенсията, която сте получавали, когато сте починали (това няма да включва нито една от вашите пенсии, получени чрез AVC, ако тази пенсия е описана като „за един човек“ или еквивалентна). Ако сте намалили пенсията си, за да вземете парична сума, когато сте се пенсионирали, това намаление ще бъде игнорирано.

Ако сте с повече от 10 години по-възрастни от съпруга/та или партньора си, попечителите имат право на преценка да намалят пенсията си.

Допустима детска пенсия

Пенсия, равна на 25% от вашето преоценено право на пенсия към датата на смъртта ви, също ще бъде изплатена на вашите допустими деца, до максимум 2 деца. Ако имате повече от 2 деца, пенсиите за 2 деца ще бъдат разделени еднакво между всичките ви деца.

Пенсия за лице на издръжка

При определени обстоятелства може да бъде изплатена пенсия съгласно Доверителния акт и правилата на схемата на един или повече от лицата на ваша издръжка. Най-общо казано, за тези цели лице на издръжка е:

• всяко лице, което е финансово зависимо от вас или с което имате връзка на взаимна зависимост;
• или деца, които не са навършили 18 години или са на целодневно образование или обучение до 23-годишна възраст, или които са зависими от вас поради увреждане

След като започне изплащането на вашата пенсия по план Horizon , тя подлежи на годишни прегледи в съответствие с индекса на цените на дребно (RPI).

Вашата пенсия от плана, с изключение на частта, която представлява елемент от гарантираната минимална пенсия (GMP), се увеличава гарантирано всяка година на 1 април с размера на ръста на индекса на потребителските цени (RPI) за 12-месечния период до предходния декември, но не с повече от 5%. Ако RPI не се увеличи, пенсията ви ще остане на същото ниво (но няма да намалее).

Увеличенията на пенсията се изчисляват пропорционално при пенсиониране на полугодието. Прилаганите увеличения зависят от това кога са натрупани правата, при какви условия и по коя пенсионна схема. Ежегодно ще получавате писмо и фиш, в които ще бъдете уведомени за увеличението.

Можете да прехвърлите паричната еквивалентна стойност на вашата отсрочена пенсия в схема на нов работодател или лична пенсионна схема.

... работил си на непълно работно време?

Все още получавате пълния набор от предимства на плана. Въпреки това, за да се гарантира, че вашите обезщетения отразяват вашите работни часове на непълно работно време, вашата пенсионна заплата на непълно работно време и пенсионна услуга бяха изразени отново като еквиваленти на пълен работен ден при изчисляване на вашите обезщетения.

Развеждаш ли се?

Пенсионните права обикновено се вземат предвид като част от активите на двойката. Съдът разполага с редица възможности за справяне с пенсионните права и ние ще спазваме всички инструкции от съда. Ако имате нужда от повече информация за пенсиите, моля свържете се с Екип за обслужване на членове.

Стаж, даващ право на пенсия

Всеки непрекъснат период в години и пълни месеци, през който сте били член в плана Horizon до 31 декември 2007 г.

Продължаващ член

Вие сте продължаващ член, ако сте били активен член в плана Horizon на 31 декември 2007 г., когато той приключи вследствие на пенсионните промени на Дружеството.

От 1 януари 2008 г. вече не нямате възможност за допълнителна пенсионна услуга по плана Horizon. Въпреки това обезщетенията, натрупани до тази дата, са защитени и имат годишни увеличения (известни като разширена преоценка) от 31 декември 2007 г. до пенсионирането.

Ще останете постоянен член, докато не напуснете плана, не вземете обезщетенията си или не починете.

Бивш продължаващ член

Продължаващ член, който е напуснал Siemens след 31 декември 2007 г. или който доброволно се е отказал от статута на продължаващ член (за да управлява позицията си за доживотно обезщетение например).

Максимални лимити

За данъчната година 2020/21 границата на приходите е 170 400 паунда GBP годишно. Тя се увеличава значително в съответствие с увеличенията на индекса на цените на дребно (RPI). Максималните лимити на схемата за обезщетения на Siemens се прилагат само за обезщетенията по вашия план. Може да имате допълнителни обезщетения в спестовния пенсионен план на Siemens, които надвишават тези граници.

Доживотен лимит

Моля, отворете раздела за ресурси, за да прочетете повече за този лимит тук.

Годишен лимит

Моля, отворете раздела за ресурси, за да прочетете повече за този лимит тук.

AVC и EDC също са ограничени от годишния лимит. Всички AVC или EDC, платени над годишния лимит, подлежат на данъчно облагане.

Намален годишен лимит се прилага при някои обстоятелства, например за хора с високи доходи или за всеки, който се възползвал от гъвкави обезщетения по схема с определени вноски. За повече информация се свържете с Екипа за обслужване на членове.

Съпруг

Лицето, с което имате законен брак към датата на смъртта ви. В съответствие със Закона за гражданското партньорство от 2004 г. еднополовите партньори, които са преминали гражданска церемония, се третират като съпрузи по отношение на изплащането на всички договорни обезщетения, натрупани след 6 април 1988 г. Освен това те се третират като съпрузи във всяко отношение по отношение на обезщетенията, натрупани след 5 декември 2005 г.

Ако не сте семейни или не сте в регистрирано гражданско партньорство, или не живеете със съпруга/та си, това определение включва и всяко лице, което според попечителите е било зависимо от вас финансово или поради увреждане или е имало финансова връзка на взаимна зависимост с вас.

Дата на напускане преди 1 януари 2008 г.

Датата, която попада преди 1 януари 2008 г., на която сте престанали да сте активен член на Схемата за пенсионни обезщетения на Schroders или плана Horizon.

Окончателна пенсионна заплата

Вашето основно годишно договорно заплащане (с изключение на всички променливи плащания, получени като бонуси или извънреден труд) през 12-те месеца непосредствено преди напускането на активното членство.

Стаж, даващ право на пенсия

Всеки непрекъснат период в години и пълни месеци, през който сте били участник в плана Horizon до 31 декември 2007 г.

Законна преоценка

Това е форма на ограничена индексация на обезщетенията, предписани от закона. Тя изисква отсрочените обезщетения да се индексират от датата на напускане до датата, на която влизат в плащане, или до датата, когато прехвърляте обезщетенията си в схема на нов работодател или лична пенсионна схема, или до обичайната ви дата за пенсиониране.

Понастоящем тази индексация се основава на покачването на индекса на потребителските цени (CPI) при максимум 5% годишно за обезщетения, натрупани преди април 2009 г., и 2,5% годишно за обезщетения, натрупани след тази дата.

Ограничение на заплатата

Увеличение с 2% над годишното процентно увеличение на RPI за септември през предходната календарна година. За частични години горната граница на заплатите се изчислява, като се използва увеличението на RPI от септември на предходната календарна година до месеца, попадащ 4 месеца преди месеца на по-ранния от датата на напускане или датата на плащане. Освен това елементът от 2% от горната граница на заплатите се оценява чрез прилагане на формулата (2/12)% x брой завършени календарни месеци от предходния 1 януари.

Дата на плащане

По-ранната дата от датата на пенсиониране и получаване на пенсия, смърт, прехвърляне на обезщетения или достигане на нормална дата на пенсиониране.

Допустимо дете

Всяко дете на член (включително доведено дете или законно осиновено дете), което е на възраст под 18 години или, ако е в ежедневно обучение или професионално обучение, е на възраст под 23 години, или е било на издръжка от члена към момента на смъртта му поради физическа или умствена неработоспособност.